DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 15 kwietnia 2020 r. Poz. 4641 ZARZĄDZENIE NR 50/20 BURMISTRZA SZYDŁOWCA z dnia 24 marca 2020 r. w sprawie przedstawienia sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Szydłowiec za 2019 rok wraz z informacją o stanie mienia Gminy Szydłowiec Na podstawie art. 30, ust. 2, pkt. 4 i art.61, ust.2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j.: Dz. U. z 2019r., poz. 506 ze zm.) oraz art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych ( t.j. Dz. U. z 2019r. poz.869 ze zm.) zarządza się, co następuje: § 1. Przedstawia się Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie: - sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Szydłowiec za 2019 rok, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia, - informację o stanie mienia Gminy Szydłowiec stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia. § 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego. Burmistrz Szydłowca Artur Ludew Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 2 – Poz. 4641 BURMISTRZ SZYDŁOWCA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY SZYDŁOWIEC ZA ROK 2019 Szydłowiec, marzec 2020r. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 3 – Poz. 4641 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 50/20 Burmistrza Szydłowca z dnia 24 marca 2020r. I. INFORMACJE OGÓLNE Uchwałą budżetową Nr IV/30/18 z dnia 28 grudnia 2018 roku Rada Miejska w Szydłowcu uchwaliła budżet Gminy Szydłowiec na 2019 rok, obejmujący m.in.: 1) dochody budżetowe w kwocie 76 218 944 zł, w tym: a) bieżące w kwocie 70 372 720 zł, b) majątkowe w kwocie 5 846 224 zł, 2) wydatki budżetowe w kwocie 79 261 737 zł, w tym: - wydatki bieżące w kwocie 68 102 323 zł, - wydatki majątkowe w kwocie 11 159 414 zł, 3) deficyt w kwocie - 3 042 793 zł, 4) przychody finansowe w kwocie 4 776 853 zł, 5) rozchody finansowe w kwocie 1 734 060 zł, 6) saldo (poz. 3 + poz. 4 – poz. 5) 0 zł. W trakcie realizacji budżetu, w okresie do 31.12.2019 roku, w wyniku podjętych uchwał przez Radę Miejską w Szydłowcu w sprawie zmian w budżecie oraz Zarządzeń Burmistrza Szydłowca w sprawie zmian w budżecie dokonano zmian w planie budżetowym polegające na: 1) zwiększeniu dochodów budżetowych o kwotę 8 776 058 zł, 2) zwiększeniu wydatków o kwotę 9 788 218 zł, 3) zwiększeniu przychodów o kwotę 1.411.312 zł, w tym: wolne środki 1.089.981 zł, pożyczka z BGK w kwocie 321.331 zł, na wyprzedzające finansowanie zadania pn. „Przebudowa drogi gminnej nr 141 w miejscowości Jankowice Gmina Szydłowiec od km 0+291,30 do km 1+206,28 – dł.914,98mb” dofinansowanego w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2014-2020. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 4 – Poz. 4641 Wymienione wyżej zmiany spowodowały, że plan budżetu na dzień 31.12.2019 roku przedstawiał się następująco: 1) dochody budżetowe w kwocie 84 995 002 zł, w tym: a) bieżące w kwocie 78 092 445 zł. b) majątkowe w kwocie 6 902 557 zł, 2) wydatki budżetowe w kwocie 89 049 955 zł, w tym: - wydatki bieżące w kwocie 75 765 777 zł, - wydatki majątkowe w kwocie 13 284 178 zł, 3) deficyt budżetowy w kwocie - 4 054 953 zł, 4) przychody finansowe w kwocie 6 188 165 zł, 5) rozchody finansowe w 1 734 060 zł, kwocie Zarządzeniem nr 175/19 z dnia 31.12.2019r. wprowadzono po stronie dochodów kwotę 399 152 zł poprzez zwiększenie subwencji ogólnej w kwocie 399 152 zł (75802 § 2750 – środki na uzupełnienie dochodów gmin). Załączniki do informacji w układzie tabelarycznym przedstawiają wykonanie poszczególnych stron budżetu według obowiązującej klasyfikacji budżetowej i w zakresie obowiązującej sprawozdawczości. W części opisowej do informacji została przedstawiona realizacja dochodów w odniesieniu do rodzaju źródła ich pozyskiwania oraz realizacja wydatków w odniesieniu do ich przeznaczenia z wyszczególnieniem rodzajów i kierunków ich realizacji. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 5 – Poz. 4641 DOCHODY OGÓŁEM Wykonanie dochodów budżetowych za 2019 roku wynosi 82.489.764,87 zł, co stanowi 97,05 % założonego planu dochodów po wprowadzonych zmianach 84.995.002 zł. Lp. Rodzaj dochodów Plan Wykonanie % wykonania 1. Dochody bieżące 78 092 445 77 221 211,79 98,88 2. Dochody majątkowe 6 902 557 5 268 553,08 76,33 RAZEM 84 995 002 82 489 764,87 97,05 II. 1. DOCHODY BIEŻĄCE – plan –78.092.445 zł – wykonanie – 77.221.211,79 zł, w tym: Lp. Źródła dochodów Plan Wykonanie % wykonania 1 Dochody własne 26 073 492 25 238 433,86 96,80 2 Dochody z budżetu Unii Europejskiej 365 170 370 422,50 101,44 3 Dotacje 27 058 943 27 017 515,43 99,85 4 Subwencje 24 594 840 24 594 840 100 Razem dochody bieżące 78 092 445 77 221 211,79 98,88 II.1.1. Dochody własne gminy zostały wykonane w wysokości 25.238.433,86 zł, co stanowi 96,80 % planu 26.073.492 zł, a ich udział w wykonaniu ogółem wynosi 30,60 %. Na te dochody składają się: II.1.1.1. Dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych realizowane przez Wydziały Urzędu Miejskiego, Inkasentów i Jednostki Organizacyjne Gminy. Wykonanie 6.425.238,26 zł – założony plan 6.698.400 zł Dział 756 rozdz. 75615 § 0310,0320,0330,0340,2680 rozdz. 75616 § 0310,0320,0330,0340,0430, rozdz. 75615 podatki i opłaty od osób prawnych oraz jednostek nie posiadających osobowości prawnej – plan 3.218.400 zł – wykonanie 3.080.979,40 zł. § 2680 wpłata ze środków PFRON z tytułu stosowania ulg ustawowych w podatkach lokalnych dla zakładów pracy chronionej – odchylenia wynikają z korekt deklaracji przez zakłady pracy chronionej. - plan 14.000 zł - wykonanie 15.013 zł - (107,24 %) § 0310 podatek od nieruchomości – plan 2.862.100 zł – wykonanie 2.724.378,39 zł (95,19%) szacunek planu wyliczony w oparciu o stawki podatku ujęte w uchwałach na 2019 rok, na zaległości zostały wystawione upomnienia i przekazane do egzekucji. Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 6 – Poz. 4641 § 0320 podatek rolny – plan 6.300 zł – wykonanie 6.052 zł (96,06%) § 0330 podatek leśny – plan 163.000 zł – wykonanie 155.928 zł (95,66%) § 0340 podatek od środków transportowych – plan 173.000 zł – wykonanie 179.608,01 zł (103,82%) rozdz. 75616 podatki i opłaty lokalne od osób fizycznych – plan 3.480.000 zł – wykonanie – 3.344.258,86 zł § 0310 podatek od nieruchomości – plan 2.554.000 zł – wykonanie 2.483.025,59 zł (97,22%) § 0320 podatek rolny – plan 306.000 zł – wykonanie 300.194,40 zł (98,10%) § 0330 podatek leśny – plan 18.000 zł – wykonanie 17.053,62 zł (94,74%) § 0340 podatek od środków transportowych – plan 313.500 zł – wykonanie 284.594,25 zł (90,78%) § 0430 wpływy z opłaty targowej – plan 288.500 zł – wykonanie 259.391 zł (89,91%) Zaległości w zapłacie powyższych dochodów wynoszą 1.809.894,99 zł. Zostały wystawione upomnienia oraz przekazano zaległości do egzekucji. Główną pozycję dochodów gminy stanowią wpływy z podatków. Dlatego też ich terminowy wpływ gwarantuje dobrą kondycję finansową i zachowanie płynności finansowej gminy. Mając na uwadze doraźną pomoc przedsiębiorcom, którzy znaleźli się w trudnej sytuacji finansowej, bądź osobom fizycznym, których dotknęły klęski losowe, czy też będących w ciężkiej sytuacji z przyczyn zdrowotnych; stosuje się ulgi w spłacie należności podatkowych. W 2019r. rozłożono na raty, odroczono termin płatności podatku od nieruchomości w kwocie 172.456,71 zł oraz odsetki w kwocie 555 zł, co stanowi kwotę 173.011,71 zł. Umorzenia dochodów podatkowych za 2019 wyniosły 20.812,75 zł, w tym należność główna 4.783,75 zł. oraz odsetki 16.029,00 zł. Skutki zastosowania ulg przedstawiają się następująco: - osoby prawne należność główna 0zł, odsetki 12.833 zł, razem 12.833 zł - osoby fizyczne należność główna 4.783,75 zł, odsetki 3.196 zł, razem 7.979,75 zł; w tym: 14 decyzji w podatku od nieruchomości na kwotę –3.691,75 i odsetki – 35,00zł 9 decyzji w podatku rolnym na kwotę – 1.072,00 zł 1 decyzja w podatku leśnym na kwotę – 20,00zł 1 decyzja umorzenia odsetek od rozłożenia na raty na kwotę – 3.161,00 zł Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 7 – Poz. 4641 Skutki pomiędzy stawkami podatków określonymi przez Ministra Finansów, a stawkami na 2019r. obowiązującymi w gminie wg uchwał Rady Miejskiej to kwota – 2.512.792,80 zł, w tym: podatek od nieruchomości os. prawne- 568 523,80 zł podatek rolny os. prawne - 1 135,00 zł podatek od środków transportowych os. prawne – 148 072,68 zł Razem podatek od osób prawnych 717 731,48 zł podatek od nieruchomości – osoby fizyczne 1 459 415,11 zł podatek rolny- osoby fizyczne 55 001,00 zł podatek od środków transportowych- os. fiz 280 645,21 zł Razem podatek od osób fizycznych 1 795 061,32 zł Ulgi i zwolnienia w podatkach ujęte w Uchwałach Rady Miejskiej to kwota – 570.330,48 zł, w tym: - osoby prawne - 143.323,93 zł. podatek od nieruchomości – 140.473,93 zł. podatek rolny – 154,00 zł. podatek leśny – 2.696,00 zł. - osoby fizyczne - 427 006,55 zł. podatek od nieruchomości – 421.843,55 zł. podatek rolny – 234,00 zł. podatek leśny – 4.929,00 zł. Razem skutki stosowania obniżki stawek podatkowych, ulg, zwolnień, umorzeń, rozłożeń na raty w podatkach lokalnych za 2019 rok to kwota 3.260.363,74 zł i w przeliczeniu na jednego statystycznego mieszkańca gminy, stan na 31.12.2019r. wynoszą 176,41 zł. (3.260.363,74zł : 18 481 = 176,41 zł). W celu ograniczenia do minimum możliwości wystąpienia nieściągalnych należności, prowadzona jest nie tylko egzekucja administracyjna, ale również egzekucja sądowa i komornicza oraz stosowane są wszelkie dostępne formy zabezpieczenia należności przed przedawnieniem.