ZARZĄDZENIE NR 263/2018 BURMISTRZA MIASTA I GMINY LIPSKO z dnia 26 marca 2018 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Miasta i Gminy Lipsko za 2017 rok wraz z informacją o stanie mienia Miasta i Gminy oraz planów finansowych Lipskiego Centrum Kultury oraz Samodzielnego Zakładu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Lipsku za 2017 rok Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 4 i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. 2017 r., poz. 1875, zm. poz. 2232 oraz z 2018 r. poz. 130.) i art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. 2017 r., poz. 2077) zarządza się, co następuje: § 1. Przedstawia się Radzie Miejskiej w Lipsku: 1) Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta i Gminy za 2017 rok, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia; 2) Informację o stanie mienia Miasta i Gminy Lipsko, stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia; 3) Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Lipskiego Centrum Kultury za 2017 rok, stanowiące załącznik nr 3 do niniejszego zarządzenia; 4) Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Samodzielnego Zakładu Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Lipsku za 2017 rok, stanowiące załącznik nr 4 do niniejszego zarządzenia. § 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego. Burmistrz Miasta i Gminy Lipsko mgr Jacek Wielorański Id: 6AA2E046-5CA2-4759-B659-D0264F4A8962. Podpisany Strona 1 Załącznik nr 1 do Zarządzenia nr 263/2018 Burmistrza Miasta i Gminy Lipsko z dnia 26 marca 2018r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA I GMINY LIPSKO ZA 2017 R. I. Informacje ogólne Budżet Miasta i Gminy Lipsko na rok 2017 został uchwalony przez Radę Miejską w Lipsku w dniu 19.12.2016 roku. Plan określał: - dochody w wysokości 36.546.560zł, - wydatki w wysokości 35.865.260zł. W trakcie roku w planie budżetu dokonywane były zmiany przez Radę Miejską oraz Burmistrza Miasta i Gminy na podstawie upoważnienia udzielonego przez Radę Miejską w Lipsku oraz upoważnienia ustawowego. W zakresie zmian w budżecie podjętych zostało przez Radę Miejską 15 uchwał oraz wydanych zostało 14 zarządzeń Burmistrza. W wyniku dokonanych zmian: - plan dochodów wynosił 40.571.943zł, - plan wydatków wynosił 43.724.847zł. Dochody wykonano w kwocie 40.347.528,24zł, wydatki wykonano w kw. 39.239.154,06zł. II. Dochody ogółem Zestawienie tabelaryczne planu i wykonania dochodów w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawiono w Tabeli nr 1 do Załącznika nr 1. Dochody ogółem zrealizowano w 99,45%, w tym dochody bieżące w 99,87%, dochody majątkowe w 92,67%. Podstawowe dochody podatkowe Miasta i Gminy zostały wykonane w kwocie 14.265.302,51zł., z tego: 1. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 7.818.329zł, tj. 110,86% wykonania roku 2016 (wzrost o kw. 765.682zł). 2. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej 515.954,28zł, tj. 103,21% wykonania roku 2016 (wzrost o 16.047,70zł). 3. Podatek rolny 828.141,55zł, tj. 100,77% roku 2016 (wzrost o kw. 6.300,38zł). 4.Podatek od nieruchomości 4.156.382,98zł, tj. 103,49% wykonania roku 2016 (wzrost o kw. 140.251,77zł). 5. Podatek leśny 88.157,28zł, tj.98,18% wykonania roku 2016 (spadek o kw. 1.637,77zł). 6. Podatek od środków transportowych 510.268,44zł, tj. 100,71% wykonania roku 2016, (wzrost o kw. 3.594,47zł). 7.Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 21.051,80zł, tj. 96,06% wykonania roku 2016 (spadek o kwotę 863,55zł). 8. Podatek od czynności cywilnoprawnych 189.353zł, tj., 93,86% wykonania roku 2016 (spadek o kw. 12.384zł). 9.Wpływy z opłaty skarbowej 134.862,18zł, tj. 105,10% wykonania roku 2016 (wzrost o kw. 6.543,02zł). 10. Opłata eksploatacyjna 2.802zł, tj. 22,08% wykonania roku 2016 ( spadek o kwotę 9.888zł). Wykonane podstawowe dochody podatkowe za rok 2017 stanowią 35,36% ogólnych dochodów Miasta i Gminy za rok 2017. W porównaniu do roku 2016 wykonanie podstawowych dochodów podatkowych wzrosło o 6,84%, tj. o kwotę 913.646,02zł. Zasadniczy wpływ na poziom zrealizowanych dochodów posiadały udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych. Podatek od nieruchomości jest drugim, co do wielkości źródłem dochodów własnych gminy. Poza podstawowymi dochodami podatkowymi Miasto i Gmina uzyskała dochody własne w kwocie 3.339.231,39 zł, w tym: 1. wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 231.906,55zł, tj. 97,79% wykonania roku 2016 (spadek o kw. 5.248,69zł). 2. z majątku gminy 403.968,87zł, z tego wpływy z: - najmu i dzierżawy 170.626,30zł, - opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości 9.805,23zł, - opłat za użytkowanie wieczyste nieruchomości 51.407,87zł, - sprzedaży majątku ruchomego i nieruchomego 171.309,47zł, Id: 6AA2E046-5CA2-4759-B659-D0264F4A8962. Podpisany Strona 1 - przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 820zł. 3. dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego 420.000zł, 4. dotacje celowe na finansowanie lub dofinansowanie zadań realizowanych z udziałem środków bezzwrotnych Unii Europejskiej 97.289,86zł, 5. środki otrzymane od innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 28.315,85zł, 6. środki na dofinansowanie własnych inwestycji gminy pozyskane z innych źródeł 137.437,98zł. ( wpłaty mieszkańców tytułem udziału w kosztach inwestycji), 7. środki z państwowego funduszu celowego 233.900zł, 8. pozostałe 1.786.412,28zł m.in. za świadczone usługi, opłata targowa, podatek od spadków i darowizn, opłata od posiadania psów, opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi, kary, odszkodowania, odzyskany podatek VAT ( 65.870,72zł) oraz środki z innych źródeł. W roku 2017 gmina uzyskała dochody z tytułu: 1. subwencji ogólnej - 9.425.388zł, tj. 112,83% roku 2016 (wzrost o kw. 1.072.085zł), 2. dotacji celowych z budżetu państwa - 13.317.606,34zł, w tym: - na zadania zlecone - 11.131.351,49zł, - na zadania własne - 2.186.254,85zł, z tego na realizację zadań inwestycyjnych - 1.065.686,43zł. II.1. Dochody bieżące W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku budżetowego plan dochodów bieżących na rok 2017 wynosił kwotę 38.172.771zł. Dochody zrealizowano w kwocie 38.124.109,75zł, tj. w 99,87 %. W porównaniu do roku 2016 dochody bieżące zrealizowano w kwocie wyższej o 407.386,32zł. W roku 2017 realizacja dochodów bieżących, w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej, odbyła się bez znacznych odchyleń od planu. W dziale 010 ,, Rolnictwo i łowiectwo”, rozdział 01010 ,, Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi”, § 0970 ,, Wpływy z różnych dochodów” zaplanowano kwotę 90.075zł, tytułem planowanego zwrotu podatku VAT. Biorąc pod uwagę brak realizacji w roku 2017 zadania inwestycyjnego pn. ,,Budowa sieci wodociągowej w miejscowościach: Lucjanów, Boży Dar” oraz zrealizowaniem zadania pn. ,, Budowa sieci wodociągowej z przyłączami w miejscowościach Śląsko, Poręba, ul. Jadwinów w Lipsku” pod koniec roku 2017 nie doszło w roku 2017 do odzyskania podatku VAT. W ramach działu 700 ,, Gospodarka mieszkaniowa” , rozdział ,, Pozostała działalność” § 2007, §2008, zaplanowano dotację celową na realizację projektu z udziałem środków unijnych pn.,, Opracowanie Programu Rewitalizacji Gminy Lipsko”. Z dniem 30 lipca br. zakończono realizację projektu. W dniu 11.08.2017r. przekazano sprawozdanie finansowe do Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych, celem rozliczenia zadania i otrzymania refundacji poniesionych wydatków. Warunkiem otrzymania refundacji było również uzyskanie pozytywnej opinii dotyczącej wpisania Programu Rewitalizacji Gminy Lipsko na lata 2017- 2023 na wykaz programów rewitalizacji województwa mazowieckiego. W/w wpis Miasto i Gmina Lipsko uzyska dopiero w roku 2018. Niższe niż plan wykonanie dochodów z tytułu: pobieranych opłat za korzystanie z przystanków autobusowych, pobieranych od przewoźników na podstawie ustawy o publicznym transporcie zbiorowym, opłaty eksploatacyjnej wynika z szacunkowego ich zaplanowania na podstawie wykonania tych dochodów w latach poprzednich. II.2. Dochody majątkowe W wyniku zmian dokonanych w trakcie roku budżetowego, plan dochodów majątkowych na rok 2017 wynosił 2.399.172zł. Dochody zrealizowano w kwocie 2.223.418,49zł, tj. w 92,67%. W ramach dochodów majątkowych Miasto i Gmina pozyskało: - środki z tytułu dotacji celowej z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego, pozyskanej w ramach programu: ,,Program rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019” w kwocie 1.048.196zł oraz z Powiatu Lipskiego w kwocie 270.000zł, na realizację zadania inwestycyjnego ,, Przebudowa ulicy Kółek Rolniczych nr 190301W w km. od 0+000 do 0+675,28 km”, - dotację z Ministerstwa Sportu i Turystyki, ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej, w ramach programu Modernizacja Infrastruktury Sportowej – Edycja 2016 na realizację zadania inwestycyjnego pn.,, Remont dwóch boisk piłkarskich na stadionie w Lipsku” w kwocie 233.900zł. Id: 6AA2E046-5CA2-4759-B659-D0264F4A8962. Podpisany Strona 2 - dotację w kwocie 28.315,85zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację zadania pn. ,,Poprawa jakości powietrza na terenie województwa mazowieckiego – ograniczenie emisji zanieczyszczeń poprzez modernizację kotłowni na terenie miasta i gminy Lipsko”. W ramach zadania zostały zakupione dla zainteresowanych mieszkańców gminy kotły c.o. na paliwo ekologiczne. Zadanie w całości finansowane środkami zewnętrznymi. - dotację celową