DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 4 czerwca 2013 r. Poz. 2004 UCHWAŁA NR 13.39.2013 ZARZĄDU POWIATU EŁCKIEGO z dnia 28 marca 2013 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Powiatu Ełckiego za 2012 rok Na podstawie art. 32 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 5 czerwca 1998r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2001r. Nr 142, poz. 1592 z późn. zm.), art. 267, art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009r. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.) Zarząd Powiatu Ełckiego uchwala, co następuje: § 1. Przyjąć sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Powiatu Ełckiego za 2012r. stanowiące załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. § 2. Przyjąć informację o stanie mienia stanowiącą załącznik Nr 2 do niniejszej uchwały. § 3. Przedstawić niniejszą uchwałę Radzie Powiatu Ełckiego i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie. § 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu. Przewodniczący Zarządu Powiatu Ełckiego Krzysztof Piłat Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 2 – Poz. 2004 Zał. Nr 1 do Uchwały Nr 13.39.2013 Zarządu Powiatu Ełckiego z dnia 28 marca 2013r. OPIS DO SPRAWOZDANIA ROCZNEGO Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU EŁCKIEGO ZA 2012 ROK Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 3 – Poz. 2004 W 2012r. dochody budżetu Powiatu Ełckiego wyniosły 98.897.569,08 zł, natomiast wydatki – 107.239.142,67 zł. Pomimo uzyskania dochodów mniejszych niż plan dochodów budżetu i realizacji wydatków mniejszych niż plan wydatków powstał deficyt budżetowy w wysokości 8.341.573,59 zł. W 2012r. zaplanowana była spłata rat pożyczek w kwocie 11.050,00 zł oraz wykup obligacji samorządowych w wysokości 4.000.000,00 zł, które wykonano w 100 %. Przychody budżetu w 2012r. wyniosły 12.612.135,74 zł. Na tę kwotę złożyły się: wolne środki z tytułu rozliczeń kredytowych z lat poprzednich w wysokości 1.444.251,00 zł, pożyczka w wysokości 1.167.884,74 zł oraz emisja obligacji w 2012r. w wysokości 10.000.000,00 zł. Na rachunku bankowym pozostała kwota 514.239,78 zł wolnych środków z poprzednich lat, które zostaną wykorzystane w 2013 roku. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 4 – Poz. 2004 DOCHODY Zgodnie z Uchwałą Nr XVI.150.2011 Rady Powiatu w Ełku z dnia 29 grudnia 2011r. w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Ełckiego na rok 2012 budżet Powiatu po stronie dochodów wynosił 111.125.426 zł. W ciągu roku nastąpiły zmniejszenia per saldo o kwotę 10.230.391 zł. Zmiany dochodów przyjmowano uchwałami Rady Powiatu i Zarządu Powiatu. Dochody budżetu Powiatu Ełckiego można podzielić na trzy kategorie: dotacje, subwencje, dochody własne. Struktura dochodów pokazuje, że przeważający udział w zrealizowanych dochodach stanowią subwencje (51,99 %) – Wykres Nr 1. Z zaplanowanych dochodów ogółem 100.895.035 zł, zrealizowano 98.897.569 zł, tj. 98,02 %, na co złożyło się następujące wykonanie: - dotacje – 26.502.637 zł (98,07 % planu), - subwencje – 51.418.804 zł (100,00 % planu), - dochody własne – 20.976.128 zł (93,42 % planu). WYKRES NR 1 Struktura dochodów Powiatu w 2012r. 21,21% 26,80% Dochody własne Subwencje Dotacje 51,99% DOTACJE Dotacje zasilające budżet Powiatu Ełckiego dzielą się na: - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat, zaplanowana kwota 10.686.926 zł, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, zaplanowana kwota 43.707 zł, Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 5 – Poz. 2004 - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu, zaplanowana kwota 8.248.953 zł, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu, zaplanowana kwota 721.668 zł, - dotacje celowe otrzymane z gminy na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zaplanowana kwota 1.464.926 zł, - dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zaplanowana kwota 599.090 zł, - dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych, zaplanowana kwota 29.180 zł, - dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych, zaplanowana kwota 1.775.300 zł, - dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, zaplanowana kwota 3.453.420 zł. Pierwszą grupę dotacji zrealizowano w 99,96 %. Wykorzystanie środków w większości rozdziałów kształtuje się na poziomie 100 %. Jedynie w rozdziałach 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami (99,97 % planu), Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej (99,90 % planu), Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (99,97 % planu) wydatkowano środki w wysokości mniejszej niż była zaplanowana. Realizacja drugiej grupy dotacji zamknęła się w kwocie 43.707 zł, co stanowi 100 % planu. Wykonanie trzeciej grupy dotacji celowych z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu wyniosło 8.234.365 zł, tj. 99,82 % planu. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu zrealizowano w 100 %. W ramach środków zaplanowanych w dotacjach z gminy na inwestycje i zakupy inwestycyjne na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego zrealizowano kwotę 1.464.926 zł, co stanowi 100 % planu. Dotacje otrzymane na podstawie porozumień pomiędzy jednostkami samorządu terytorialnego na zadania bieżące ukształtowały się na poziomie 97,60 % planu i wyniosły 584.735 zł. Grupa dotacji pochodząca z państwowych funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych wpłynęła w 107,92 % i wyniosła 31.490 zł. Wpłynęło 72,53 % zaplanowanych środków z państwowych funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych. Środki pochodzące z dotacji celowych w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich wpłynęły w 99,93 % i wyniosły 3.451.145 zł. SUBWENCJE Na ogólnie otrzymaną kwotę subwencji ogólnych 51.418.804 zł (100 % planu) składają się: 1. część oświatowa subwencji ogólnej – 38.757.649 zł, 2. uzupełnienie subwencji ogólnej – 1.706.419 zł, 3. część wyrównawcza subwencji ogólnej – 8.980.641 zł, 4. część równoważąca subwencji ogólnej – 1.974.095 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 6 – Poz. 2004 DOCHODY WŁASNE W 2012r. pozyskano 20.976.128 zł dochodów własnych, tj. 93,42 % rocznego planu. Na dochody własne składają się: 1. Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych i osób prawnych. Realizacja w tej pozycji wynosi 9.422.122 zł, czyli 97,12 % zaplanowanej kwoty. 2. Dochody z majątku w rozdziale 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami zostały wykonane w 67,62 % i wyniosły 1.564.962 zł, a pochodziły m.in. z dzierżawy i najmu nieruchomości będących w zarządzie jednostek organizacyjnych Powiatu, wpłat z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości. 3. Pozostałe dochody to: a) wpływy z usług, b) odsetki na rachunkach bankowych, c) wpływy z opłaty komunikacyjnej. Wpływy z usług wyniosły 4.410.052 zł, tj. 100,08 % zaplanowanej kwoty. Dochody te są osiągane przede wszystkim przez Dom Pomocy Społecznej w Nowej Wsi Ełckiej i pozwalają na uzupełnienie dotacji z budżetu państwa na realizację zadań tego domu. Realizacja odsetek na rachunkach bankowych wyniosła w 2012r. 214.791 zł, tj. 84,81 % planu. Wpływy z opłaty komunikacyjnej wyniosły 1.463.778 zł, tj. 97,59 % rocznego planu. Środki te pochodzą m.in. z opłat za wydanie prawa jazdy, tablic rejestracyjnych, dowodów rejestracyjnych, itp. Pozostałe zrealizowane dochody to m.in.: - środki w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury w wysokości 5.685 zł na realizację inwestycji „Przebudowa drogi powiatowej nr 1680N Sokoły Jeziorne – Marchewki – Prostki od km 20+000 do km 24+610 oraz budowa chodnika na odc. Krupin – Prostki od km 27+194 do km 28+064” – realizacja 100 % planu, - środki w ramach Programu Operacyjnego Rozwój Polski Wschodniej w wysokości 610.656 zł na realizację projektu „Koncepcja rewitalizacji i rozbudowy drogi wodnej między Wielkimi Jeziorami Mazurskimi a Kanałem Augustowskim na obszarze województw podlaskiego i warmińsko – mazurskiego” – realizacja 94,75 % planu, - środki w ramach Programu Comenius w wysokości 63.192 zł na realizację projektu „Uczenie się przez całe życie 2012-2014” – realizacja 80,57 % planu, - wpływy z Funduszu Pracy – refundacja wynagrodzeń zatrudnionych pracowników w wysokości 560.372 zł – 102,55 % planu, - wpływy z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych – refundacja wynagrodzeń zatrudnionych osób niepełnosprawnych w wysokości 62.687 zł – 99,40 % planu. Szczegółowy wykaz dochodów Powiatu przedstawia Tabela Nr 1. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 7 – Poz. 2004 WYDATKI Zgodnie z Uchwałą Nr XVI.150.2011 Rady Powiatu w