DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA PODLASKIEGO Białystok, dnia 20 maja 2019 r. Poz. 2787 ZARZĄDZENIE NR 21/19 BURMISTRZA CIECHANOWCA z dnia 26 marca 2019 r. w sprawie przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2018 rok Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 roku, poz. 2077 z późniejszymi zmianami) zarządzam co następuje: § 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu gminy za 2018 rok stanowiące załącznik Nr 1 do zarządzenia, według którego: 1) Plan dochodów po zmianach wynosił 34.235.424 zł i został wykonany na kwotę 34.051.440,94 zł zgodnie z załącznikiem Nr 1 do sprawozdania. 2) Plan wydatków po zmianach wynosił 35.765.932 zł i został wykonany na kwotę 32.347.523,50 zł zgodnie z załącznikiem Nr 2 do sprawozdania. 3) Plan wydatków majątkowych po zmianach wynosił 5.525.776 zł i został wykonany na kwotę 3.478.518,18 zł zgodnie z załącznikiem Nr 3 do sprawozdania. § 2. Przyjąć informację o stanie mienia komunalnego stanowiącą załącznik Nr 2 do zarządzenia. § 3. Przyjąć sprawozdanie Ciechanowieckiego Ośrodka Kultury i Sportu w Ciechanowcu z wykonania planu finansowego za 2018 rok. § 4. Przyjąć sprawozdanie Miejskiej Biblioteki Publicznej w Ciechanowcu z wykonania planu finansowego za 2018 rok. § 5. Sprawozdania o których mowa w §§: 1, 3 i 4 oraz informację o której mowa w § 2 przekazać Radzie Miejskiej w Ciechanowcu i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Białymstoku. § 6. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Podlaskiego. Burmistrz Ciechanowca Eugeniusz Święcki Dziennik Urzędowy Województwa Podlaskiego – 2 – Poz. 2787 Załącznik do zarządzenia Nr 21/19 Burmistrza Ciechanowca z dnia 26 marca 2019 r. SPRAWOZDANIE z przebiegu wykonania budżetu Gminy Ciechanowiec za 2018 rok I. CHARAKTERYSTYKA OGÓLNA BUDŻETU Budżet gminy na 2018 rok ustalono Uchwałą Nr 181/XXXII/17 Rady Miejskiej w Ciechanowcu z dnia 29 grudnia 2017 roku, w tym: 1) dochody w kwocie 35.128.600 zł, z tego bieżące w wysokości 31.562.100 zł oraz majątkowe w kwocie 3.566.500 zł; 2) wydatki w kwocie 35.976.100 zł, z tego bieżące w wysokości 27.904.324 zł i majątkowe w wysokości 8.071.776 zł; 3) deficyt budżetu w kwocie 847.500 zł pokryty będzie przychodami z planowanych do zaciągnięcia kredytów długoterminowych. 4) przychody w kwocie 2.000.000 zł – w 2018 roku planuje się zaciągnąć kredyty i pożyczki długoterminowe w łącznej kwocie 2.000.000 zł na wydatki inwestycyjne realizowane w 2018 roku, w tym na zadania realizowane przy współudziale środków unijnych – 400.000 zł. Zobowiązanie zostanie spłacone z dochodów budżetowych gminy w latach 2019 – 2028, a zabezpieczeniem spłaty będzie weksel własny in blanco; 5) rozchody w kwocie 1.152.500 zł - spłata rat kredytów długoterminowych zaciągniętych w latach ubiegłych, w tym kredyty zaciągnięte na wydatki inwestycyjne realizowane przy współudziale środków unijnych stanowią kwotę 306.000 zł. Zadłużenie gminy na dzień 31 grudnia 2018 roku wynosić miało 10.870.000 zł, w tym kwota 2.700.000 zł stanowiła kredyty długoterminowe zaciągnięte na wydatki inwestycyjne realizowane przy współudziale środków unijnych. Uchwałą Nr 204/XXXVI/18 Rady Miejskiej w Ciechanowcu z dnia 23.03.2018 roku dokonano zmian w budżecie, w tym: 1) Dochody budżetu zwiększono o ogólną kwotę (+)94.651 zł (w tym: zmniejszono subwencję oświatową o 51.864 zł, zwiększono środki unijne o kwotę 146.000 zł na przebudowę pomieszczeń w Przedszkolu w Ciechanowcu oraz wprowadzono środki w kwocie 515 zł na pomoc społeczną). 2) Wydatki budżetu zwiększono o ogólną kwotę (+)777.659 zł (w tym m.in. 77.000 zł - zwiększono pomoc finansową na przebudowę dróg powiatowych, 370.000 zł - wprowadzono środki własne gminy na przebudowę dróg gminnych, 196.000 zł - zwiększono środki gminy oraz z funduszy unijnych na przebudowę pomieszczeń Przedszkola w Ciechanowcu, 70.000 zł - zabezpieczono środki własne gminy na pomoc finansową związaną z dofinansowaniem zakupu tomografu komputerowego, 55.000 zł – zwiększono środki własne gminy na oczyszczanie miasta i oświetlenie ulic, 4.595 zł – wprowadzono do budżetu na 2018 rok środki niewykorzystane w roku 2017 na przeciwdziałanie alkoholizmowi). 3) Wprowadzono do budżetu wolne środki w kwocie 683.008 zł stanowiące nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu za 2017 rok wynikającą z rozliczeń kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych. 4) Plan rozchodów budżetu pozostał bez zmian, tj. w kwocie 1.152.500 zł - spłata rat kredytów długoterminowych zaciągniętych w latach ubiegłych. W trakcie 2018 roku dokonywano też innych zmian w budżecie, które nie miały wpływu na wynik finansowy budżetu. Po dokonanych zmianach budżet planowany na dzień 31 grudnia 2018 roku wynosił: Dziennik Urzędowy Województwa Podlaskiego – 3 – Poz. 2787 * dochody budżetu gminy w kwocie 34.235.424 zł, w tym: bieżące w wysokości 33.944.988 zł oraz majątkowe w wysokości 290.436 zł; * wydatki budżetu gminy w kwocie 35.765.932 zł, w tym: bieżące w wysokości 30.240.156 zł oraz majątkowe w wysokości 5.525.776 zł; * planowane przychody w kwocie 2.683.008 zł, w tym: - 683.008 zł - wolne środki stanowiące nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu za 2017 rok wynikającą z rozliczeń kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych, - 2.000.000 zł – kredyt długoterminowy planowany do zaciągnięcia w 2018 roku; * rozchody w kwocie 1.152.500 zł - spłata rat kredytów długoterminowych zaciągniętych w latach ubiegłych, w tym kredyty zaciągnięte na wydatki inwestycyjne realizowane przy współudziale środków unijnych stanowią kwotę 306.000 zł; * planowany deficyt budżetu w kwocie (-)1.530.508 zł, który miał być pokryty z kredytów długoterminowych zaciąganych w 2018 roku. Zadłużenie gminy na dzień 31 grudnia 2018 roku planowano na kwotę 10.870.000 zł, w tym kwota 2.700.000 zł stanowiła kredyty długoterminowe zaciągnięte na wydatki inwestycyjne realizowane przy współudziale środków unijnych. Wykonanie budżetu za 2018 rok przedstawia się następująco: 1) dochody planowane w wysokości 34.235.424 zł wykonano na kwotę 34.051.440,94 zł, co stanowi 99,46 % wykonania planu rocznego, 2) wydatki planowane w wysokości 35.765.932 zł wykonano na kwotę 32.347.523,50 zł, co stanowi 90,44 % wykonania planu rocznego, 3) planowane przychody w kwocie 2.683.008 zł wykonano na kwotę 883.008 zł, w tym: - 683.008 zł - wolne środki stanowiące nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu za 2017 rok wynikającą z rozliczeń kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych; - 200.000 zł – kredyt długoterminowy zaciągnięty w 2018 roku, 4) rozchody planowano i wykonano w kwocie 1.152.500 zł - spłata rat kredytów długoterminowych zaciągniętych w latach ubiegłych, w tym kredyty zaciągnięte na wydatki inwestycyjne realizowane przy współudziale środków unijnych stanowią kwotę 306.000 zł, 5) planowany deficyt budżetu w kwocie (-)1.530.508 zł nie został wykonany, a wynik budżetu na koniec 2018 roku był dodatni i faktycznie zamknął się zrealizowaną nadwyżką w kwocie (+)1.703.917,44 zł. Niedobór budżetu na dzień 31.12.2018 roku wynosił (-)7.635.574,39 zł - wynik ujemny. Wpływ na wynik finansowy miało zadłużenie gminy z tytułu kredytów długoterminowych, które na dzień 31 grudnia 2018 roku wynosiło 9.070.000 zł. Za 2018 rok osiągnięto nadwyżkę dochodów nad wydatkami w wysokości 1.434.425,61 zł. W związku z tym, że zaciągnięte kredyty mają wpływ na ujemny wynik finansowy wolne środki w kwocie 1.434.425 zł stanowić będą przychody 2019 roku. W 2018 roku planowane zadania inwestycyjne w dużej części nie zostały zrealizowane, w związku z czym nie zachodziła potrzeba zaciągnięcia w 2018 roku pełnego zobowiązania z tytułu kredytu długoterminowego wynikającego z rozstrzygniętego postępowania przetargowego i podpisanej z bankiem umowy na kwotę 2.000.000 zł, a gmina zgodnie z zapisami umowy zrezygnowała z wykorzystania kredytu w kwocie 1.800.000 zł. Ostatecznie w 2018 roku zaciągnięto kredyt w wysokości 200.000 zł. Wobec powyższego zadłużenie gminy z tytułu zaciągniętych w ubiegłych latach kredytów długoterminowych na dzień 31 grudnia 2018 roku planowane w kwocie 10.870.000 zl, ostatecznie wyniosło 9.070.000 zł, w tym: * 3.600.000 zł – kredyt w BS Ciechanowiec zaciągnięty na wydatki majątkowe realizowane na terenie miasta i gminy Ciechanowiec w 2010 roku; Dziennik Urzędowy Województwa Podlaskiego – 4 – Poz. 2787 * 1.500.000 zł – kredyt w Banku PEKAO S.A. w Białymstoku zaciągnięty na wydatki majątkowe realizowane na terenie miasta i gminy Ciechanowiec w 2011 roku; * 70.000 zł – kredyt w BS Ciechanowiec zaciągnięty na wydatki majątkowe realizowane w 2014 r.; * 3.700.000 zł – kredyt w BS Ciechanowiec zaciągnięty na wydatki majątkowe realizowane w 2015 roku; * 200.000 zł – kredyt w BS Ciechanowiec zaciągnięty na wydatki majątkowe realizowane w 2018 roku. Na dzień 31 grudnia 2018 roku budżet gminy Ciechanowiec nie posiadał żadnych zobowiązań wymagalnych, natomiast zobowiązania bieżące (niewymagalne) wynosiły 1.350.333,12 zł, w tym: * 448.687,75 zł – zobowiązania niewymagalne Urzędu Miejskiego w Ciechanowcu, w tym: 181.765,30 zł – dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2018 rok; 73.827,25 zł – składki na ubezpieczenie społeczne, Fundusz Pracy oraz podatek dochodowy od wynagrodzeń za grudzień 2018 roku i 193.095,20 zł - pozostałe wydatki bieżące, których termin płatności przypada w styczniu 2019 roku (diety radnych i sołtysów za miesiąc grudzień; składki na PFRON, zakupy i usługi bieżące związane z funkcjonowaniem Urzędu i budynków stanowiących własność gminy; remonty dróg gminnych; zakup części zamiennych oraz paliwa