Woonbron Jaarrekening 2015 Ondernemerschap in balans Woonbron is als stichting ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 24108291 De corporatie is toegelaten bij Koninklijk Besluit nummer 78 d.d. 9 december 1918. NRV nummer 12688 Werkgebied: regio’s Rotterdam, Dordrecht, Delft en Nissewaard. Woonbron Jaarrekening 2015 Deze jaarrekening hoort bij het Woonbron jaarverslag 2015 d.d. 21 juni 2016 Inhoud Pagina 4 Pagina 6 Pagina 7 Geconsolideerde balans Geconsolideerde winst- Geconsolideerd per jaareinde en verliesrekening kasstroomoverzicht Pagina 8 Pagina 68 Pagina 70 Toelichting op Enkelvoudige balans Enkelvoudige winst- geconsolideerde per jaareinde en verliesrekening jaarrekening, winst- & verliesrekening en kasstroomoverzicht Pagina 71 Pagina 87 Pagina 92 Toelichting op Deelnemingen en Overige gegevens enkelvoudige balans en overige verbindingen winst-en verliesrekening Pagina 93 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Geconsolideerde jaarrekening 2015 4 Woonbron jaarrekening 2015 | Geconsolideerde balans per jaareinde Geconsolideerde balans per jaareinde Voor resultaatbestemming (bedragen x € 1.000) 31-12-2015 31-12-2014 NOOT Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Computer software 1 2.068 1.828 Totaal Immateriële vaste activa 2.068 1.828 Materiële vaste activa Onroerende en roerende zaken ten dienste van exploitatie 2 26.097 27.280 Totaal Materiële vaste activa 26.097 27.280 Vastgoedbeleggingen Commercieel vastgoed in exploitatie 3 193.309 226.321 Sociaal vastgoed in exploitatie gekwalificeerd als vastgoedbelegging 4 3.063.039 3.032.993 Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 5 914.630 882.606 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor eigen exploitatie vastgoedbeleggingen 6 4.729 4.879 Totaal Vastgoedbeleggingen 4.175.707 4.146.799 Financiële vaste activa Deelnemingen in verbonden maatschappijen 7 16.307 16.307 Latente belastingvordering(en) 8 34.673 36.335 Leningen u/g 9 1.181 1.295 Overige vorderingen 10 27.925 44.544 Totaal Financiële vaste activa 80.086 98.480 Totaal Vaste Activa 4.283.957 4.274.387 Vlottende Activa Voorraden Activa en vastgoed bestemd voor verkoop 11 6.009 6.350 Vastgoed in ontwikkeling bestemd voor de verkoop 12 1.492 1.230 Onderhanden werk eigen onderhoudsdienst 13 225 458 Overige voorraden 14 696 756 Totaal Voorraden 8.422 8.794 Onderhanden projecten Onderhanden projecten in opdracht van derden 15 3.759 3.732 Onderhanden projecten herstructurering 16 4.471 4.471 Totaal onderhanden projecten 8.230 8.203 Vorderingen Huurdebiteuren 17 2.626 3.587 Gemeenten 18 16 8 Vorderingen op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 19 446 330 Belastingen en premies sociale verzekeringen 20 132 24 Overige vorderingen 21 3.985 4.190 Overlopende activa 22 2.659 2.566 Totaal vorderingen 9.864 10.706 Liquide middelen Liquide middelen 23 25.076 32.988 Totaal liquide middelen 25.076 32.988 Totaal Vlottende Activa 51.592 60.690 ToTaal acTiva 4.335.549 4.335.078 Woonbron jaarrekening 2015 | Geconsolideerde balans per jaareinde 5 (bedragen x € 1.000) 31-12-2015 31-12-2014 NOOT Passiva Groepsvermogen Groepsvermogen 24 1.974.939 1.860.863 Resultaat boekjaar 25 3.086 114.076 Totaal Groepsvermogen 1.978.026 1.974.939 Voorziening Voorziening onrendabele investeringen en herstructureringen 26 49.086 15.662 Voorziening pensioenen 27 1.299 1.278 Voorziening reorganisatiekosten 28 745 3.204 Overige voorzieningen 29 2.198 4.187 Totaal Voorzieningen 53.328 24.331 Langlopende schulden Schulden/leningen overheid 30 29.988 32.549 Schulden/leningen kredietinstellingen 31 1.286.905 1.315.340 Verplichtingen uit hoofde van Onroerende zaken verkocht onder voorwaarden 32 882.276 864.219 Overige schulden 33 1.196 1.185 Totaal langlopende schulden 2.200.365 2.213.294 Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen/overheid 34 42.454 54.821 Schulden aan leveranciers 35 4.769 5.357 Schulden aan maatschappijen waarin wordt deelgenomen 36 406 406 Belastingen en premies sociale verzekeringen 37 1.935 2.766 Schulden ter zake van pensioenen 38 583 650 Overige schulden 39 123 147 Overlopende passiva 40 53.562 58.365 Totaal kortlopende schulden 103.830 122.514 ToTaal Passiva 4.335.549 4.335.078 6 Woonbron jaarrekening 2015 | Geconsolideerde Winst- en verliesrekening Geconsolideerde winst- en verliesrekening (bedragen x € 1.000) 2015 Begroting 2015 2014 NOOT Bedrijfsopbrengsten Huuropbrengsten 41 222.580 223.136 214.896 Opbrengsten servicecontracten 42 14.647 18.115 16.879 Overheidsbijdragen 43 314 0 283 Netto verkoopresultaat vastgoedportefeuille 44 4.774 3.600 1.220 Geactiveerde productie eigen bedrijf 45 1.226 1.585 852 Overige bedrijfsopbrengsten 46 5.298 4.315 6.121 Totaal bedrijfsopbrengsten 248.839 250.750 240.250 Bedrijfslasten Afschrijvingen (im)materiële vaste activa en vastgoedportefeuille 47 2.693 3.200 3.736 Overige waardeveranderingen IVA en vastgoedportefeuille ORT 48 54.606 54.220 -768 Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille vanuit VOV 49 -5.240 -5.695 -1.842 Erfpacht 50 45 29 37 Lonen en salarissen 51 30.154 31.738 31.568 Sociale lasten 52 4.635 4.913 4.873 Pensioenpremie 53 5.190 5.943 5.918 Onderhoudslasten 54 26.322 31.812 28.087 Leefbaarheid 55 1.599 2.519 1.834 Lasten servicecontracten 56 14.143 14.854 12.835 Overige bedrijfslasten 57 63.114 62.875 73.052 Totaal bedrijfslasten 197.262 206.408 159.329 Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille 58 4.777 1.788 96.243 Bedrijfsresultaat 56.353 46.130 177.164 Waardeveranderingen van financiële vaste activa en van effecten 59 -209 0 -4.018 Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten 60 400 78 1.686 Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten 61 170 200 44 Rentelasten en soortgelijke kosten 62 -52.028 -53.609 -52.149 Saldo financiële baten en lasten -51.666 -53.330 -54.437 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 4.687 -7.200 122.727 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 63 -1.662 -4.929 -7.049 Resultaat deelnemingen 64 61 0 -1.601 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen 3.086 -12.129 114.076 ResulTaaT na belasTingen 3.086 -12.129 114.076 Woonbron jaarrekening 2015 | Geconsolideerd kasstroomoverzicht 7 Geconsolideerd kasstroomoverzicht Uit operationele activiteiten (bedragen x € 1.000) 2015 2014 Bedrijfsresultaat 56.353 177.164 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 2.693 3.736 Niet gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille -4.777 -96.243 Overige waardeveranderingen IVA en vastgoedportefeuille ORT 66.025 2.690 Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille vanuit VOV -5.240 -1.842 Verkoopresultaat OG -4.774 -1.220 Mutatie voorzieningen -4.427 -1.703 49.502 -94.581 Verandering in werkkapitaal: Voorraden -278 5.581 Operationele vorderingen (excl. Rente) 841 4.739 Kortlopende schulden (excl. Banken en rente) -5.207 -2.152 -4.644 8.168 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 101.211 90.750 Betaalde/ontvangen interest -52.454 -51.758 -52.454 -51.758 Kasstroom uit operationele activiteiten 48.757 38.991 Investeringen in immateriële vaste activa -761 -858 Investeringen in MVA en Vastgoedbelegging -47.845 -41.679 Investeringen in financiële vaste activa 0 -18.256 Desinvesteringen MVA en vastgoedbeleggingen 24.792 19.289 Desinvesteringen financiële vaste activa 9.738 1.811 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -14.076 -39.691 Ontvangsten uit langlopende leningen 25.746 86.700 Aflossingen van langlopende leningen -69.109 -95.264 Aflossingen rekening-courantkrediet 0 -5.683 Ontvangsten uit verkopen onder voorwaarden 50.158 47.930 Terugkoop (betaling) verkopen onder voorwaarden -49.399 -38.059 Ontvangen waarborgsommen 11 23 Kasstroom uit financieringsactiviteiten -42.594 -4.352 neTTo - kassTRoom -7.912 -5.052 Verloop geldmiddelen Stand per 1 januari 32.988 38.040 Mutatie boekjaar -7.912 -5.052 Stand PeR 31 decembeR 25.076 32.988 8 Woonbron jaarrekening 2015 | Toelichting op geconsolideerde jaarrekening, Winst- & verliesrekening en kasstroomoverzicht Toelichting op geconsolideerde jaarrekening, winst- & verliesrekening en kasstroomoverzicht Regelgeving De jaarrekening is opgesteld conform het Besluit Beheer Sociale Huursector (BBSH). In dit besluit wordt onder meer de toepassing van bepaalde afdelingen van BW II Titel 9 voor het opstellen van de jaarrekening voorgeschreven. Met ingang van 2012 wordt de herziene RJ 645 (2011) gehanteerd. Algemeen Stichting Volkshuisvestingsgroep Woonbron is oorspronkelijk opgericht op drie mei negentienhonderd achttien onder de naam: Woningstichting “Onze Woning”, gevestigd te Rotterdam. De oprichting van deze oudste rechtsvoorganger van de stichting is openbaar gemaakt in de Staatscourant van zevenentwintig juli negentienhonderdzeven; derhalve is de stichting vanaf die datum werkzaam geweest als instelling, uitsluitend in het belang van de volkshuisvesting werkzaam. Zetel De stichting is gevestigd in de gemeente Rotterdam, Kruisplein 25L. Doel • De stichting heeft als doel uitsluitend werkzaam te zijn op het gebied van de volkshuisvesting. • De stichting stelt zich daarbij onder meer ten doel om op de woningmarkt nieuwe eigendoms- en beheervormen te bevorderen en toe te passen, waaronder in het bijzonder begrepen de Koopgarant-bepalingen of andere vormen van beschermde koop of huur. Werkgebied De stichting heeft als werkgebied: • de gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Bergschenhoek, Berkel en Rodenrijs, Bleiswijk, Brielle, Capelle aan den IJssel, Hellevoetsluis, Krimpen aan den IJssel, Maassluis, Ridderkerk, Rotterdam, Rozenburg, Schiedam, Nissewaard, Vlaardingen en Westvoorne; deze gemeenten vormen