gemeenschappelijke regeling DE BEVELANDEN

Aan: De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Borsele, , , Noord Beveland en Reimerswaal

Datum: 11 april 2017

Onderwerp: Ontwerp Jaarstukken 2016 Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking De Bevelanden

Geacht college,

Hierbij treft u het concept van de jaarrekening 2016 aan van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking De Bevelanden (verder GR De Bevelanden). Wij verzoeken u deze stukken aan uw gemeenteraad aan te bieden.

Toelichting

Accountantsverslag Op 11 april 2017 heeft de accountant van de GR De Bevelanden het accountantsverslag toegezonden. Onderdeel van het accountantsverslag is het voornemen van de accountant om een goedkeurende controleverklaring te verstrekken. Natuurlijk bevat het accountantsverslag ook aandachtspunten ter verbetering, deze zullen in de loop van 2017 ter hand worden genomen.

Resultaat jaarrekening De exploitatie van de GR De Bevelanden 2016 sluit af met een negatief resultaat van C 143.385, dat is slechts 1,10 Zo van de totale lasten in de begroting 2016.

Het negatieve resultaat betekent voor de deelnemende gemeenten een nabetaling over het jaar 2016 voor het bedrag zoals vermeld in onderstaande tabel.

Gemeente Bedrag Borsele -30.139 Goes -61.082 Kapelle -14.341 Noord-Beveland -11.810 Reimerswaal -26.014 Totaal -143.386 Bedragen in hele euro's Door afrondingsverschillen sluiten de bedragen mogelijk niet exact aan. gemeenschappelijke regeling DE BEVELANDEN

Omschrijving Bedrag Bedrag Resultaat voor bestemming -769.335 Onttrekking reserves 625.949 Resultaat na bestemming -143.385 Voorstel overhevelen budgetten « - Totaal voorstel overhevelen budgetten (resultaatbestemming) Resultaat -143.385 Bedragen in hele euro's Door afrondingsverschillen sluiten de bedragen mogelijk niet exact aan. In grote lijnen kent het resultaat na bestemming de volgende uitsplitsing » Werk, Inkomen en zorg -10.600 » ICT Z Informatievoorziening -138.400 » P&O Z Salarisadministratie 5.600 Bedragen in hele euro's Door afrondingsverschillen sluiten de bedragen mogelijk niet exact aan. Toelichting Uit de hierboven opgenomen uitsplitsing blijkt dat het negatieve rekeningresultaat in hoofdzaak wordt veroorzaakt door kostenstijgingen binnen de kostenplaats ICT. Leveranciers hebben over 2016 een indexering gehanteerd van 1,750 Zo. Dit terwijl de afdeling hiervoor geen budget beschikbaar had. Bovendien heeft de in 2016 uitgevoerde eerste migratie van een deelnemende gemeente naar één centrale technische omgeving, als gevolg van tijdelijk overlappende dubbele lasten, een extra kostenpost van circa C 51.000 opgeleverd.

Voor een nadere uitsplitsing en toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 9, Overzicht van baten en lasten in de rekening.

De specificatie van de bijdrage per deelnemer is opgenomen binnen het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. gemeenschappelijke regeling DE BEVELANDEN

Bijdragen per deelnemer In onderstaand overzicht worden diverse za ken per gemeente overhet jaar 2016 gepresenteerd. Noord- Reimers- Borsele Goes Kapelle Beveland waal Totaal

Bevoorschotting 2016 (o.b.v. 2.293.798 5.852.064 1.014.348 928.779 2.071.106 12.160.094 2016-002)

Saldo baten en lasten voor -30.139 -61.082 -14.341 -11.810 -26.014 -143.386 bestemming

Storting reserve overhevelen ------budgetten

Saldo baten en lasten na -30.139 -61.082 -14.341 -11.810 -26.014 -143.386 bestemming

Over hevelen budgetten ------

Resultaat -30.139 -61.082 -14.341 -11.810 -26.014 -143.386

Te storten in algemene reserve ------

Restitutie gemeente ------

Bedragen in hele euro's. Doorafrondingsverschillen sluiten de bedragen mogelijk niet exact aan.

Tot slot De concept-jaarstukken 2016 worden u thans aangeboden. Wij verzoeken u om in overeenstemming met het gestelde in artikel 27 van de Gemeenschappelijke Regeling uw gemeenteraad in de gelegenheid te stellen om een eventueel schriftelijk bezwaar uiterlijk 23 juni 2017 aan het dagelijks bestuur van de GR De Bevelanden kenbaar te maken.

Overigens vindt op maandag 8 mei 2017 een gezamenlijke bijeenkomst van de Bevelandse gemeenteraden plaats. Tijdens deze bijeenkomst zal een toelichting op de concept-jaarstukken 2016 worden gegeven en bestaat de mogelijkheid om vragen te stellen. In verband hiermee wordt uw college verzocht om de concept-jaarstukken 2016 ook tijdig beschikbaar te stellen aan de leden van de gemeenteraad.

U wordt verzocht een eventueel bezwaar te zenden aan: GR Samenwerking De Bevelanden mr. F. Marquinie MBA Postbus 2144 4460 MC GOES gemeenschappelijke regeling DE BEVELANDEN

Wij streven ernaar de Jaarstukken 2016 op 3 juli 2017 door het algemeen bestuur van GR De Bevelanden vast te laten stellen.

Met vriendelijke groet, Dagelijks Bestuur GR De Bevelanden, namens hen,

mr. F. Marquinie MBA Directeur GR