Kreis Siegen-Wittgenstein Gesamtabschluss 2012 Inhaltsverzeichnis Aufstellungs- und Bestätigungsvermerk 1 Gesamtergebnisrechnung 2012 3 Gesamtbilanz zum 31.12.2012 7 Anhang zum Gesamtabschluss 13 Gesamt-Anlagenspiegel zum 31.12.2012 35 Gesamt-Forderungsspiegel zum 31.12.2012 47 Gesamt-Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2012 51 Gesamtkapitalflussrechnung für 2012 55 Gesamtlagebericht 59 Angaben gem. § 116 Abs. 4 GO NRW 73 Beteiligungsbericht des Kreises Siegen-Wittgenstein zum 31.12.2012 79 G E S A M T A B S C H L U S S D E S K R E I S E S S I E G E N - W I T T G E N S T E I N F Ü R D A S H A U S H A L T S J A H R 2 0 1 2 ___________________________________________ Aufgestellt: Bestätigt: Siegen, den 26. Juni 2014 Siegen, den 27. Juni 2014 Der Kreiskämmerer Der Landrat Thomas Damm Andreas Müller - 1 - - 2 - Gesamtergebnisrechnung - 3 - - 4 - Gesamtergebnisrechnung für das Jahr 2012 Kreis Siegen-Wittgenstein Haushaltsjahr Vorjahr EUR EUR 1 Steuern und ähnliche Abgaben 86.547,24 2.340.531,71 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 224.959.774,09 208.203.123,06 3 Sonstige Transfererträge 4.014.384,75 1.709.462,51 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 24.944.249,67 25.768.308,94 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 91.207.427,72 88.889.286,02 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 22.178.038,66 23.198.072,50 7 Sonstige ordentliche Erträge 21.888.587,18 21.782.604,39 8 Aktivierte Eigenleistungen 190.622,06 302.348,98 9 Bestandsveränderungen -204.924,33 -22.548,45 Ordentliche Gesamterträge 389.264.707,04 372.171.189,66 10 Personalaufwendungen 95.799.795,17 92.905.693,23 11 Versorgungsaufwendungen 8.572.274,09 8.607.247,59 12 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 60.348.065,59 60.179.752,33 13 Bilanzielle Abschreibungen 19.505.353,61 19.240.427,94 13.1 Abschreibungen auf das Anlagevermögen 19.240.218,95 19.044.404,83 13.1.1 Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen 19.240.218,95 19.044.404,83 13.2 Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des 265.134,66 196.023,11 Umlaufvermögens 14 Transferaufwendungen 156.948.015,62 145.171.316,50 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 55.274.343,69 52.180.328,12 15.1 Steuern vom Einkommen und Ertrag 864.645,52 833.558,60 15.2 Sonstige Steuern 1.189.967,70 786.788,32 15.3 Übrige sonstige ordentliche Aufwendungen 53.219.730,47 50.559.981,20 Ordentliche Gesamtaufwendungen 396.447.847,77 378.284.765,71 Ordentliches Gesamtergebnis -7.183.140,73 -6.113.576,05 16 Beteiligungserträge 8.814.673,67 11.660.381,34 17 Zinserträge 1.988.474,33 1.854.390,00 Finanzerträge 10.803.148,00 13.514.771,34 18 Zinsaufwendungen 2.696.541,17 2.229.912,49 19 Sonstige Finanzaufwendungen 6.811,03 32.596,50 Finanzaufwendungen 2.703.352,20 2.262.508,99 Gesamtfinanzergebnis 8.099.795,80 11.252.262,35 Gesamtergebnis der laufenden Geschäftstätigkeit 916.655,07 5.138.686,30 Gesamtjahresüberschuss/Gesamtjahresfehlbetrag 916.655,07 5.138.686,30 20 Anderen Gesellschaftern zuzurechnendes Ergebnis -146.753,24 -405.184,33 Gesamtbilanzgewinn/Gesamtbilanzverlust 769.901,83 4.733.501,97 - 5 - - 6 - Gesamtbilanz - 7 - - 8 - Gesamtbilanz zum 31.12.2012 Kreis Siegen-Wittgenstein AKTIVA Haushaltsjahr Vorjahr EUR EUR 1 Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.1.1 Sonstige immaterielle Vermögensgegenstände 644.552,12 480.958,01 1.1.2 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 23.800,00 23.800,00 Immaterielle Vermögensgegenstände 668.352,12 504.758,01 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke u. grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 908.269,38 909.429,46 1.2.1.2 Ackerland 131.416,37 131.658,37 1.2.1.3 Wald, Forsten 533.462,30 533.462,30 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 2.882.082,26 2.884.131,26 Unbebaute Grundstücke u. grundstücksgleiche Rechte 4.455.230,31 4.458.681,39 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Grundstücke mit Schulen 45.021.380,45 46.643.623,85 1.2.2.2 Grundstücke mit Wohnbauten 68.807.175,70 55.310.364,21 1.2.2.3 Grundstücke mit Krankenhäusern 40.126.182,64 42.055.009,07 1.2.2.4 Grundstücke mit sonstigen Dienst-, Geschäfts- 73.808.371,15 76.174.974,32 und Betriebsgebäuden Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 227.763.109,94 220.183.971,45 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 16.549.347,70 16.623.002,40 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 23.600.535,49 23.996.732,57 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausr. und 3.965.457,67 4.354.213,17 Sicherheitsanl. 1.2.3.4 Entwässerungs- und 877.029,73 778.236,60 Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen u. Verkehrsl.anl. 62.737.812,84 63.959.113,45 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 10.842.068,37 11.576.796,50 Infrastrukturvermögen 118.572.251,80 121.288.094,69 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 9.347.390,34 9.737.685,90 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.5.1 Kunstgegenstände 6.842,31 6.627,59 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 6.842,31 6.627,59 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.6.1 Maschinen und technische Anlagen 9.362.380,81 9.933.427,75 1.2.6.2 Fahrzeuge 1.2.6.2.1 Sonstige Fahrzeuge 5.054.331,22 5.393.888,38 Fahrzeuge 5.054.331,22 5.393.888,38 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 14.416.712,03 15.327.316,13 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 12.523.093,60 13.351.455,96 1.2.8 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.2.8.1 Geleistete Anzahlungen auf Anlagen im Bau 114.356,29 79.987,40 1.2.8.2 Anlagen im Bau 28.878.395,87 13.278.333,88 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 28.992.752,16 13.358.321,28 - 9 - Gesamtbilanz zum 31.12.2012 Kreis Siegen-Wittgenstein AKTIVA Haushaltsjahr Vorjahr EUR EUR Sachanlagen 416.077.382,49 397.712.154,39 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 394.041,43 94.041,43 1.3.2 Anteile an assoziierten Unternehmen 5.805.330,88 4.305.330,88 1.3.3 Übrige Beteiligungen 435.168,70 434.077,70 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 94.711.562,27 93.646.661,24 1.3.5 Ausleihungen 1.3.5.1 Ausleihungen an Beteiligungen 306.620.916,34 288.687.682,00 1.3.5.2 Sonstige Ausleihungen 5.733.830,61 4.592.719,09 Ausleihungen 312.354.746,95 293.280.401,09 Finanzanlagen 413.700.850,23 391.760.512,34 Anlagevermögen 830.446.584,84 789.977.424,74 2 Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe, Fertigungsmaterial 1.323.751,45 1.175.083,95 2.1.2 Waren und Verkaufsgrundstücke 248.203,75 249.703,75 2.1.3 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 863.472,82 1.068.397,15 Vorräte 2.435.428,02 2.493.184,85 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus 2.924.865,97 4.502.872,42 Transferleistungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 14.905.557,44 16.774.528,65 2.2.3 Sonstige Forderungen 2.728.467,76 3.746.878,10 2.2.4 Sonstige Vermögensgegenstände 1.829.265,32 1.713.867,39 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 22.388.156,49 26.738.146,56 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.760.371,73 2.089.633,47 2.4 Liquide Mittel 70.080.812,41 84.610.613,12 Umlaufvermögen 97.664.768,65 115.931.578,00 3 Aktive Rechnungsabgrenzung (RAP) 10.150.181,57 10.630.455,83 AKTIVA 938.261.535,06 916.539.458,57 - 10 - Gesamtbilanz zum 31.12.2012 Kreis Siegen-Wittgenstein PASSIVA Haushaltsjahr Vorjahr EUR EUR 1 Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage 1.1.1 Allgemeine Rücklage 316.959.796,07 316.958.875,57 Allgemeine Rücklage 316.959.796,07 316.958.875,57 1.2 Sonderrücklagen 5.692.156,81 5.105.398,64 1.3 Ausgleichsrücklage 44.779.107,68 46.238.378,70 1.4 Gewinnvortrag/Verlustvortrag 22.321.445,52 16.557.957,06 1.5 Gesamtjahresüberschuss/ -fehlbetrag 769.901,83 4.733.501,97 1.6 Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellsch. 12.558.635,60 12.342.964,20 Eigenkapital 403.081.043,51 401.937.076,14 2 Sonderposten 2.1 Sonderposten für Zuwendungen 149.933.066,35 155.302.333,42 2.2 Sonderposten für den Gebührenausgleich 7.674.873,82 7.868.753,95 2.3 Sonstige Sonderposten 721.888,87 410.048,91 Sonderposten 158.329.829,04 163.581.136,28 3 Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen 104.892.170,00 104.691.322,00 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 3.2.1 Rückstellungen für Deponien 74.500.917,83 76.157.747,83 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 74.500.917,83 76.157.747,83 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 1.013.600,00 933.000,00 3.4 Steuerrückstellungen 3.4.1 Steuerrückstellungen 44.253.393,77 44.253.365,36 Steuerrückstellungen 44.253.393,77 44.253.365,36 3.5 Sonstige Rückstellungen 28.551.448,72 27.085.521,69 Rückstellungen 253.211.530,32 253.120.956,88 4 Verbindlichkeiten 4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.1.1 Verb.