Mikroregion LETOVICKO Závěrečný účet za rok 2019 - návrh (sestavený v Kč) Údaje o organizaci Identifikační číslo 70844160 Název Mikroregion LETOVICKO Ulice Masarykovo náměstí 19 Obec Letovice Pošta 679 61 Kontaktní údaje Telefon 516 482 212 Web www.mikroregionletovicko.cz Doplňující údaje Mikroregion Letovicko je dobrovolný svazek obcí, jehož členy jsou město Letovice a obce Deštná, Horní Poříčí, Horní Smržov, Křetín, Lazinov, Míchov, Pamětice, Prostřední Poříčí, Roubanina, Skrchov, Stvolová, Vísky, Vranová, Petrov, Chrudichromy a Sulíkov. Mikroregion je samostatným právním subjektem, vede účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění, kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a platných účetních standardů. Obsah závěrečného účtu 1. Plnění rozpočtu DSO 2. Financování 3. Peněžní fondy 4. Majetek 5. Vyúčtování finančních vztahů (kaje, obce, DSO a vnitřní převody) 6. Vyúčtování finančních vztahů (státní rozpočet, státní fondy a národní fond) 7. Finanční hospodaření zřízených příspěvkových organizací 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 9. Ostatní doplňující údaje 1/4 Závěrečný účet Mikroregion Letovicko za rok 2019 1. Plnění rozpočtu DSO Rozpočet Mikroregionu na rok 2019 byl schválen valnou hromadou dne 18. 12. 2018 jako vyrovnaný. Prostřednictvím rozpočtových opatření byl rozpočet příjmů navýšen o 110 tis. Kč a rozpočet výdajů o 168 tis. Kč. A to z prostředků dotace Jihomoravského kraje a z vlastních prostředků úspory minulých let. Rozpis plnění daňových příjmů Paragraf Položka Text SR UR Zůstatek %SR %UR 0000 4121 NI. př. transf. od obcí 121 500,00 121 500,00 120 870,00 99,48 99,48 0000 4222 Inv. př. transfery od krajů 0,00 110 000,00 110 000,00 0,00 100,00 6310 2141 Příjmy z úroků 100,00 100,00 150,66 150,66 150,66 6330 4134 Převody z rozpočtových účtů 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 Rozpis plnění daňových výdajů Paragraf Položka Text SR UR Zůstatek %SR %UR 3639 5139 Nákup materiálu j.n. 10 000,00 1 300,00 0,00 0,00 0,00 3639 5168 Zpracování dat a služby souv. s IT a kom 15 000,00 15 000,00 12 373,00 82,49 82,49 3639 5169 Nákup ostatních služeb 45 000,00 35 000,00 24 000,00 53,33 68,57 3639 5175 Výdaje na poř. věcí a služeb - pohoštění 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3639 5194 Věcné dary 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00 0,00 3639 6121 Budovy, haly a stavby 0,00 212 000,00 182 347,00 0,00 86,01 3725 5139 Nákup materiálu j.n. 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3725 5156 Pohonné hmoty a maziva 5 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3725 5163 Služby peněžních ústavů 8 000,00 8 000,00 5 250,00 65,63 65,63 3725 5171 Výdaje na dodavatel.zajišť.opravy a údrž 5 000,00 10 000,00 6 079,00 121,58 60,79 6310 5163 Služby peněžních ústavů 2 000,00 2 000,00 60,00 3,00 3,00 6330 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 6399 5362 Platby daní a poplatků st. rozpočtu 300,00 300,00 28,61 9,54 9,54 6409 5901 Nespecifikované rezervy 20 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Financování Financování Text Číslo řádku SR UR Zůstatek %SR %UR Změna stavu krátk. prostřed.na ůčtech 8115 0,00 58 000,00 -883,05 0,00 -1,52 Financování (součet za třídu 8) 8000 0,00 58 000,00 -883,05 0,00 -1,52 Stavy a obraty na bankovních účtech Text Číslo řádku PS k 1. 1. Stav Změna stavu BÚ Základní běžný účet ÚSC 6010 58 327,80 59 210,85 -883,05 Běžné účty fondů ÚSC 6020 0,00 0,00 0,00 Běžné účty celkem 6030 58 327,80 59 210,85 -883,05 Pokladna 6040 0,00 0,00 0,00 3. Peněžní fondy DSO netvoří peněžní fondy. 4. Majetek BO - Název položky SU BO - brutto BO - netto MO - netto korekce AKTIVA CELKEM 2 507 616,35 1 317 573,00 1 190 043,35 1 300 848,80 A. Stálá aktiva 2 357 232,00 1 317 573,00 1 039 659,00 1 123 521,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek 2 357 232,00 1 317 573,00 1 039 659,00 1 123 521,00 Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných 4. 022 1 853 168,00 1 064 836,00 788 332,00 1 054 541,00 movitých věcí 6. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 252 737,00 252 737,00 0,00 0,00 2/4 Závěrečný účet Mikroregion Letovicko za rok 2019 BO - Název položky SU BO - brutto BO - netto MO - netto korekce 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 251 327,00 0,00 251 327,00 68 980,00 B. Oběžná aktiva 150 384,35 0,00 150 384,35 177 327,80 II. Krátkodobé pohledávky 91 173,50 0,00 91 173,50 119 000,00 32. Dohadné účty aktivní 388 91 173,50 0,00 91 173,50 119 000,00 III. Krátkodobý finanční majetek 59 210,85 0,00 59 210,85 58 327,80 11. Základní běžný účet územních samosprávných celků 231 59 210,85 0,00 59 210,85 58 327,80 Významné pohyby majetku v roce 2019: - Pořízení projektové dokumentace „Sociální zázemí vodní nádrže Letovice“ v celkové hodnotě 182 347,-- Kč. Projekt byl spolufinancován prostředky dotace Jihomoravského kraje, a to ve výši 50% (91 173,50 Kč). 5. Vyúčtování finančních vztahů (kraje, obce, DSO a vnitřní převody) Text Číslo řádku SR UR Zůstatek %SR %UR Třída 2 - Nedaňové příjmy 4020 100,00 100,00 150,66 150,66 150,66 Třída 4 - Přijaté transfery 4040 121 500,00 231 500,00 235 602,80 193,91 101,77 Příjmy celkem 4050 121 600,00 231 600,00 235 753,46 193,88 101,79 Konsolidace příjmů 4060 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 4121-Neinvestiční přijaté trans. od obc 4100 121 500,00 121 500,00 120 870,00 99,48 99,48 4134-Převody z rozpočtových účtů 4140 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 4222-Inv. přijaté transfery od regionů 4180 0,00 110 000,00 110 000,00 0,00 100,00 Příjmy celkem po konsolidaci 4200 121 600,00 231 600,00 231 020,66 189,98 99,75 Třída 5 - Běžné výdaje 4210 121 600,00 77 600,00 52 523,41 43,19 67,68 Třída 6 - Kapitálové výdaje 4220 0,00 212 000,00 182 347,00 0,00 86,01 Výdaje celkem 4240 121 600,00 289 600,00 234 870,41 193,15 81,10 Konsolidace výdajů 4250 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 5345-Přev. vlast. rozp. fondům 4300 0,00 0,00 4 732,80 0,00 0,00 Výdaje celkem po konsolidaci 4430 121 600,00 289 600,00 230 137,61 189,26 79,47 Saldo příjmů a výdajů po kons. 4440 0,00 -58 000,00 883,05 0,00 -1,52 Třída 8 - Financování 4450 0,00 58 000,00 -883,05 0,00 -1,52 Financování celkem po konsolidaci 4470 0,00 58 000,00 -883,05 0,00 -1,52 • Příjmy z příspěvků členských obcí činily 120 870,-- Kč • Záloha investiční dotace z Jihomoravského kraje byla poskytnuta ve výši 110 tis. Kč na pořízení projektové dokumentace „Sociální zázemí vodní nádrže Letovice“. Skutečné náklady na její pořízení dosáhly částky 182 347,-- Kč. V souladu s uzavřenou Smlouvou o poskytnutí dotace lze použít z prostředky do výše 50 % skutečných nákladů. Zbylá část ve výši 18 826,50 Kč byla vrácena poskytovateli v rámci finančního vypořádání. 6. Vyúčtování finančních vztahů (státní rozpočet, státní fondy a národní fond) Účelový znak Položka Text Skutečnost (příjmy) Skutečnost (výdaje) 15374 4116 Ost. NI př.transfer. ze státního rozp. 0,00 0,00 15839 4216 Ost. př. transfery ze státního rozpočtu 0,00 0,00 90001 4113 NI. př. transf. ze stát. fondů 0,00 0,00 90877 4213 Inv.př. transfery ze státních fondů 0,00 0,00 7. Finanční hospodaření zřízených PO a hospodaření s jejich majetkem DSO není zřizovatelem příspěvkových organizací ani jiných právnických osob. 3/4 Závěrečný účet Mikroregion Letovicko za rok 2019 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření DSO bylo provedeno dne 14. dubna 2020 Krajským úřadem Jihomoravského kraje. Dílčí přezkoumání proběhlo 23. července 2019. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Letovicko za rok 2019 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu: - Při přezkoumání hospodaření za rok 2019 nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnosti III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu svazku obcí………………….………0 % b) podíl závazků na rozpočtu svazku obcí ………………………….….0,87 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku obcí ……..0% IV. Ověření poměru dluhu svazku obcí k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost: Ve smyslu ust. § 17 zákona č. 23/2018 Sb., o pravidlech rozpočtové odpovědnosti se uvedené ověření u dobrovolných svazků obcí neprovádí.