Závere čný ú čet Obce Varín

za rok 2018 OBSAH 1. Rozpo čet Obce Varín na rok 2018 ...... 3 Rozpo čet Obce Varín k 31.12. 2018 v € ...... 4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v € ...... 4 2.1 Bežné príjmy - da ňové príjmy ...... 4 2.2 Bežné príjmy - neda ňové príjmy ...... 5 2.3 Bežné príjmy - ostatné príjmy...... 6 2.4 Kapitálové príjmy ...... 7 2.5 Príjmové finan čné operácie ...... 7 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 v € ...... 8 3.1 Bežné výdavky ...... 8 3.2 Kapitálové výdavky ...... 9 3.3 Výdavkové finan čné operácie ...... 10 3.4 Príjmy a výdavky rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou ...... 11 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2018 ...... 12 5. Tvorba a použitie prostriedkov pe ňažných fondov obce ...... 14 5.1 Rezervný fond ...... 14 5.2 Sociálny fond ...... 14 5.3 Fondy opráv a údržby ...... 15 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018 ...... 16 7. Preh ľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 ...... 17 8. Hospodárenie príspevkových organizácií ...... 18 9. Preh ľad o poskytnutých zárukách pod ľa jednotlivých príjemcov ...... 18 10. Podnikate ľská činnos ť ...... 18 11. Výskum a vývoj ...... 18 12. Finan čné usporiadanie vz ťahov ...... 18 12.1 Finan čné usporiadanie vo či zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpo čtovým organizáciám ...... 18 12.2 Finan čné usporiadanie vo či právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikate ľom ...... 19 12.3 Finan čné usporiadanie vo či štátnemu rozpo čtu ...... 19 12.4 Finan čné usporiadanie vo či štátnym fondom ...... 20 12.5 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom iných obcí ...... 20 12.6 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom VÚC ...... 21 13. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpo čtu ...... 21

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 2 z 21 1. Rozpo čet Obce Varín na rok 2018

Základným nástrojom finan čného hospodárenia obce je rozpo čet. Obec Varín na rok 2018 zostavila rozpo čet pod ľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

Celkový rozpo čet Obce Varín na rok 2018 bol zostavený ako prebytkový, pri čom bežný rozpo čet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpo čet ako schodkový.

Hospodárenie Obce Varín sa riadilo pod ľa schváleného rozpo čtu na rok 2018, ktorý bol schválený Obecným zastupite ľstvom (ďalej len OZ) vo Varíne na 11. zasadnutí d ňa 14.12.2017 uznesením (ďalej len UZ) č. 75/2017.

Rozpo čet bol zmenený celkovo sedemnás ťkrát, nasledovne:

1. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.01/2018 k 01.01.2018, UZ-2018-016, 2. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.02/2018 k 01.03.2018, UZ-2018-023, 3. zmena – Zmena rozpo čtu č.01/2018 k 01.03.2018, UZ-2018-024, 4. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.03/2018 k 01.04.2018, UZ-2018-035, 5. zmena – Zmena rozpo čtu č.02/2018 k 01.04.2018, UZ-2018-018, 6. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.04/2018 k 01.05.2018, UZ-2018-035, 7. zmena – Zmena rozpo čtu č.03/2018 k 01.05.2018, UZ-2018-036, 8. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.05/2018 k 01.06.2018, UZ-2018-059, 9. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.06/2018 k 01.07.2018, UZ-2018-059, 10. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.07/2018 k 01.08.2018, UZ-2018-059, 11. zmena – Zmena rozpo čtu č.04/2018 k 01.10.2018, UZ-2018-060, 12. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.08/2018 k 01.09.2018, UZ-2018-080, 13. zmena – Zmena rozpo čtu č.05/2018 k 15.10.2018, UZ-2018-065, 14. zmena - Rozpo čtovým opatrením č.09/2018 k 15.10.2018, UZ-2018-080, 15. zmena – Zmena rozpo čtu č.06/2018 k 01.12.2018, UZ-2019-081, 16. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.10/2018 k 01.12.2018, UZ-2019-022, 17. zmena – Rozpo čtovým opatrením č.11/2018 k 31.12.2018, UZ-2019-041.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 3 z 21 Rozpo čet Obce Varín k 31.12. 2018 v €

Schválený Rozpo čet

rozpo čet po zmenách Príjmy celkom 3 292 554 4 460 337 z toho : Bežné príjmy- obec 2 416 094 2 595 962 Bežné príjmy- rozpo čtové organizácie s právnou subjektivitou ( ďalej len RO) 166 684 185 717 Kapitálové príjmy obec 288 830 1 186 701 Príjmové finan čné operácie obec 420 946 486 882 Príjmové finan čné operácie RO 0 5 075 Výdavky celkom 3 141 410 4 425 922 z toho : Bežné výdavky obec 1 212 398 1 291 331 Bežné výdavky RO 1 285 689 1 360 997 Kapitálové výdavky obec 555 169 1 685 440 Kapitálové výdavky RO 3 500 3 500 Výdavkové finan čné operácie 84 654 84 654 Rozpo čet obce 151 144 34 415

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2018 v €

Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 4 460 337 3 879 023,73 87,6

2.1 Bežné príjmy - da ňové príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 248 118 1 563 539,79 125,3

2.1.1 Výnos dane z príjmov fyzickej osoby poukázaný územnej samospráve Z rozpo čtovaných 1 028 468 € z výnosu dane z príjmov fyzickej osoby boli k 31.12.2018 skuto čne poukázané finan čné prostriedky zo štátneho rozpo čtu ( ďalej len ŠR ) vo výške 1 332 669,37 €, čo predstavuje 129,6 % plnenie.

2.1.2 Da ň z nehnute ľností Z rozpo čtovaných 135 000 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 vo výške 141 602,03 €, čo predstavuje 104,9% plnenie. Príjmy dane z pozemkov v sume 27 994,26 €, dane zo stavieb v sume 112 485,49 € a dane z bytov a nebytových priestorov v bytovom dome v sume 1 122,28 €.

2.1.3 Da ň za špecifické služby Z rozpo čtovaných 5 760 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 7 809,95 €, čo predstavuje 135,6 % plnenie.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 4 z 21 Príjmy da ň za psa v sume 2 785,25 €, dane za nevýherné hracie prístroje v sume 240 €, da ň za ubytovanie v sume 2 605,20 € a da ň za užívanie verejného priestranstva v sume 2 179,50 €.

2.1.4 Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Z rozpo čtovaných 78 890 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 81 458,44 €, čo predstavuje 103,3 % plnenie. K 31.12.2018 Obec Varín eviduje poh ľadávky: a) Da ň z nehnute ľností v sume 39 850,00 €, b) Da ň za psa v sume 117,97 €, c) Da ň za užívanie verejného priestranstva 0 €, d) Da ň za nevýherné hracie prístroje 0 €, e) Da ň za predajné automaty 0 €, f) Da ň za ubytovanie v sume 0 €. g) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad v sume 21 578,92 €.

2.2 Bežné príjmy - neda ňové príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 295 157 248 794,10 84,3

2.2.1 Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpo čtovaných 208 232 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 212 225,26 €, čo predstavuje 101,9% plnenie, tvorí ho príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov vo vlastníctve obce. K 31.12.2018 Obec Varín eviduje poh ľadávky: a) Nebytové priestory v sume 5 206,80 €, b) Nájomné byty v sume 785,29 €.

2.2.2 Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpo čtovaných 30 060 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 24 737,73 €, čo predstavuje 82,3% plnenie. Prevažnú čas ť príjmov tvoria správne poplatky, a to: správne poplatky ( overovanie, potvrdenia o TP a PP, osved čenia, at ď.) v sume 5 369,00 €, matri čné v sume 2 964,00 €, stavebné v sume 4 736,50 €, opatrovate ľské v sume 2 438,98 €, cintorínske v sume 1 579,50€, za vstupné v sume 3 142,50 €, za predaj odpadov a druhotných surovín v sume 1 452,37€, pokuty v sume 325,00 €, príjem z reklamy v sume 900,00€, poži čovné v sume 122,00 €, výrub stromov v sume 166,50 €, transfer hrá čov v sume 1 100,00 €, za zne čistenie ovzdušia v sume 272,00 € a ostatné poplatky v sume 169,38 €.

2.2.3 Úroky z tuzemských úverov a vkladov Z rozpo čtovaných 350 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 1,04 €, čo predstavuje 0,03% plnenie. Prevažnú čas ť príjmov tvoria úroky z účtov finan čného hospodárenia a úroky z termínovaných vkladov.

2.2.4 Iné neda ňové príjmy Z rozpo čtovaných 56 515 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 11 830,07 €, čo predstavuje 20,9% plnenie.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 5 z 21 Prevažnú čas ť príjmov tvoria vý ťažky z lotérií v sume 707,65 €, z dobropisov v sume 7 392,74 €, z vratiek v sume 2 873,48 € z refundácií energií v sume 231,76 €, príjem od obcí na činnos ť spolo čného sociálneho úradu v sume 624,44 €.

2.3 Bežné príjmy - ostatné príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 052 687 1 029 362,76 97,8

Obec Varín prijala v roku 2018 nasledovné granty a transfery zo ŠR a ostatných subjektov VS:

Poskytovate ľ Suma v € Účel ÚPSVaR SR 8 600,73 Projekty na podporu zamestnanosti ÚPSVaR SR 0,00 Verejno-prospešné práce ÚPSVaR SR 583,80 Podpora výchovy k stravovacím návykom detí ÚPSVaR SR 132,80 Podpora výchovy k plneniu škol. povinností detí ÚPSVaR SR 188,96 Prídavok na die ťa MDVaRR SR 4 235,76 Činnos ť stavebného úradu Hlásenie pobytu ob čanov a registra obyvate ľov MV SR 1 354,08 SR MV SR 10 582,79 Matrika MF SR 120 929,70 ZOS- dotácia na sociálne služby MK SR 1 000,00 Obnova knižného fondu OÚ Žilina 2 004,77 Komunálne vo ľby 2018 OÚ Žilina 82,77 Starostlivos ť o vojnové hroby OÚ ŽP Žilina 358,24 Starostlivos ť o životné prostredie OÚ pre CD a PK 164,85 Miestne a účelové komunikácie Žilina OÚ Žilina, odbor 14 866,00 Činnos ť školského úradu školstva OÚ Žilina, odbor 746 134,00 ZŠ normatív. fin. prostr.- osobné a prev. náklady školstva OÚ Žilina, odbor 13 965,00 ZŠ- vzdelávacie poukazy školstva OÚ Žilina, odbor 8 446,00 ZŠ- dopravné žiakom školstva OÚ Žilina, odbor 15 120,00 ZŠ- asistent u čite ľa školstva OÚ Žilina, odbor 200,00 ZŠ- pre žiakov zo SZP školstva

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 6 z 21 OÚ Žilina, odbor 169,00 ZŠ- príspevok na u čebnice školstva OÚ Žilina, odbor 4 400,00 ZŠ- škola v prírode školstva OÚ Žilina, odbor 7 650,00 ZŠ- lyžiarsky výcvik školstva OÚ Žilina, odbor 9 093,00 MŠ- príspevok pre 5 r. deti školstva Obce 50 431,46 Činnos ť spolo čných obecných úradov Slovenská agentúra 5 000,00 Projekt- ošetrenie drevín v parku životného prostredia

Obec Varín prijala v roku 2018 nasledovné granty a transfery od subjektov mimo VS: Suma v Poskytovate ľ Účel € Dobrovo ľný hasi čský 2 969,05 DHZ- činnos ť zboru zbor SR Sponzori 700,00 Mikulášske balí čky

Granty a transfery boli ú čelovo viazané a použité v súlade s ich ú čelom.

2.4 Kapitálové príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 186 701 369 141,40 31,1

2.4.1 Tuzemské kapitálové granty a transfery Z rozpo čtovaných 1 186 701 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 369 141,40 €. Tvoria ich kapitálový grant od Kia MOTOR a. s. prostredníctvom Nadácie PONTIS v sume 15 000,00 €- rekonštrukcia kultúrneho centra obce , refundácia z Ministerstva životného prostredia SR v sume 352 864,20 €- Projekt- Zberný dvor Varín a príjem z predaja majetku- predaj pozemkov v sume 1 277,20 €.

2.5 Príjmové finan čné operácie Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 486 882 487 881,80 105,7

Z rozpo čtovaných 486 882 € bol skuto čný príjem k 31.12.2018 v sume 487 881,80 €. Tvoria ich prostriedky z rezervného fondu obce, ktoré boli zapojené na základe UZ-2018-022 v sume 466 205,06 €, nevy čerpané prostriedky 2017 zo ŠR vo výške 15 099,00 € a prostriedky fondu prevádzky, údržby a opráv vo výške 6 577,74 €.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 7 z 21

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2018 v €

Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 4 425 922 3 468 483,40 78,3

3.1 Bežné výdavky Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 291 331 1 125 058,22 87,1 v tom : Funk čná klasifikácia Rozpo čet Skuto čnos ť % plnenia 01 Všeobecné verejné služby 667 288 620 714,38 93,0 03 Verejný poriadok a bezpe čnos ť 13 569 9 734,73 71,7 04 Ekonomická oblas ť 21 470 3 349,54 15,6 05 Ochrana životného prostredia 95 413 87 245,44 91,4 06 Bývanie a ob čianska vybavenos ť 115 103 86 767,43 75,4 07 Zdravotníctvo 54 672 43 023,14 78,7 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 104 439 82 585,59 79,1 09 Vzdelávanie 41 200 27 589,37 67,0 10 Sociálne zabezpe čenie 178 177 164 048,60 92,1

3.1.1 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpo čtovaných 364 925 € bolo skuto čné čerpanie k 31.12.2018 v sume 363 767,44 €, čo predstavuje 99,7 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky zamestnancov na úsekoch: obecný úrad (ďalej len OcÚ), spolo čného stavebného úradu, školského úradu a sociálneho úradu, opatrovate ľskej služby, aktiva čných pracovníkov at ď.

3.1.2 Poistné a príspevok do pois ťovní Z rozpo čtovaných 135 946 € bolo skuto čné čerpanie k 31.12.2018 v sume 129 049,14 €, čo predstavuje 94,9 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd za zamestnávate ľa.

3.1.3 Tovary a služby Z rozpo čtovaných 609 013 € bolo skuto čné čerpanie k 31.12.2018 v sume 465 377,02 €, čo predstavuje 76,4 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, vodné a sto čné, poštové a telekomunika čné služby, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné služby- školenia, kurzy, propagácia a reklama, všeobecné služby at ď.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 8 z 21 3.1.4 Bežné transfery Z rozpo čtovaných 166 350 € bolo skutočné čerpanie k 31.12.2018 v sume 152 644,69 €, čo predstavuje 94,2 % čerpanie. Podrobne vi ď. čas ť 12. Finan čné usporiadanie.

3.1.5 Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôži čkami a návratnými finan čnými výpomocami Z rozpo čtovaných 15 097 € bolo skuto čné čerpanie k 31.12.2018 v sume 14 219,93 €, čo predstavuje 64,2 % čerpanie.

3.2 Kapitálové výdavky Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 685 440 958 191,91 56,9 v tom :

Funk čná klasifikácia Rozpo čet Skuto čnos ť % plnenia 01 Všeobecné verejné služby 8 925 7 821,63 87,6 04 Ekonomická oblas ť 363 273 343 673,35 94,6 05 Ochrana životného prostredia 597 290 451 323,70 75,6 06 Bývanie a ob čianska vybavenos ť 68 916 68 915,60 100,0 07 Zdravotníctvo 672 672,18 100,0 08 Rekreácia, kultúra a náboženstvo 51 472 51 472,47 100,0 09 Vzdelávanie 594 892 34 312,98 5,8

3.2.1 Všeobecné verejné služby- verejná správa Ide o nasledovné investi čné akcie : • Nákup záložných zdrojov a komponentov k serveru v sume 5 896,80 €, • VS- rekonštrukcia budovy obecného úradu- prípravné práce 1 924,83 €.

3.2.2 Ekonomická oblas ť – miestne komunikácie Ide o nasledovné investi čné akcie : • Nákup pozemkov v sume 66 198,76 €, • Rekonštrukcia ulíc: P. O. Hviezdoslava, Hájik, Športová, Rybníky, Hrn čiarska, J.Bottu, M. Kuku čína, Kamence, Stani čná, parkovisko pod farou a areál školy v sume 277 474,59 € .

3.2.3 Ochrana životného prostredia – nakladanie s odpadmi Ide o nasledovné investi čné akcie : • Projekt- Zberný dvor Varín- nákup obslužnej techniky v sume 369 144,00 €, • Projekt- Zberný dvor Varín- stavebná čas ť v sume 72 179,70 €, • Realizácia- státie pre kontajnery v sume 10 000,00 €.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 9 z 21 3.2.4 Bývanie a ob čianska vybavenos ť – verejné osvetlenie Ide o nasledovné investi čné akcie : • Realizácia- detské a outdoorové ihriská v sume 64 494,76 €, • Verejné osvetlenie- rekonštrukcia v sume 4 420,84 €.

3.2.5 Zdravotníctvo Ide o nasledovné investi čné akcie : • Rekonštrukcia obecného zdravotného strediska v sume 672,18 €.

3.2.6 Rekreácia, kultúra a náboženstvo Ide o nasledovné investi čné akcie: • Rekonštrukcia kultúrneho centra v obci v sume 51 472,47 €,

3.2.7 Vzdelávanie • Nadstavba materskej školy- interiérové vybavenie, výpo čtová technika, stavebné úpravy v sume 34 312,98 €.

3.3 Výdavkové finan čné operácie Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 84 654 84 671,68 100,0

Z rozpo čtovaných 84 654 € na splácanie istiny úverov bolo skuto čne čerpané k 31.12.2018 v sume 84 671,68 €, v tom: • ŠFRB polyfunk čný dom- J. Martin čeka v sume 15 597,88 €, • ŠFRB nájomný bytový dom- A. Bernoláka v sume 15 452,12 €, • ŠFRB nájomný bytový dom- Nám. na Záhumní v sume 23 117,68 €, • SLSP termínovaný úver v sume 30 504,00 €.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 10 z 21 3.4 Príjmy a výdavky rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou

3.4.1 Bežné príjmy Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 185 717 175 228,82 94,3

Bežné príjmy rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : • ZŠ s MŠ Ondreja Štefku 175 228,82 €.

3.4.2 Príjmové finan čné operácie Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 5 075 5 075,06 100,0

Príjmové finan čné operácie rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : • ZŠ s MŠ Ondreja Štefku 5 075,06 €- nespotrebované prostriedky 2017- potravinový účet.

3.4.3 Bežné výdavky Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 1 360 997 1 297 061,59 95,3

Bežné výdavky rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : • ZŠ s MŠ Ondreja Štefku 1 296 853,15 €, • Centrum vo ľného času 208,44 €.

3.4.4 Kapitálové výdavky Rozpo čet na rok 2018 Skuto čnos ť k 31.12.2018 % plnenia 3 500 3 500,00 100,0

Kapitálové výdavky rozpo čtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : • ZŠ s MŠ Ondreja Štefku 3 500,00 €- nákup odsáva ču pár do školskej jedálne.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 11 z 21 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2018 Rozpo čet po zmenách Skuto čnos ť 2018 k 31.12.2018 v celých € v celých € Príjmy celkom 4 460 337 3 879 023,73

Bežné príjmy 2 781 679 3 016 925,47 Kapitálové príjmy 1 186 701 369 141,40 Finan čné príjmy 491 957 492 956,86 Výdavky celkom 4 425 922 3 468 483,40

Bežné výdavky 2 652 328 2 422 119,81 Kapitálové výdavky 1 688 940 961 691,91 Finan čné výdavky 84 654 84 671,68 Hospodárenie obce za rok 2018 34 415 410 540,33

Výsledok hospodárenia bežného rozpo čtu prebytok / (–) schodok 594 805,66 ( BP-BV ) Výsledok hospodárenia kapitálového rozpo čtu prebytok / (–) schodok -592 550,51 ( KP-KV) Prebytok/ (–) schodok bežného a kapitálového 2 255,15 rozpo čtu Výsledok hospodárenia finan čných operácií 408 285,18 prebytok / (–) schodok Hospodárenie obce za rok 2018 410 540,33

Pod ľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov bol vy číslený prebytok bežného rozpo čtu v sume 594 805,66 € a schodok kapitálového rozpo čtu v sume -592 550,51 €. Prebytok rozpo čtu v sume 2 255,15 € zistený pod ľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevy čerpané prostriedky zo ŠR a pod ľa osobitných predpisov v sume 37 364,31 € navrhujeme vysporiada ť z:

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 12 z 21 - prebytku finan čných operácií pod ľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 35 109,16 € V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na ú čely tvorby pe ňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpo čtu obce pod ľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylu čujú nevy čerpané prostriedky zo ŠR a pod ľa osobitných predpisov účelovo ur čené na bežné výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpo čtovom roku v sume 23 059,95 €, a to: • normatívne finan čné prostriedky v sume 13 150,00 € • vzdelávacie poukazy v sume 1 884,23 € • dopravné žiakom 354,10 € • potravinový ú čet 6 326,12 € • na výchovu a vzdelávanie pre 5r. deti v sume 554,68 € • obnova knižného fondu 696,74 € • prídavky na die ťa 94,08 € ktoré je možné použi ť v rozpo čtovom roku v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.

Ďalej sa z prebytku vylu čujú: • tvorba fondu prevádzky, údržby a opráv pod ľa ustanovenia § 18 ods.2 zákona č.443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní v z.n.p. v sume 13 058,00 €, • ZOS dotácia na sociálne služby 2018- neobsadené lôžka 1 246,36 €.

Zostatok finan čných operácií pod ľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 408 285,18 €, navrhujeme použi ť na : - vysporiadanie upraveného prebytku rozpo čtu zisteného pod ľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 35 109,16 € - tvorbu rezervného fondu 373 176,02 €

Na základe uvedených skuto čností navrhujeme skuto čnú tvorbu rezervného fondu Obce Varín za rok 2018 vo výške 373 176,02 €.

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 13 z 21 5. Tvorba a použitie prostriedkov pe ňažných fondov obce

5.1 Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond pod ľa § 16 ods. 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupite ľstvo.

Rezervný fond Suma v € ZS k 1.1.2018 687 480,44 z prebytku hospodárenia za rok 2017 469 873,31 Prírastky ostatné prírastky 0,00 použitie rezervného fondu (UZ-2018-022) 466 205,06 Úbytky krytie schodku hospodárenia 0,00 ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2018 691 148,69

5.2 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje Kolektívna zmluva vyššieho stup ňa pre zamestnávate ľov, ktorí pri odme ňovaní postupujú pod ľa zákona č. 553/2003 Z.z . o odme ňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme.

Sociálny fond Suma v € ZS k 1.1.2018 971,97 povinný prídel 3 156,30 Prírastky ostatné prírastky 0,00 č erpanie na stravovanie 3 907,98 Úbytky regeneráciu PS 0,00 ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2018 220,29

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 14 z 21 5.3 Fondy opráv a údržby Pod ľa § 18 ods. 2 zákona č. 443/2010 Z.z. o dotáciách na rozvoj bývania a o sociálnom bývaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má vlastník bytu povinnos ť tvori ť Fond opráv a údržby vo výške 0,5 % z celkových nákladov na obstaranie bytu.

Fondy opráv a údržby Suma v € ZS k 1.1.2018 265 708,12 povinný prídel 13 058,00 Prírastky ostatné prírastky 0,00 č erpanie na opravy a údržbu 6 577,74 Úbytky ostatné úbytky 0,00 KZ k 31.12.2018 272 188,38

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 15 z 21 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2018

AKTÍVA v €

Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Majetok spolu 11 642 540,98 12 230 376,52 Neobežný majetok spolu 9 973 845,35 10 575 692,00 z toho Dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 Dlhodobý hmotný majetok 9 365 638,73 9 967 485,38 Dlhodobý finan čný majetok 608 206,62 608 206,62 Obežný majetok spolu 1 665 670,71 1 647 897,13 z toho Zásoby 418,30 4 315,78 Zú čtovanie medzi subjektmi VS 93 899,11 134 298,24 Dlhodobé poh ľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé poh ľadávky 72 216,43 60 586,92 Finan čné ú čty 1 499 136,87 1 448 696,19 Poskytnuté návratné fin. výpomoci 0,00 0,00 dlhodobé Poskytnuté návratné fin. výpomoci 0,00 0,00 krátkodobé Časové rozlíšenie 3 024,92 6 787,39

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 16 z 21 PASÍVA v €

Názov ZS k 1.1.2018 KZ k 31.12.2018 Vlastné imanie a záväzky spolu 11 642 540,98 12 230 376,52 Vlastné imanie 7 664 242,46 8 016 269,39

Oce ňovacie rozdiely 0,00 0,00 z toho : Fondy 0,00 0,00 Výsledok hospodárenia 7 664 242,46 8 016 269,39 Záväzky 1 410 150,69 1 344 104,83 Rezervy 1 380,00 1 656,00 Zú čtovanie medzi 14 193,00 0,00 subjektmi VS z toho : Dlhodobé záväzky 1 058 543,41 1 001 981,68 Krátkodobé záväzky 153 050,38 187 987,25 Bankové úvery 182 983,90 152 479,90 a výpomoci Časové rozlíšenie 2 568 147,83 2 870 002,30

7. Preh ľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2018 Obec k 31.12.2018 eviduje tieto záväzky: a) vo či bankám 152 479,90 € b) vo či štátnym fondom 1 041 143,01 € c) vo či dodávate ľom 34 889,61 € d) vo či štátnemu rozpo čtu 189,00 € e) vo či zamestnancom 28 479,04 € f) vo či org. soc. a zdr. poistenia 15 832,43 € g) vo či ob čanom 21 468,05 €

Obec Varín neuzatvorila v roku 2018 novú zmluvu o úvere.

Výška Výška Zabezpe čenie Zostatok P. č. Splatnos ť prijatého úveru úroku úveru k 31.12.2018 1. 480 880,30 1% Bianco zmenka 277 974,09 r. 2034 2. 477 494,52 1% Poistná zmluva 284 218,78 r. 2035 3. 733 253,95 1% Poistná zmluva 478 950,14 r. 2037 4. 304 999,90 1,8 % Bianco zmenka 152 479,90 r. 2023 SPOLU 1 193 622,91

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 17 z 21 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec Varín nie je zria ďovate ľom príspevkových organizácií. 9. Preh ľad o poskytnutých zárukách pod ľa jednotlivých príjemcov Obec Varín neposkytla v roku 2018 záruky. 10. Podnikate ľská činnos ť Obec Varín v roku 2018 nepodnikala. 11. Výskum a vývoj Obec Varín v roku 2018 nevykonávala výskum a vývoj. 12. Finan čné usporiadanie vz ťahov V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpo čtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finan čne usporiada ť svoje hospodárenie vrátane finan čných vz ťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikate ľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finan čné prostriedky svojho rozpo čtu, ďalej usporiada ť finan čné vz ťahy k štátnemu rozpo čtu, štátnym fondom, rozpo čtom iných obcí a k rozpo čtom VÚC.

12.1 Finan čné usporiadanie vo či zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpo čtovým organizáciám

Prostriedky zria ďovate ľa Suma skuto čne Suma poskytnutých Rozpo čtová použitých finan čných Rozdiel - vrátenie organizácia finan čných prostriedkov prostriedkov ZŠ s MŠ O. Štefku 376 920,00 376 789,85 130,15 CV Č 500,00 208,44 291,56

Vlastné prostriedky RO Suma skuto čne Suma poskytnutých Rozpo čtová použitých finan čných Rozdiel - vrátenie organizácia finan čných prostriedkov prostriedkov ZŠ s MŠ O. Štefku 6 548,80 6 233,14 315,66 CV Č 0,00 0,00 0,00

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 18 z 21 Prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy, ŠR Suma Suma skuto čne Rozdiel – poskytnutých použitých Rozpo čtová organizácia vrátenie, finan čných finan čných presun r. 2019 prostriedkov prostriedkov normatív 746 134,00 732 984,00 13 150,00 odchodné 0,00 0,00 0,00 asistent u čite ľa 15 120,00 15 120,00 0,00 vzdelávacie 13 965,00 12 080,77 1 884,23 poukazy učebnice 169,00 169,00 0,00

škola v prírode 4 400,00 4 400,00 0,00 lyžiarsky výcvik 7 650,00 7 650,00 0,00 dopravné žiakom 8 446,00 8 091,90 354,10 pre 5r. deti 9 093,00 8 538,32 554,68 žiaci zo SZP 200,00 200,00 0,00

12.2 Finan čné usporiadanie vo či právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikate ľom

Obec v roku 2018 neposkytovala dotácie.

12.3 Finan čné usporiadanie vo či štátnemu rozpo čtu Určenie grantu, Suma Suma transferu: skuto čne Rozdiel poskytnutých Poskytovate ľ - bežné výdavky (BV) použitých (st ĺ.3 - finan čných - kapitálové výdavky finan čných st ĺ.4 ) prostriedkov (KV) prostriedkov - 1 - - 2 - - 3 - - 4 - - 5 - Zariadenie opatrovat. MF SR 125 084,24 120 929,70 4 154,54 služby - BV Projekty podpora ÚPSVaR SR 8 600,73 8 600,73 0,00 zamestnanosti- BV ÚPSVaR SR Hmotná núdza- BV 716,60 698,05 18,55 ÚPSVaR SR Prídavky na die ťa- BV 188,96 188,96 0,00 MV SR Matrika - BV 10 582,79 10 582,79 0,00 Hlásenie pobytu MV SR 1 354,08 1 354,08 0,00 ob čanov.. BV MDVRR SR Stav. úrad – BV 4 235,76 4 235,76 0,00 Obnova knižného MK SR 1 000,00 303,26 696,74 fondu- BV

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 19 z 21 Starostlivos ť Obvodný úrad 82,77 82,77 0,00 o vojnové hroby-BV Obvodný úrad Školský úrad - BV 14 866,00 14 866,00 0,00 Komun. voľby 2018- Obvodný úrad 2 072,44 2 004,77 66,67 BV Životné prostredie- Obvodný úrad 358,24 358,24 0,00 BV Obvodný úrad CD a PK- BV 164,85 164,85 0,00 Slov. agentúra Ošetrenie drevín- BV 5 000,00 5 000,00 0,00 ŽP

12.4 Finan čné usporiadanie vo či štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2018 žiadnu novú zmluvu so štátnymi fondmi, podrobne ŠFRB vi ď. čas ť 7. Preh ľad o vývoji dlhu.

12.5 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom iných obcí

Suma Suma skuto čne poskytnutých použitých Obec Rozdiel finan čných finan čných prostriedkov prostriedkov Dolná Tižina 7 968,84 7 968,84 0,00 Dlhé Pole 244,96 244,96 0,00 Divina 256,80 256,80 0,00 72,96 72,96 0,00 Gbe ľany 10 887,77 10 887,77 0,00 Kotr činá Lú čka 371,38 371,38 0,00 Kras ňany 7 976,35 7 976,35 0,00 Lutiše 624,44 624,44 0,00 5 008,96 5 008,96 0,00 9 177,55 9 177,55 0,00 Stráža 3 453,92 3 453,92 0,00 Nezbudská Lú čka 2 463,03 2 463,03 0,00 Stre čno 863,32 863,32 0,00 Tepli čka nad Váhom 227,04 227,04 0,00 Lietavská Svinná- 77,68 77,68 0,00 Babkov

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 20 z 21 Finan čné prostriedky od iných obcí boli použité na financovanie činnosti spolo čných obecných úradov a zú čtované k 31.12.2018.

12.6 Finan čné usporiadanie vo či rozpo čtom VÚC Suma prijatých Suma skuto čne VÚC finan čných použitých finan čných Rozdiel prostriedkov prostriedkov Žilinský samosprávny 0,00 0,00 0,00 kraj 13. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpo čtu Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpo čtu je prílohou č. 1 k Závere čnému ú čtu Obce Varín za rok 2018.

Vo Varíne, d ňa 27.03.2019

Vypracovala: Mgr. Eva Cabadajová

Predkladá: Ing. Michal Cvacho

Zoznam príloh: 1. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpo čtu Obce Varín k 31.12.2018

Závere čný ú čet Obce Varín za rok 2018 Strana 21 z 21