DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO Szczecin, dnia 10 lipca 2013 r. Poz. 2620 SPRAWOZDANIE NR 1/2013 BURMISTRZA DRAWSKA POMORSKIEGO z dnia 27 czerwca 2013 r. z wykonania budżetu gminy Drawsko Pomorskie za rok 2012. Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 2 – Poz. 2620 Burmistrz Drawska Pomorskiego przedstawia sprawozdanie z wykonania budŜetu gminy za rok budŜetowy 2012. Opracowanie składa się z dwóch załączników: załącznik nr 1 – sprawozdanie z wykonania budŜetu gminy Drawsko Pomorskie za 2012 r. załącznik nr 2 – sprawozdanie z wykonania planów jednostek budŜetowych za 2012r., załącznik nr 3 - stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich za lata 2012- 2016; załącznik nr 4 – sprawozdanie z wykonania planu finansowego instytucji kultury za 2012r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDśETU GMINY DRAWSKO POMORSKIE ZA 2012 ROK WPROWADZENIE Podstawą prowadzenia gospodarki finansowej gminy Drawsko Pomorskie w 2012 roku była Uchwała Nr XVII/154/2011 Rady Miejskiej w Drawsku Pomorskim z dnia 29 grudnia 2011r. w sprawie uchwalenia budŜetu gminy Drawsko Pomorskie na rok 2012, w której określony został roczny plan dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów w następujących wielkościach: a) dochody – 51.041.000,-zł b) wydatki – 55.741.000,-zł , c) deficyt – 4.700.000,-zł, d) przychody – 8.222.692,-zł, e) rozchody – 3.522.692,-zł. Przyjęte kwoty dochodów i wydatków w pierwotnej uchwale w trakcie realizacji budŜetu uległy zmianie. Konieczność dokonywania zmian była wynikiem między innymi: - korekt dotyczących wielkości dotacji celowych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej i zadań własnych przekazanych gminie do realizacji z budŜetu państwa, - pozyskiwania w trakcie roku środków finansowych zewnętrznych, w tym z Unii Europejskiej, - korekt dochodów własnych (szczególnie w zakresie zwiększenia podatków, sprzedaŜy mienia komunalnego), - wydatków z uwagi na wprowadzenie do budŜetu nowych lub zwiększenie środków na zadania istniejące, szczególnie w zakresie inwestycyjnym. PowyŜsze zmiany spowodowały, Ŝe ostatecznie budŜet gminy i wynik zamknięto następującymi kwotami: Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 3 – Poz. 2620 Tabela Nr 1 l.p. Treść Plan po zmianach Wykonanie % 1. Dochody ogółem 55.318.301,56 57.269.781,62 103,52 2. Wydatki ogółem 63.352.166,56 61.314.226 96,78 3. Deficyt/nadwyŜka (1-2) -8.033.865,00 -4.044.444,38 50,34 4. Przychody ogółem 11.574.947,00 11.593.336,00 100,15 5. Rozchody ogółem 3.541.082,00 3.475.081,15 98,1 W tym: Umorzenie poŜyczki przez - 66.000 - WFOŚIGW PoŜyczka udzielona dla 18.389 18.389 100,0 Ośrodka Kultury 6. ZadłuŜenie na 31.12.2012r. - 27.651.412,21 - Wskaźnik zadłuŜenia liczony zgodnie z art.170 ustawy o finansach 7. 48,28 publicznych (limit max – 60%) 27.651.412,21/57.269.781,62 x 100% Wskaźnik spłaty poŜyczek i kredytów zgodnie z art.169 ustawy o fin.publ. 8. 6,18 (limit 15%) 3.541.082,15/57.269.781,62 x 100% WFOŚIGW Szczecin – umorzenie poŜyczki w kwocie 66.000,-zł. Źródło: sprawozdanie Rb-NDS (roczne) sporządzone na dzień 31 grudnia 2012r. Zaplanowany deficyt uchwalony pierwotnie przez Radę Miejską wynosił 4.700.000,-zł. Źródłem jego pokrycia był kredyt długoterminowy. W trakcie roku zwiększono wydatki budŜetowe o „wolne środki” w wysokości 4.352.255,-zł, w wyniku czego planowany deficyt budŜetowy roku 2012 wzrósł do kwoty 8.033.865,-zł, ale w wyniku wpływu ponadplanowych dochodów ostatecznie wyniósł 4.044.444,38 zł. Zaplanowane przychody w kwocie 11.574.947,-zł zrealizowano w 100,15 %, w tym: - 7.222.692,00 zł stanowiły zaciągnięte kredyty, - 18.390,00 zł stanowiła spłata poŜyczki udzielonej dla Ośrodka Kultury w Drawsku Pomorskim, - 4.352.255,00 zł stanowiły wolne środki. Roczne obciąŜenie spłatą kredytów i poŜyczek (max. 15 %) oraz łączny dług publiczny (max. 60%) nie narusza dozwolonych progów długu publicznego określonego, odpowiednio, w art. 169 ust. 1 i art. 170 ust. 2 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych. W analizowanym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zobowiązania wymagalne oraz zatory płatnicze. Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 4 – Poz. 2620 I. DOCHODY BUDśETU. Analiza dochodów obejmuje dochody: własne, otrzymane na zadania zlecone przez administrację rządową, uzyskane na mocy zawartych porozumień. Dochody zrealizowano w kwocie 57.269.781,62 zł, co przy planie, po zmianach 55.318.301,56 zł stanowi 103,52 %. Strukturę planu oraz wykonania dochodów wg źródeł ich pozyskiwania za lata 2011 – 2012 przedstawiono w tabeli nr 2. Dochody budŜetu gminy Drawsko Pomorskie w latach 2011 – 2012 wg waŜniejszych źródeł wpływów Plan po Plan po Wykonanie Stru zmianach Wykonanie Struk zmianach l.p. Źródła dochodów na ktura na na tura na 31.12.12r. % 31.12.11 r. 31.12.11 r. % 31.12.12r. 1 2 3 4 5 6 7 8 I. DOCHODY WŁASNE 29.693.112,24 31.713.721 57,1 31.725.814,11 33.749.052 58,9 1. Podatki: 16.098.706 17.750.030 55,97 17.642.510,13 19.413.997 57,5 a) od nieruchomości, 14.673.346 16.023.363 90,3 15.972.696,13 17.408.658 89,7 716.814 b) rolny, 585.700 600.203 3,4 927.921 4,8 132.500 173.000 c) leśny, 207.629 1,1 256.339 1,3 364.000 390.000 d) od środków transportowych, 417.949 2,4 446.169 2,3 e) od dział.gosp.osób fiz., opłacany w formie karty podatkowej 5.000 24.975 0,1 17.000 22.732 0,1 f) od spadków i darowizn, 35.160 51.770 0,3 50.000 21.017 0,1 g) podatek od czynności cywilnoprawnych 303.000 424.080 2,4 323.000 331.277 1,7 h)zaległości z podatków zniesionych - 61 - - -116 - 2. Opłaty: 3.934.003,22 3.812.958 12,02 3.790.734,12 3.719.020 11,0 a) skarbowa, 500.000 580.199 15,2 530.000 583.562 15,7 b) eksploatacyjna, 200.000 253.574 6,6 230.000 215.027 5,8 c) lokalne (targowa) 50.000 62.950 1,7 50.000 72.546 1,9 d)opłaty za zezwolenie na sprzedaŜ alkoholu, 360.294 361.930 9,5 380.883,12 380.902 10,2 e)opłaty za składowanie odpadów 1.095.189,62 804.295 21,1 900.000 608.820 16,4 f) inne 1.728.519,60 1.750.010 45,9 1.699.851 1.858.163 50,0 Udziały w pod stanowiących 7.051.028 3. 7.186.742 22,66 7.966.799 7.929.815 23,5 dochód budŜetu państwa a) w pod.doch.od osób fizycznych 6.901.028 7.018.689 97,7 7.866.799 7.648.461 96,5 b) w pod.doch. od osób prawnych 150.000 168.053 2,3 100.000 281.354 3,5 Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 5 – Poz. 2620 4. Dochody z majątku z gminy 2.470.566,09 2.743.245 8,65 1.954.106,86 2.153.274 6,4 - opł.za zarząd i uŜytk.wiecz.nier., 216.830 216.763 7,9 158.942 169.619 7,9 - wpływy z najmu i dzierŜawy, 335.050 392.442 14,3 293.990 444.765 20,6 - wpływy ze sprzedaŜy mienia i przekszt.uŜytk.wiecz. na własność 1.918.686,09 1.501.174,86 2.134.040 77,8 1.538.890 71,5 5. Odsetki od środków finansowych gminy grom.na rach.bank. 15.000,68 28.008 0,10 86.400 112.836 0,3 6. Opłaty prolongacyjne oraz odsetki od nieterminowego regulowania naleŜności stanow. dochody gminy 64.086,25 87.216 0,27 27.899 102.066 0,3 7. Odsetki od środków zewnętrznych - 265 0,0 - 695 - Dochody z kar pienięŜnych i 8. grzywien określonych odrębnymi przepisami 50.300 95.735 0,30 160.000 220.026 0,7 9. Spadki, zapisy, darowizny 9.422 9.522 0,03 97.365 97.323 0,3 II. Subwencje ogólne: 11.597.123 11.597.123 20,9 11.967.267 11.998.298 21,0 subwencja oświatowa, - 8.671.384 8.671.384 74,8 8.988.135 8.988.135 74,9 - część wyrównawcza subw.ogól. 2.000.304 2.000.304 17,2 2.026.297 2.026.297 16,9 - część równow.sub.ogól.dla gmin 925.435 925.435 8,0 952.835 952.835 7,9 - uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego - - - - 31.031 0,3 III. DOTACJE CELOWE: 11.576.908,73 11.377.980 20,5 11.561.132,45 11.426.178 19,9 - dotacje celowe z budŜetu państwa na zadania z zakresu adm.rządowej zlecone gminie oraz inne zadania zlecone ustaw. 6.003.185,85 5.964.423 52,4 5.998.576,88 5.970.176 52,3 - dotacje celowe na zadania realizowane przez gminę na podst. poroz.z organami adm.rządowej lub z innymi jedn.sam.teryt. 14.500 39.369 14.500 0,1 38.625 0,3 - dot.cel.otrz.z powiatu na zad.bieŜ. real.na podst. poroz.między jst 222.156 222.145 2,0 246.758,60 237.712 2,1 - dotacje cel.przek.z budŜ.państwa ń Ŝą na real.zada bie cych gmin 1.159.852 1.127.692 9,9 1.399.455 1.290.364 11,3 - dotacje cel.otrz.z budŜ.państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin 1.001.869 1.001.869 8,8 82.894 68.495 0,6 - dotacje celowe w ramach programów finans.z udziałem środków europejskich 139.824 156.673 1,4 663.442,21 665.369 5,8 Dziennik Urzędowy Województwa Zachodniopomorskiego – 6 – Poz. 2620 - dotacja z budŜ.otrzym.z fund.celowych na realiz.zad.bieŜ.jedn.sekt.finans.