Záverečný Účet Obce Varín Za Rok 2018
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 OBSAH 1. Rozpo čet Obce Varín na rok 2018 ..................................................................................... 3 Rozpo čet Obce Varín k 31.12. 2018 v € .............................................................................. 4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v € ............................................................................ 4 2.1 Bežné príjmy - da ňové príjmy ..................................................................................... 4 2.2 Bežné príjmy - neda ňové príjmy ................................................................................. 5 2.3 Bežné príjmy - ostatné príjmy...................................................................................... 6 2.4 Kapitálové príjmy ........................................................................................................ 7 2.5 Príjmové finan čné operácie ......................................................................................... 7 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 v € ....................................................................... 8 3.1 Bežné výdavky ............................................................................................................. 8 3.2 Kapitálové výdavky ..................................................................................................... 9 3.3 Výdavkové finan čné operácie .................................................................................... 10 3.4 Príjmy a výdavky rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou ....................... 11 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2018 .................................................................... 12 5. Tvorba a použitie prostriedkov pe ňažných fondov obce .................................................. 14 5.1 Rezervný fond ............................................................................................................ 14 5.2 Sociálny fond ............................................................................................................. 14 5.3 Fondy opráv a údržby ................................................................................................ 15 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 .................................................................................. 16 7. Preh ľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 ..................................................................... 17 8. Hospodárenie príspevkových organizácií ......................................................................... 18 9. Preh ľad o poskytnutých zárukách pod ľa jednotlivých príjemcov .................................... 18 10. Podnikate ľská činnos ť ...................................................................................................... 18 11. Výskum a vývoj ................................................................................................................ 18 12. Finan čné usporiadanie vz ťahov ........................................................................................ 18 12.1 Finan čné usporiadanie vo či zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpo čtovým organizáciám ......................................................................................................................... 18 12.2 Finan čné usporiadanie vo či právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikate ľom ........................................................................................................................ 19 12.3 Finan čné usporiadanie vo či štátnemu rozpo čtu ..................................................... 19 12.4 Finan čné usporiadanie vo či štátnym fondom ......................................................... 20 12.5 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom iných obcí ................................................ 20 12.6 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom VÚC ........................................................ 21 13. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpo čtu .................................................................................................................................... 21 Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 2 z 21 1. Rozpo čet Obce Varín na rok 2018 Základným nástrojom finan čného hospodárenia obce je rozpo čet. Obec Varín na rok 2018 zostavila rozpo čet pod ľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Celkový rozpo čet Obce Varín na rok 2018 bol zostavený ako prebytkový, pri čom bežný rozpo čet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpo čet ako schodkový. Hospodárenie Obce Varín sa riadilo pod ľa schváleného rozpo čtu na rok 2018, ktorý bol schválený Obecným zastupite ľstvom (ďalej len OZ) vo Varíne na 11. zasadnutí d ňa 14.12.2017 uznesením (ďalej len UZ) č. 75/2017. Rozpo čet bol zmenený celkovo sedemnás ťkrát, nasledovne: 1. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.01/2018 k 01.01.2018, UZ-2018-016, 2. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.02/2018 k 01.03.2018, UZ-2018-023, 3. zmena – Zmena rozpo čtu č.01/2018 k 01.03.2018, UZ-2018-024, 4. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.03/2018 k 01.04.2018, UZ-2018-035, 5. zmena – Zmena rozpo čtu č.02/2018 k 01.04.2018, UZ-2018-018, 6. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.04/2018 k 01.05.2018, UZ-2018-035, 7. zmena – Zmena rozpo čtu č.03/2018 k 01.05.2018, UZ-2018-036, 8. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.05/2018 k 01.06.2018, UZ-2018-059, 9. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.06/2018 k 01.07.2018, UZ-2018-059, 10. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.07/2018 k 01.08.2018, UZ-2018-059, 11. zmena – Zmena rozpo čtu č.04/2018 k 01.10.2018, UZ-2018-060, 12. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.08/2018 k 01.09.2018, UZ-2018-080, 13. zmena – Zmena rozpo čtu č.05/2018 k 15.10.2018, UZ-2018-065, 14. zmena - Rozpo čtovým opatrením č.09/2018 k 15.10.2018, UZ-2018-080, 15. zmena – Zmena rozpo čtu č.06/2018 k 01.12.2018, UZ-2019-081, 16. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.10/2018 k 01.12.2018, UZ-2019-022, 17. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.11/2018 k 31.12.2018, UZ-2019-041. Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 3 z 21 Rozpo čet Obce Varín k 31.12. 2018 v € Schválený Rozpo čet rozpo čet po zmenách Príjmy celkom 3 292 554 4 460 337 z toho : Bežné príjmy- obec 2 416 094 2 595 962 Bežné príjmy- rozpo čtové organizácie s právnou subjektivitou ( ďalej len RO) 166 684 185 717 Kapitálové príjmy obec 288 830 1 186 701 Príjmové finan čné operácie obec 420 946 486 882 Príjmové finan čné operácie RO 0 5 075 Výdavky celkom 3 141 410 4 425 922 z toho : Bežné výdavky obec 1 212 398 1 291 331 Bežné výdavky RO 1 285 689 1 360 997 Kapitálové výdavky obec 555 169 1 685 440 Kapitálové výdavky RO 3 500 3 500 Výdavkové finan čné operácie 84 654 84 654 Rozpo čet obce 151 144 34 415 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v € Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 4 460 337 3 879 023,73 87,6 2.1 Bežné príjmy - da ňové príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 248 118 1 563 539,79 125,3 2.1.1 Výnos dane z príjmov fyzickej osoby poukázaný územnej samospráve Z rozpo čtovaných 1 028 468 € z výnosu dane z príjmov fyzickej osoby boli k 31.12.2018 skuto čne poukázané finan čné prostriedky zo štátneho rozpo čtu ( ďalej len ŠR ) vo výške 1 332 669,37 €, čo predstavuje 129,6 % plnenie. 2.1.2 Da ň z nehnute ľností Z rozpo čtovaných 135 000 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 vo výške 141 602,03 €, čo predstavuje 104,9% plnenie. Príjmy dane z pozemkov v sume 27 994,26 €, dane zo stavieb v sume 112 485,49 € a dane z bytov a nebytových priestorov v bytovom dome v sume 1 122,28 €. 2.1.3 Da ň za špecifické služby Z rozpo čtovaných 5 760 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 7 809,95 €, čo predstavuje 135,6 % plnenie. Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 4 z 21 Príjmy da ň za psa v sume 2 785,25 €, dane za nevýherné hracie prístroje v sume 240 €, da ň za ubytovanie v sume 2 605,20 € a da ň za užívanie verejného priestranstva v sume 2 179,50 €. 2.1.4 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpo čtovaných 78 890 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 81 458,44 €, čo predstavuje 103,3 % plnenie. K 31.12.2018 Obec Varín eviduje poh ľadávky: a) Da ň z nehnute ľností v sume 39 850,00 €, b) Da ň za psa v sume 117,97 €, c) Da ň za užívanie verejného priestranstva 0 €, d) Da ň za nevýherné hracie prístroje 0 €, e) Da ň za predajné automaty 0 €, f) Da ň za ubytovanie v sume 0 €. g) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 21 578,92 €. 2.2 Bežné príjmy - neda ňové príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 295 157 248 794,10 84,3 2.2.1 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpo čtovaných 208 232 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 212 225,26 €, čo predstavuje 101,9% plnenie, tvorí ho príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo vlastníctve obce. K 31.12.2018 Obec Varín eviduje poh ľadávky: a) Nebytové priestory v sume 5 206,80 €, b) Nájomné byty v sume 785,29 €. 2.2.2 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpo čtovaných 30 060 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 24 737,73 €, čo predstavuje 82,3% plnenie. Prevažnú čas ť príjmov tvoria správne poplatky, a to: správne poplatky ( overovanie, potvrdenia o TP a PP, osved čenia, at ď.) v sume 5 369,00 €, matri čné v sume 2 964,00 €, stavebné v sume 4 736,50 €, opatrovate ľské v sume 2 438,98 €, cintorínske v sume 1 579,50€, za vstupné v sume 3 142,50 €, za predaj odpadov a