DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 4 kwietnia 2019 r. Poz. 1843 ZARZĄDZENIE NR 0050.16.2019 WÓJTA GMINY LUBOMINO z dnia 28 marca 2019 r. w sprawie przyjęcia rocznego sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2018 rok. Na podstawie art. 30 ust.2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2018 r.,poz.994 z późn. zm.) oraz art.267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( Dz.U. z 2017 r.,poz.2077 z późn.zm.) zarządzam, co następuje : § 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Lubomino za 2018 rok, stanowiące załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Sprawozdanie z wykonania budżetu o którym mowa w § 1, przedkłada się do 31 marca 2019 r. a) Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie, celem zaopiniowania, b) Radzie Gminy, celem rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za rok 2018. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko-Mazurskiego oraz podaniu do publicznej wiadomości przez wywieszenie na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Lubomino. Wójt Gminy Andrzej Mazur Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 2 – Poz. 1843 Zał ącznik do zarz ądzenia nr 0050.16.2019 Wójta Gminy Lubomino z dnia 28 marca 2019 r. Sprawozdanie opisowe z wykonania bud żetu gminy Lubomino za 2018 rok 1.UWAGI OGÓLNE Bud żet Gminy został uchwalony przez Rad ę Gminy Lubomino w dniu 19 grudnia 2017 r. uchwałą Nr XXV/170/2017 w ogólnej wysoko ści: Dochody - 18 271 116,75 zł Wydatki - 18 471 428,75 zł Po zmianach dokonanych w ci ągu 2018 roku bud żet został zwi ększony o kwot ę 2 241 255,49 złotych po stronie dochodów i zwi ększony o kwot ę 3 064 482,49 złotych po stronie wydatków. Bud żet Gminy po zmianach na dzie ń 31 grudnia 2018 r. wyniósł: Dochody - 20 512 372,24 zł Wydatki - 21 535 911,24 zł Realizacj ę bud żetu w poszczególnych działach, rozdziałach i paragrafach przedstawiaj ą zał ączone tabele wraz z cz ęś ci ą opisow ą. Zestawienie ogólne wykonania bud żetu: Tabela Nr 1. w zł Lp. Tre ść Plan z uchwały Plan po Wykonanie % bud żetowej zmianie 5:4 1 2 3 4 5 6 A. Dochody bud żetowe 18 271 116,75 20 512 372,24 20 082 196,75 97,90 z tego: Dochody bie żą ce 16 960 626,75 19 043 883,27 18 961 973,61 99,57 Dochody majątkowe 1 310 490,00 1 468 488,97 1 120 223,14 76,28 B. Wydatki bud żetowe 18 471 428,75 21 535 911,24 19 539 745,12 90,73 z tego: Wydatki bie żą ce 16 615 071,46 18 863 440,74 17 325 288,12 91,85 Wydatki maj ątkowe 1 856 357,29 2 672 470,50 2 214 457,00 82,86 C. Nadwy żka(+) Deficyt(-) (A-B) -200 312,00 -1 023 539,00 +542 451,63 D1. Przychody ogółem 625 867,00 1 449 094,00 1 966 611,42 135,71 z tego: Kredyty 625 867,00 625 867,00 575 867,29 92,01 Po życzki 0,00 0,00 0,00 Spłata po życzek udzielonych 0,00 95 902,00 95 902,00 100,00 Inne źródła ( wolne środki ) w tym 0,00 727 325,00 1 294 842,13 178,03 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 3 – Poz. 1843 D2. Rozchody ogółem 425 555,00 425 555,00 425 555,00 100,00 z tego: Spłaty kredytów 297 400,00 297 400,00 297 400,00 100,00 Spłaty po życzek 128 155,00 128 155,00 128 155,00 100,00 Po życzki udzielone 0,00 0,00 0,00 W tabeli przedstawiono zaplanowane oraz faktycznie wykonane dochody i wydatki bud żetowe. Dochody bud żetowe zrealizowano w wysoko ści 20 082 196,75 zł, co stanowi 97,90 % zakładanego planu rocznego po zmianie. Wydatki bud żetowe wykonano w kwocie 19 539 745,12 zł co daje wska źnik wynosz ący 90,73 % planu po zmianie. Wykonanie bud żetu za 2018 r. zamyka si ę nadwy żką bud żetow ą w kwocie 542 451,63 zł. II. REALIZACJA DOCHODÓW BUD ŻETOWYCH Struktura dochodów bud żetowych ze wzgl ędu na źródła ich pochodzenia przedstawia si ę nast ępuj ąco: 1.1 Dochody bie żą ce 1.1.1 Dochody z podatków i opłat lokalnych w kwocie – 2 575 380,76 zł pochodz ą z nast ępuj ących źródeł: - wpływy z ustalonych i pobieranych na podstawie odr ębnych ustaw podatków: rolnego, le śnego, od nieruchomo ści, od środków transportowych oraz podatku od czynno ści cywilnoprawnych , podatku od spadków i darowizn, -wpływy z opłaty skarbowej, opłat lokalnych i opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi. 1.1.2 Udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych w kwocie 1 239 793,57 zł. – stanowi ące: - 37,98 % wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych ustalonych w trybie przewidzianym w art. 4 ust.2 ustawy o dochodach jednostek samorz ądu terytorialnego, - 6,71 % wpływów z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadaj ących osobowo ści prawnej, maj ących siedzib ę na terenie gminy. 1.1.3 Dotacje i środki przeznaczone na cele bie żą ce w kwocie 8 968 926,28 zł – na dofinansowanie własnych zada ń bie żą cych gminy, na zadania realizowane przez gminę na podstawie porozumie ń z innymi jednostkami samorz ądu terytorialnego, dotacje na realizacj ę zada ń zleconych gminie oraz dotacje UE . 4. Subwencja ogólna z budżetu pa ństwa w kwocie 6 177 873,00,00 zł – składaj ąca si ę z cz ęś ci oświatowej i cz ęś ci wyrównawczej. 1.2 Dochody maj ątkowe 1.2.1 Z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje w kwocie 1 065 420,82 zł – na dofinansowanie własnych zada ń maj ątkowych gminy w tym z UE, na zadania realizowane przez gmin ę na podstawie porozumie ń z innymi jednostkami samorz ądu terytorialnego. 1.2.2 Ze sprzeda ży maj ątku – 54 802,32 zł. Zestawienie ogólne wykonania dochodów : Tabela Nr 2. w zł. Lp. Tre ść Plan po Wykonanie % zmianach 1. Dochody ogółem 20 512 372,24 20 082 196,75 97,90 1.1 Dochody bie żą ce w tym: 19 043 883,27 18 961 973,61 99,57 1.1.1 Podatki i opłaty 2 627 541,00 2 575 380,76 98,01 1.1.2 Dochody z tytułu udziału we wpływach z 1 155 115,00 1 239 793,57 107,33 podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych 1.1.3 Z tytułu dotacji i środków 9 083 354,27 8 968 926,28 98,74 przeznaczonych na cele bie żą ce Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 4 – Poz. 1843 1.1.4 Z subwencji 6 177 873,00 6 177 873,00 100,00 1.2 Dochody maj ątkowe w tym: 1 468 488,97 1 120 223,14 76,28 1.2.1 Z tytułu dotacji oraz środków 1 180 488,97 1 065 420,82 90,25 przeznaczonych na inwestycje 1.2.2 Ze sprzeda ży maj ątku 288 000,00 54 802,32 19,03 Poni żej przedstawiono bardziej szczegółowo realizacj ę dochodów bud żetowych z wyodr ębnieniem w poszczególnych kategoriach podstawowych źródeł dochodów gminy. II.1.1.1 Realizacja dochodów z podatków i opłat lokalnych Dochody zrealizowano w kwocie 2 627 541,00 zł, co w stosunku do zaplanowanej kwoty wynosz ącej 2 575 380,76 zł, daje wska źnik 98,01 %. W tabeli nr 3 przedstawiono szczegółowe zestawienie zaplanowanych i wykonanych dochodów z poszczególnych źródeł. Tabela Nr 3. w zł. Lp. Tre ść Plan Wykonanie % 1. Podatek rolny 1 262 957,00 1 185 547,45 93,87 2. Podatek le śny 80 553,00 83 313,13 103,43 3. Podatek od nieruchomo ści 635 118,00 662 630,57 104,33 4. Podatek od środków transportowych 54 464,00 54 587,70 100,23 5. Podatek od spadków i darowizn 6 848,00 0,00 0,00 6. Opłata skarbowa 12 350,00 12 929,15 104,69 7. Podatek od czynno ści cywilnoprawnych 119 370,00 80 325,90 67,29 8. Podatek dochodowy od osób fizycznych, 3 201,00 34,12 1,07 opłacany w formie karty podatkowej 9. Opłaty lokalne ( targowa ) 0,00 100,00 0,00 10. Opłaty lokalne ( opłata eksploatacyjna) 0,00 10 151,08 0,00 10. Opłaty lokalne ( za zaj ęcie pasa 5 000,00 5 034,49 100,69 drogowego ) 11. Opłaty lokalne ( za gospodarowanie 410 000,00 429 422,19 104,74 odpadami komunalnymi ) 12. Wpływy z opłat za zezwolenia na 29 000,00 41 230,69 142,17 sprzeda ż napojów alkoholowych 13. Rekompensata utraconych dochodów w 0,00 739,00 0,00 podatkach i opłatach 14. Pozostałe dochody – odsetki od 8 680,00 9 335,29 154,77 zaległo ści podatkowych i koszty egzekucyjne Razem : 2 627 541,00 2 575 380,76 98,01 Realizacja dochodów z tytułu podatków i opłat stanowi 12,82 % ogółu wykonania dochodów za 2018 r. II.1.1.2 Realizacja dochodów z udziału gminy w podatkach stanowi ących Dochody bud żetu pa ństwa Tabela Nr 4 w zł Lp. Tre ść Plan Wykonanie % 1. Podatek dochodowy od osób fizycznych 1 129 165,00 1 200 922,00 106,35 2. Podatek dochodowy od osób prawnych 25 950,00 38 871,57 149,79 Razem 1 155 115,00 1 239 793,57 107,33 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 5 – Poz.