Gemeinde Morschach Voranschlag 2020 Berichte und Anträge Gemeindeversammlung Mittwoch, 11. Dezember 2019, 20.00 Uhr Mehrzweckhalle Morschach WWW.MORSCHACH.CH INHALTSVERZEICHNIS EINLADUNG Einladung zur Gemeindeversammlung in Morschach 3 TRAKTANDUM 2 Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2019 4 Antrag des Gemeinderates 4 Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission 4 TRAKTANDUM 3 Bericht zum Voranschlag 2020, zur Investitionsrechnung und zum Finanzplan sowie Festsetzung des Steuerfusses 5 Antrag des Gemeinderates 13 Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission 13 Voranschlag 2020 Übersicht 14 Zusammenfassung 15 Artengliederung 16 Laufende Rechnung 18 Investitionsrechnung 2020 Zusammenfassung 29 Artengliederung 29 Investitionsrechnung 30 Finanzplan 2021 – 2023 Übersicht 31 Zusammenfassung 32 TRAKTANDUM 4 Beschlussfassung über die Bildung eines gemeinsamen Vermittleramtes 34 TRAKTANDUM 5 Einbürgerung Familie Besnik und Buqe Gerxhaliu mit Kindern Anisa und Anik 38 2 VORANSCHLAG 2020 DER GEMEINDE MORSCHACH EINLADUNG EINLADUNG ZUR GEMEINDEVERSAMMLUNG IN MORSCHACH Am Mittwoch, 11. Dezember 2019, 20.00 Uhr, findet in Die Traktanden 1 - 3 und 5 werden an der Gemeinde- der Mehrzweckanlage des Schulhauses Morschach die versammlung abschliessend behandelt und unterliegen ordentliche Gemeindeversammlung statt mit folgen- nach den Bestimmungen des Gesetzes über die Organi- den sation der Gemeinden und Bezirke nicht der geheimen Abstimmung. Die Urnenabstimmung über das Traktan- TRAKTANDEN: dum 4 wird am 9. Februar 2020 im Rahmen der gesetz- lichen Bestimmungen erfolgen. 1. Wahl der Stimmenzähler Jede Haushaltung wird mit einem Voranschlag 2020 2. Vorlage von Nachkrediten zu Lasten der samt Erläuterungen zu den einzelnen Positionen be- Laufenden Rechnung 2019 dient. 3. Voranschlag und Festsetzung des Steuerfusses für Weitere Exemplare können auf der Gemeindekanzlei das Jahr 2020. bezogen werden. Das bereinigte Stimmregister liegt Investitionsrechnung für das Jahr 2020. gemäss § 10 des Gesetzes über die Wahlen und Abstim- Finanzplan 2021 – 2023. mungen vom 15. Oktober 1970 zur Einsichtnahme auf. Die Geltendmachung allfälliger Auf- und Abtragungsbe- 4. Beschlussfassung über die Bildung eines gemeinsa- gehren richtet sich nach § 11 des genannten Gesetzes. men Vermittleramtes Für den Besuch der ordentlichen Gemeindeversamm- 5. Einbürgerung Familie Besnik und Buqe Gerxhaliu lung danken wir Ihnen. Im Anschluss laden wir Sie zu ei- mit Kindern Anisa und Anik nem Apéro ein. Insbesondere freuen wir uns, zahlreiche Neuzuzüger/innen in dieser Runde zu begrüssen. Für die Bewohner des Stoos wird nach Bedarf eine Extra- ABLAUF: fahrt organisiert. 20.00 Uhr Beginn der Gemeindeversammlung Morschach, 14. Oktober 2019 ca. 21.30 Uhr Allgemeine Information aus der Gemeinderatstätigkeit GEMEINDERAT MORSCHACH Daniel Betschart, Gemeindepräsident ca. 22.00 Uhr Schluss Sandra Kenel, Gemeindeschreiber-Stv. VORANSCHLAG 2020 DER GEMEINDE MORSCHACH 3 TRAKTANDUM 2 NACHKREDITE ZU LASTEN DER LAUFENDEN RECHNUNG 2019 Die folgenden Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2019 sind nicht gebundene Ausgaben. Gebundene Ausgaben unterliegen nicht dem Nachkreditverfahren. LAUFENDE RECHNUNG 2019 230'400 Aufwand Total Betrag Fr. Kommentar 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 160 Zivilschutz 314.00 Baulicher Unterhalt durch Dritte 75‘300 Unterhalt Zivilschutzanlage Seminar- und Wellnesshotel (Die Eingabe an den Kanton ist erfolgt. Der Unterhalt kann über die Entnahme aus der Spezialfinan- zierung finanziert werden.) 2 BILDUNG 240 Schulliegenschaften und Anlagen 315.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, 1‘300 Zwei Feuerlöscher mussten ersetzt werden Geräte 6 STRASSEN 620 Gemeindestrassen 313.00 Verbrauchsmaterial 10‘000 erhöhter Salzverbrauch 314.00 Baulicher Unterhalt durch Dritte 140‘000 Felsreinigung und Installation Steinschlagschutznetze Schiltifluh (begleitetes Projekt durch den Kanton). Die Beiträge der öffentlichen Hand werden rund 70% betragen. 315.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, 800 Reparatur Parkuhr Geräte 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanz.) 311.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen, 3‘000 Einzug Glasfaserkabel für Kameraüberwachung Kehrichtsammelstelle Stoos Geräte ANTRAG DES GEMEINDERATES ner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Für das Jahr 2019 seien Nachkredite im Gesamtbetrag Rechnungslegungsgrundsätze. Wir sind der Auffassung, von Fr. 230'400.-- zu Lasten der Laufenden Rechnung dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für 2019 zu genehmigen. unser Urteil bildet. BERICHT UND ANTRAG DER RECHNUNGS­ Die Nachtragskredite zu Lasten der Rechnung 2019 PRÜFUNGSKOMMISSION von Fr. 230’400.-- sind begründet und teilweise durch Als Rechnungsprüfungskommission haben wir die vor- zusätzliche Einnahmen gedeckt. stehende Abrechnung geprüft. Für die Abrechnung der Nachtragskredite ist der Ge- Wir beantragen, die vorliegenden Nachtragskredite zu meinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe da- genehmigen. rin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auf- Morschach, 30. Oktober 2019 trag sowie dem Handbuch über das Rechnungswesen für die Bezirke und Gemeinden des Kantons Schwyz. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass RECHNUNGSPRÜFUNGSKOMMISSION wesentliche Fehlaussagen in der Abrechnung mit ange- Karl Betschart messener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die René Burkhard Posten und Angaben der Abrechnung mittels Analysen Lukas Suter und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Fer- 4 VORANSCHLAG 2020 DER GEMEINDE MORSCHACH TRAKTANDUM 3 BERICHT ZUM VORANSCHLAG 2020 Geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger ereinnahmen von Fr. 260'000.-- und den übrigen redu- Gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt in den zierten Faktoren aus den Spezialfinanzierungen muss Bezirken und Gemeinden vom 27. Januar 1994 [FHG, für das Jahr 2020 mit einem Verlust von Fr. 504'000.-- SRSZ 153.100] unterbreitet Ihnen der Gemeinderat gerechnet werden, welcher mit dem Eigenkapital ver- den Voranschlag für das Jahr 2020 mit Finanzplan bis rechnet werden kann. 2023. Grundlagen zum Erstellen des Voranschlages wa- ren die abgeschlossenen Rechnungen 2017 und 2018, Für die Finanzplanjahre 2021-2023 sind wegen den der Voranschlag 2019, die Erfahrungswerte der Laufen- Investitionen in die Strassensanierungen, den Abwas- den Rechnung 2019 sowie die Budgetanträge der ein- serentwässerungsbereich, den geplanten Kugelfangsa- zelnen Amtsbereiche für 2020. Ausserdem wurden die nierungen und der Schulhaussanierung anhaltend hohe Abschreibungen im Finanzplan gemäss den Regelungen Belastungen vorgesehen. Dank einer strikten Kosten- vom neuen HRM2 so berücksichtigt, dass ab 2021 die kontrolle und der konsequenten Beurteilung und Tren- Abschreibungen nach Restnutzungsdauern berechnet nung der geplanten Ausgaben durch den Gemeinderat werden (im Unterschied zur aktuellen degressiven Ab- nach wünschbarem oder tatsächlich notwendigem Auf- schreibung). wand können die Aussichten auf moderate Kostenstei- gerungen trotzdem als positiv eingestuft werden. Nach Aufwand- und Ertragsentwicklung 2016-2023 dem erneuten Investitionsschub sollte dann tatsächlich Nach den ertragreichen Jahren 2012-2017 erwartet ein bisschen Ruhe in den gebeutelten Finanzhaushalt der Gemeinderat nach dem Verlust für das Jahr 2018 einkehren. von Fr. 255'632.-- für das aktuelle Jahr einen kleinen Ertragsüberschuss. Per 31. Dezember 2018 betrug das Die ordentlichen Abschreibungssätze sind verbindlich Eigenkapital Fr. 1'611'433.--. vorgeschrieben und betragen unverändert 8 % für Bau- Die untenstehende Übersicht zeigt auf, dass der ge- ten und Anlagen inkl. Liegenschaften des Verwaltungs- plante Aufwand 2020 gegenüber dem Voranschlag vermögens, 20 % für Mobilien und Maschinen und 25 % 2019 um Fr. 183'800.-- höher ausfällt. Der Ertrag ande- für Investitionsbeiträge. Ab 2021 wird mit den neuen rerseits nimmt nur leicht um Fr. 2'400.-- zu. Dies trotz linearen Abschreibungssätzen gerechnet, wie sie in dem dem um Fr. 326'200.-- höheren zugesicherten Finanz- noch zu beschliessenden Finanzhaushaltsgesetz vorge- ausgleichsbetrag. Mit den reduzierten erwarteten Steu- sehen sind. ENTWICKLUNG VON AUFWAND UND ERTRAG 8'000'000 7'000'000 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 Aufwand und Ertrag Fr. in Ertrag und Aufwand 0 -1'000'000 -2'000'000 2016 2017 2018 VA 2019 VA 2020 FP 2021 FP 2022 FP 2023 Aufwand 6'724'397 6'207'297 6'409'182 6'692'000 6'875'800 6'784'900 6'957'800 7'170'800 Ertrag 7'447'935 6'590'124 6'153'550 6'369'400 6'371'800 6'328'600 6'324'200 6'395'300 Aufwand-/Ertragsüberschuss 723'538 382'827 -255'632 -322'600 -504'000 -456'300 -633'600 -775'500 Finanzausgleich 2'999'800 2'387'200 2'290'100 1'891'400 2'217'600 VORANSCHLAG 2020 DER GEMEINDE MORSCHACH 5 TRAKTANDUM 3 KOMMENTAR ZUM VORANSCHLAG 2020 (+ Fr. 327'000.--) nur leicht höher veranschlagt wie Die „Gemeinderechnung Übersicht“ zeigt das Ergebnis für das aktuelle Jahr wegen der degressiven Abschrei- der Gesamtrechnung und den Selbstfinanzierungsgrad bungsmethode. Die öffentlichen Verwaltungen müssen auf. Der „Zusammenzug der Laufenden Rechnung nach ihre Investitionen noch bis Ende 2020 mit der Methode Funktionen“ zeigt auf, wie sich Nettoaufwand und -er- der Restbuchwertabschreibung amortisieren, was jedes trag 2020 nach Ressorts gegenüber dem Voranschlag Jahr tiefere Abschreibungsbeträge für das bestehende 2019 und der Rechnung 2018 verhalten. Dazu liegen die Anlagevermögen bedeutet. Insgesamt können im 2020 Kostenarten und die Einzelkonti nach Funktionen vor. Fr. 1'248'000.-- abgeschrieben