ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ТА МАКРОЕКОНОМІЧНІ АСПЕКТИ РОЗВИТКУ ФІНАНСОВИХ СИСТЕМ УДК 336.717.3 СИСТЕМА ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ ЯК ЧИННИК ЕКОНОМІЧНОЇ БЕЗПЕКИ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ В УКРАЇНІ Малафєєв Тимур Романович, кандидат наук з державного управління, доцент кафедри менеджменту та соціально-гуманітарних дисциплін Харківського навчально-наукового інституту ДВНЗ «Університет банківської справи» е-mail: [email protected] Лихобабіна Любов Олексіївна, магістрант факультету управління та фінансових технологій Харківського навчально-наукового інституту ДВНЗ «Університет банківської справи» е-mail: [email protected] Анотація. Розглянуто характернi риси сучасної системи страхування вкладників банківських установ, а та- кож запропоновано перспективи вдосконалення чинної системи. Досліджено основні показники діяльності Фонду за кілька періодів, розглянуто основоположні нормативно-правові документи, на основі яких реалізу- ється політика структури. Обґрунтовано необхідність спрощення процедури відшкодування коштів, закцен- товано увагу на можливості диференційованої участі та розмежуванні учасників за ступенем ризику. Ключові слова: страхове покриття, депозит, система гарантування вкладів, відшкодування строкових вкла- дів, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб. Формул: 1; рис.: 3; табл.: 7; бібл.: 9. SYSTEM OF GUARANTEEING OF DEPOSITS OF PHYSICAL PERSONS AS A FACTOR OF ECONOMIC SAFETY OF BANKING ACTIVITY IN UKRAINE Malafeyev Timur, Ph. D. in Public Administration, Associate Professor of the Department of Management and Socio-Humanitarian Disciplines of the Kharkiv Institute of SHEI «Banking University» е-mail: [email protected] Lykhobabina Lyubov, Master’s Student of Faculty of Management and Financial Technologies of the Kharkiv Institute of SHEI «Banking University» е-mail: [email protected] Annotation. Th e article describes the features of the modern insurance system of depositors of banking institutions, analyzes its impact on the economic security of the banking system of Ukraine and proposes prospects for its improvement. Th e main indicators of the Fund’s activity for guaranteeing deposits of individuals for several periods have been investigated. Th e basic legal documents on the basis of which the structure policy is being implemented at the present stage, as well as the priorities it had in previous periods, the chronology of the sum of the insurance indemnity at each of the stages of development the banking system as a whole. Th e main problems are highlighted and directions of increasing the eff ectiveness of the formation and regulation of the FGVFO system are substantiated. Th e necessity of simplifi cation of the procedure of reimbursement was substantiated, attention was focused on the possibility of diff erentiated participation and the diff erentiation of participants in the degree of risk. Keywords: insurance coverage, deposit, deposit guarantee system, term deposit indemnity, Individual Deposit Guarantee Fund. Formulas: 1; fi g.: 3; tabl.: 7; bibl.: 9. ISSN 2221-755X ВІСНИК УНІВЕРСИТЕТУ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ 2017 № 3 (30) 23 ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ТА МАКРОЕКОНОМІЧНІ АСПЕКТИ РОЗВИТКУ ФІНАНСОВИХ СИСТЕМ СИСТЕМА ГАРАНТИРОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КАК ФАКТОР ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В УКРАИНЕ Малафеев Тимур Романович, кандидат наук по государственному управлению, доцент кафедры менеджмента и социально-гуманитарных дисциплин Харьковского образовательно-научного института ГВУЗ «Университет банковского дела» е-mail: [email protected] Лихобабина Любовь Алексеевна, магистрант факультета управления и финансовых технологий Харьковского образовательно-научного института ГВУЗ «Университет банковского дела» е-mail: [email protected] Аннотация. Рассмотрены характерные черты современной системы страхования вкладчиков банковских учреждений, а также предложены перспективы совершенствования действующей системы. Исследованы основные показатели деятельности Фонда за несколько периодов, рассмотрены основополагающие нормативно-правовые документы, на основе которых реализуется политика структуры. Обоснована необхо- димость упрощения процедуры, возмещения средств, сакцентировано внимание на возможности дифферен- цированного участия и разграничения участников по степени риска. Ключевые слова: страховое покрытие, депозит, система гарантирования вкладов, возмещение срочных вкладов, Фонд гарантирования вкладов физических лиц. Формул: 1; рис.: 3; табл.: 7; библ.: 9. Вступ. Однією зі складових гарантії фінансової нормами Закону України № 4452 «Про систему гаран- стабільності банківського сектору економіки є систе- тування вкладів фізичних осіб» від 23.02.2012. ма гарантування вкладів фізичних осіб. Система стра- Фонд гарантування вкладів фізичних осіб висту- хування пасивних активів банку спрямована перш пає особливою інституцією, котра має специфічні за все на захист вкладників, одночасно зі сприянням регуляторні повноваження щодо забезпечення функ- роботи з проблемними банками. Отже, страхування ціонування системи і одночасно є підконтрольним вкладів – один з елементів системи економічної та фі- державним регуляторним інституціям вищого рівня. нансової безпеки, що передбачає розвинену систему Основними функціями Фонду гарантування вкладів ризик-менеджменту у кредитних установах, стабільне фізичних осіб є [1]: макроекономічне середовище та ефективну грошово- – ведення реєстру учасників Фонду; кредитну політику. – акумулювання коштів, здійснення контролю за Аналіз досліджень і постановка завдання. Дослі- повнотою і своєчасністю перерахування зборів дженням питання функціонування ефективної систе- кожним учасником Фонду; ми страхування депозитів присвячені роботи таких – здійснення заходів щодо організації виплат віт чизняних і зарубіжних науковців, як Г. Десмонд, відшкодувань за вкладами в разі ухваленння Р. Келі, П. Роуз, К. Гавальд, Ж. Стуфле, К. Гейгер, Ж. Са- рішення про відкликання банківської ліцензії бурен, О. Анікін, В. Віноградов, А. Вишневський, О. Ба - та ліквідацію банку; кун, С. Тігіпко, О. Іщенко, С. Аржевітін, С. Безвух, – здійснення регулювання участі банків у систе- Л. Волощенко, Н. Горбач, З. Сороківська, В. Базилевич, мі гарантування вкладів; С. Волосович, М. Алексеєнко, В. Жупанін, Т. Мазур. – участь в інспекційних перевірках проблемних Метою наукового дослідження є проведення за- банків за пропозицією НБУ; гального аналізу розвитку системи відшкодування га- – застосування до банків та їхніх керівників від- рантованих строкових вкладів фізичних осіб, а також повідних фінансових санкцій і накладення ад- розроблення перспектив його подальшого функціону- міністративних штрафів; вання з позиції врахування стану розвитку економіки – здійснення процедури виведення неплатоспро- і банківської системи відповідно. можних банків з ринку, у тому числі шляхом Результати дослідження. В Україні ФГВФО роз- введення тимчасової адміністрації та лікві- почав діяльність 1998 року відповідно до Указу Пре- дації банків, організації відчуження активів і зидента України № 996 «Про заходи щодо захисту зобов’язань неплатоспроможного банку, про- прав фізичних осіб – вкладників комерційних банків даж неплатоспроможного банку або створення України». Сьогодні Фонд у своїй діяльності керується і продаж перехідного банку; 24 ISSN 2221-755X ВІСНИК УНІВЕРСИТЕТУ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ 2017 № 3 (30) ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ТА МАКРОЕКОНОМІЧНІ АСПЕКТИ РОЗВИТКУ ФІНАНСОВИХ СИСТЕМ – здійснення перевірки банків щодо дотримання цьому осново положний вплив на розмір страхового законодавства про систему гарантування вкла- покриття мали усереднені суми вкладів у банківській дів фізичних осіб; системі (табл. 2). – надання фінансової підтримки приймаючому Таблиця 1 банку; Складові системи економічної безпеки – здійснення прогнозування потенційних витрат для банків в Україні Фонду на виведення неплатоспроможних бан- Функція Відповідальний орган ків з ринку і відшкодування коштів вкладни- Пруденційне регулювання і банків- НБУ, окремі аспекти – кам. ський нагляд ФГВФО Значимість Фонду гарантування вкладів для еко- Кредитор останньої інстанції НБУ номічної безпеки банківської діяльності можуть Виведення неплатоспроможних ФГВФО за рішенням НБУ свідчити складові системи економічної безпеки для банків з ринку банків в Україні (табл. 1). Сума страхового покриття Страхування депозитів ФГВФО впродовж 1998–2012 рр., гарантована Фондом, зазна- вала змін 12 разів на користь збільшення (рис. 1), при Джерело: [2]. 250000 200000 150000 100000 200000 150000 50000 50000 25000 0 0 500 1200 1500 2000 3000 5000 8000 15000 12345678910111213 Джерело: [1]. Рис. 1. Динаміка збільшення граничної суми відшкодування за рахунок коштів ФГВФО (тис. грн) Таблиця 2 Нормативно-правові документи, на основі яких зазнавала змін сума граничного відшкодування за строковими вкладами фізичних осіб Гарантов ана сума, Нормативний акт грн 1. Указ Президента України «Про заходи щодо захисту прав фізичних осіб – вкладників комерційних банків 500 України» від 10.09.1998 2. Закон України «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб» від 20.09.2001 1 200 3. Рішення адмн. Ради від 14.11.2002 1 500 4. Рішення адмн. Ради від 17.09.2003 2 000 5. Рішення адмн. Ради від 22.04.2004 3 000 6. Рішення адмн. Ради від 21.04.2005 5 000 7. Рішення адмн. Ради від 31.01.2006 8 000 8. Рішення адмн. Ради від 24.05.2006 15 000 9. Рішення адмн. Ради від 14.02.2007 25 000 10. Рішення адмн. Ради від 14.08.2007 50 000 11. ЗУ «Про першочергові запобігання негативним наслідкам фінансової кризи» від 31.10.2008 150 000 12. ЗУ «Про систему гарантування вкладів фізичних осiб» від 23.02.2012 200 000 Джерело: