Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 2 kwietnia 2014 r. Poz. 1417 ZARZĄDZENIE NR 299/2014 WÓJTA GMINY LIDZBARK WARMIŃSKI z dnia 25 marca 2014 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Lidzbark Warmiński oraz planu finansowego gminnych instytucji kultury za 2013 rok. Na podstawie art. 267 art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885 z późn. zm.) – zarządzam, co następuje: § 1. Przyjmuje się sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lidzbark Warmiński oraz planu finansowego gminnych instytucji kultury za 2013 rok, stanowiące załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Sprawozdanie o którym mowa w § 1przedstawiam Radzie Gminy Lidzbark Warmiński oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie. § 3. 1. Zarządzenie podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko- Mazurskiego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Wójt Gminy mgr inż. Artur Jankowski Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 2 – Poz. 1417 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY LIDZBARK WARMIŃSKI 2013 rok I. BUDŻET GMINY – DANE OGÓLNE …………………………………………………………..……..2 I.1. Dochody …………………………………………………………………………………………...……3 I.2. Wydatki ………………………………………………………………………………………...……….3 I.3. Przychody..………………………………………………………………………………………………3 I.4. Rozchody ………………………………………………………………………………………………..3 I.5. Nadwyżka. ……...……………………………………………………………………………………….3 I.6. Zadłużenie …………………………………………………………………..………………………….3 I.7. Obsługa zadłużenia …………………………………………………………………...………………...3 I.8. Należności i zobowiązania ……………………………………………………………………..………4 II. DOCHODY BUDŻETOWE …………………………………………..…………………………..…...5 II.1. Skutki obniżeń maksymalnych stawek podatkowych ……………..……………………..…..………...5 II.2. Ulgi w spłacie podatków ………………………………………………………………..…..………….5 II.3. Dochody według działów ……………………………………………………………………..….……5 III. WYDATKI BUDŻETOWE ………………………………………………………………………….10 III.1. Dotacje udzielone z budżetu …………………………………………………………………………10 III.2. Wydatki według działów …………………………………………………………………..….……..10 III.3. Wydatki majątkowe ………………………………………………………………………..….……..17 IV. ZADANIA ZLECONE …………………………………………………………………………….....18 V. INFORMACJA O MIENIU KOMUNALNYM ………………………………………………….…..21 VI. WYKONANIE PLANU FINANSOWEGO INSTYTUCJI KULTURY ...………………………...25 VII. STOPIEŃ ZAWANSOWANIA PROGRAMÓW WIELOLETNICH………………...………….25 VIII. WYDATKI NA PROGRAMY I PROJEKTY REALIZOWANE Z FUND. STRUKT………...25 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 3 – Poz. 1417 I. BUDŻET GMINY – DANE OGÓLNE WYKONANIE BUDŻETU GMINY LIDZBARK WARMIŃSKI ZA 2013 ROK Wyszczególnienie Plan Wykonanie % I. DOCHODY OGÓLEM 22 892 514,89 22 191 661,13 97 W tym: - Dochody bieżące 21 376 019,89 21 319 763,72 100 - Dochody majątkowe 1 516 495,00 871 897,41 57 II. WYDATKI OGÓLEM 22 202 041,89 20 814 272,35 94 - W tym: - Wydatki bieżące 19 668 425,89 18 465 359,64 94 - Wydatki majątkowe 2 533 616,30 2 348 912,71 93 III. NADWYŻKA 690 473,00 1 377 388,78 FINANSOWANIE - Przychody ogółem: - Kredyty i pożyczki - Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych Rozchody ogółem: 690 473,00 652 500,00 95 Spłata kredytów i pożyczek 650 000,00 650 000,00 100 Inne cele 40 473,00 2 500,00 6 Budżet Gminy Lidzbark Warmiński został przyjęty uchwałą nr XXVI/217/2012 Rady Gminy Lidzbark Warmiński z dnia 20 grudnia 2012 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Lidzbark Warmiński na 2013 rok. Plan budżetu – według stanu na 31.12. 2013 roku wyniósł: Dochody – 22 892 514,89 zł Wydatki – 22 202 041,89 zł Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 4 – Poz. 1417 I.1 Dochody Dochody gminy na dzień 31.12. 2013 roku zostały zrealizowane w wysokości 22 191 661,13 tj. 97% planu, z tego dochody majątkowe to 871 897,41 zł. Wykonanie dochodów w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej i źródła dochodów przedstawiono w załączniku nr 1 do niniejszej informacji. I.2 Wydatki Wydatki gminy zostały zrealizowane w wysokości 20 814 272,35 zł, tj. 94% planu. Wydatki majątkowe zostały wykonane w kwocie 2 348 912,71 zł, tj. 93% planu; wykonanie wydatków w podziale na działy i rozdziały klasyfikacji budżetowej przedstawiono w załączniku nr 2 do niniejszej informacji. Wykonanie wydatków inwestycyjnych przedstawiono w załączniku nr 3 do niniejszej informacji. Dochody, wydatki budżetu Gminy Lidzbark Warmiński w 2013 roku. I.3. Przychody Nie planowano przychodów finansowych. I.4. Rozchody Zaplanowano rozchody gminy w wysokości 690 473,00 zł ,a ich wykonanie zostało wykonane w 95%. Spłacono kredyty bankowe zaciągnięte w latach ubiegłych w wysokości 650 000,00 zł I.5. Nadwyżka Nadwyżka budżetowa wyniosła 1 377 388,78 zł. I.6. Zadłużenie Zadłużenie Gminy z tytułu kredytów wg stanu na 31.12.2013 roku wynosi 8 050 000,00 zł, co stanowi 36,30% wykonanych dochodów (łączna kwota długu nie może przekroczyć 60% wykonanych dochodów ogółem). I.7. Obsługa zadłużenia Łączna kwota spłaconych rat kredytów i odsetek od zaciągniętego długu wyniosła 1 049 367,80 zł, co stanowi 4,70% wykonanych w 2013 r. dochodów (łączna kwota spłat rat kredytów Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 5 – Poz. 1417 i pożyczek wraz z należnymi odsetkami w danym roku nie może przekroczyć 15% planowanych dochodów gminy). Spłacono raty kapitałowe kredytów w wysokości 650 000,00 zł oraz odsetki w kwocie 399 367,80zł. I.8. Należności i zobowiązania. Należności gminy na 31.12. 2013 r. wynoszą 1 697 316,04 zł, w tym należności wymagalne 1 313 574,69 zł, z tego: 1) Podatki i opłaty – 1 216 015,29 zł 2) Czynsze – 92 887,84 zł 3) Pozostałe – 4 671,56 zł. Stan zaległości z tytułu podatków przedstawiono w poniższej tabeli. Zaległości z tytułu podatków i opłat lokalnych według stanu na 31.12.2013r. Treść Zaległości z tyt. należności głównej Podatek od środków transportowych – osoby fizyczne 2 356,00 Podatek od środków transportowych – osoby prawne 42,90 Podatek od nieruchomości – osoby fizyczne 469 004,97 Podatek od nieruchomości – osoby prawne 64 349,40 Podatek rolny – osoby fizyczne 605 258,82 Podatek rolny - osoby prawne 7 458,00 Podatek leśny – osoby fizyczne 5 071,70 Podatek leśny – osoby prawne 135,00 Opłata za odbiór odpadów komunalnych 55 990,50 Razem 1 209 667,29 W celu wyegzekwowania należności na dzień 31.12. 2013r. wysłano 1 019 upomnień, wystawiono 423 tytuły wykonawcze, dokonano wpisów na hipotekę na kwotę 556 532,02 zł. Stan zobowiązań gminy na 31.12.2013r. wyniósł 604 268,57 zł. Zobowiązania dotyczyły głownie wynagrodzeń rocznych (tzw.”13”) oraz niezapłaconych faktur, które wpłynęły po dniu 31.12.2013r., a termin płatności przypadał na rok 2014. Zobowiązania wymagalne na ten dzień nie wystąpiły. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 6 – Poz. 1417 II. DOCHODY BUDŻETOWE W 2013 roku dochody Gminy zostały zrealizowane w wysokości 22 191 661,13 zł, tj 96,90% planu. Strukturę dochodów przedstawiono w załączniku numer 1. II.1. Skutki obniżeń maksymalnych stawek podatkowych Obniżenie przez Radę Gminy górnych stawek podatkowych spowoduje zmniejszenie dochodów Gminy w 2013 roku na łączną kwotę 484 323,46 zł. Wyszczególnienie obniżeń stawek poszczególnych podatków przedstawiono w poniższej tabeli. Skutki obniżeń maksymalnych stawek podatkowych w 2013 r. Treść Osoby fizyczne Osoby prawne Razem Podatek od nieruchomości 131 951,61 124 678,60 256 630,21 Podatek od środków transportowych 30 671,77 8 525,47 39 197,24 Podatek rolny 167 027,52 21 468,49 188 496,01 Razem 329 650,90 154 672,56 484 323,46 II.2. Ulgi w spłacie podatków Decyzje o udzieleniu ulg w opłacaniu podatków i opłat Wójt Gminy podejmował na wniosek podatników, po przeprowadzeniu postępowania wyjaśniającego. Ulgi były udzielane tylko i wyłącznie w przypadkach uzasadnionym ważnym interesem podatnika. Udzielone ulgi w opłacaniu podatków w 2013 r. Treść Umorzenia Odroczenia (zł) i rozłożenia na raty (zł) Podatek od nieruchomości- osoby fizyczne 22 867,25 760,70 Podatek od nieruchomości- osoby prawne 689,00 0 Podatek rolny – osoby fizyczne 21 536,90 46 366,95 Podatek rolny – osoby prawne 5 280,00 0 Podatek leśny – osoby fizyczne 63,00 0 Podatek od środków transport.-os. fizyczne 2 284,00 0 Razem 52 720,15 47 127,65 II.3. Dochody według działów Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo Dochody w tym dziale zostały wykonane w wysokości 1 028 394,49 zł tj. 88,00% planu i obejmują w szczególności; 1) Partycypacja w kosztach budowy wodociągu od osób fizycznych w wysokości 21 858,35,00 zł. 2) Odpłatne nabycie prawa własności użytkowania wieczystego nieruchomości 60 037,00 zł. 3) Dotacja na budowę wodociągu Jarandowo- Kierz- Suryty – Blanki – 337 451,00 zł 4) Dotacja z budżetu państwa na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 7 – Poz. 1417 koszty postępowania w sprawie jego zwrotu poniesione przez Urząd Gminy w wysokości 609 048,14 zł. Dział 020 – Leśnictwo Uzyskano dochody w tym dziale w wysokości 14 321,99 zł i obejmują dochody z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich. Dział 600 – Transport i łączność Dochody w tym dziale zostały wykonane w wysokości 189 059,16 zł. a) Dotacja z Powiatu Lidzbarskiego na bieżące utrzymanie powiatowych dróg gruntowych z terenie Gminy Lidzbark Warmiński – 89 059,16 zł. b) Dotacja z Urzędu Marszałkowskiego na modernizację drogi Jarandowo-Kraszewo – 100 000,00 zł. Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa Dochody w tym dziale zostały wykonane w wysokości 541 710,46 zł tj. 71% planu i obejmują: 1) Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych w wysokości 301