DAFTAR ISI Hal Kata Pengantar i i Daftar Isi ii Daftar Tabel iii Daftar Isi ii iv Ringkasan 1 Pernyataan Tanggung Jawab iii Ringkasan 1 I. Laporan Realisasi Anggaran 3 3 II. Neraca 4 4 III. Laporan Operasional 5 IV. Laporan Perubahan Ekuitas 6 III. Catatan atas Laporan Keuangan 7 5 A. Penjelasan Umum 7 A.1. Profil dan Kebijakan Teknis LPP TVRI 7 X A.2. Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan 12 X A.3. Basis Akuntansi 13 XX A.4. Dasar Pengukuran 13 A.5. Kebijakan Akuntansi 13 A.6. Transaksi dan Saldo dalam Valuta Asing 19 B. Penjelasan atas Pos-pos Laporan Realisasi Anggaran 20 B.1. Pendapatan Negara dan Hibah 20 XX B.2. Belanja Negara 22 XX B.3. Belanja Pegawai 24 B.4. Belanja Barang 24 B.5. Belanja Modal 25 C. Penjelasan atas Pos-pos Neraca 28 Aset Lancar XX27 C.1. Kas Di Bendahara Pengeluaran 28 XX27 C.2. Kas Di Bendahara Penerimaan 30 XX27 C.3. Kas Lainnya dan Setara Kas 33 XX27 C.4. Belanja Dibayar Dimuka 36 XX27 C.5. Uang Muka Belanja (Prepayment) 37 XX27 C.6. Pendapatan yang Masih Harus diterima 39 XX27 C.7. Piutang Bukan Pajak 39 XX27 C.8. Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi 53 XX27 C.9. Persediaan 54 XX27 Aset Tetap XX C.10. Tanah 56 XX27 C.11. Peralatan dan Mesin 58 XX27 C.12. Gedung & Bangunan 62 XX27 C.13. Jalan, Irigasi & Jaringan 67 XX27 C.14. Aset Tetap Lainnya 72 XX27 C.15. Konstruksi Dalam Pengerjaan 74 XX27 C.16. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 76 C.17. Piutang TP-TGR 76 C.18. Aset Tak Berwujud 80 C.19. Aset Lain - Lain 82 C.20. Akumulasi Penyusutan/ Amortisasi Aset Lainnya 84 Kewajiban Jangka Pendek XX C.21. Utang Kepada Pihak Ketiga 87 C.22. Hibah yang Belum Disahkan 107 C.23. Pendapatan Diterima Dimuka 107 C.24. Uang Muka dari KPPN 109 C.25. Utang Jangka Pendek Lainnya 110 Kewajiban Jangka Panjang XX C.26. Kewajiban Jangka Panjang Dalam Negeri Lainya 113 C.27. Ekuitas 114XX D. Laporan Operasional 115 E. Laporan Perubahan Ekuitas 124XX F. Pengungkapan Penting Lainnya 127 Lampiran XX Lampiran 1 (Daftar Piutang Kerjasama Dengan Pihak III) Lampiran 2 (Daftar Piutang Iklan) Lampiran 3 (Daftar Piutang Sewa Aktiva Tetap) Lampiran 4 (Daftar Piutang Yang Sudah Diserahkan Ke KPKNL) Lampiran 5 (Daftar Penerimaan Yang Masih Harus Diterima) Lampiran 6 (Daftar Rincian Status Tanah Per Satker Per 31 Desember 2017) Lampiran 7 (Daftar Identifikasi Permasalahan Tanah Antar Kementerian/Lembaga/Instansi LPP TVRI) Lampiran 8 (Belanja Pegawai Yang Masih Harus Dibayar) Lampiran 9 (Belanja Barang Yang Masih Harus Dibayar) Lampiran 10 (Belanja Modal Yang Masih Harus Dibayar) Lampiran 11 (Utang Kepada Pihak Ketiga Lainnya) Lampiran 12 (Belanja Barang Yang Masih Harus Dibayar Kantor Pusat Senilai Rp.155.769.038,-) Lampiran 13 (Daftar Rekening PNBP Bendahara Penerimaan LPP TVRI) Lampiran 14 (Daftar Nomor Rekening Bank Non APBN/Jasinonsi) Lampiran Erekon 1 (Laporan Realisasi Anggaran - Face) Lampiran Erekon 2 (Laporan Realisasi Anggaran Menurut Belanja/Akun) Lampiran Erekon 3 (Neraca - Face) Lampiran Erekon 4 (Laporan Operasional - Face) Lampiran Erekon 5 (Laporan Perubahan Ekuitas - Face) Laporan Keuangan LPP TVRI TA. 2017 (Audited) RINGKASAN LAPORAN KEUANGAN Laporan Keuangan Lembaga Penyiaran Publik TVRI Tahun 2017 ini telah disusun dan disajikan sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) dan berdasarkan kaidah-kaidah pengelolaan keuangan yang sehat di lingkungan pemerintahan. Laporan Keuangan ini meliputi: 1. LAPORAN REALISASI ANGGARAN Laporan Realisasi Anggaran menggambarkan perbandingan antara anggaran dengan realisasinya, yang mencakup unsur-unsur pendapatan LRA dan Belanja selama periode 01 Januari s.d. 31 Desember 2017. Realisasi Pendapatan Negara per 31 Desember 2017 adalah berupa Pendapatan Negara Bukan Pajak sebesar Rp.42.987.292.221,- atau mencapai 0 persen dari estimasi Pendapatan – LRA, karena pada tahun 2017 belum ditentukan target PNBP atau belum diterbitkan DIPA PNBP. Realisasi Belanja Negara Tahun Anggaran 2017 (Netto) adalah sebesar Rp.730.191.496.915,- atau mencapai 95 persen dari alokasi anggaran sebesar Rp.767.166.186.000,- 2. NERACA Neraca menggambarkan posisi keuangan entitas mengenai aset, kewajiban, dan ekuitas per 31 Desember 2017. Nilai Aset per 31 Desember 2017 dicatat dan disajikan sebesar Rp.4.378.025.771.514,- yang terdiri dari Aset Lancar sebesar Rp.86.651.229.134,- Aset Tetap sebesar Rp.5.747.726.706.421,- dengan nilai Akumulasi Penyusutan sebesar Rp.1.459.766.127.986,- sehingga nilai Aset Tetap Netto setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp.4.287.960.578.435,-. Piutang Jangka Panjang TP-TGR netto sebesar Rp.123.075.625,- dan Aset Lainnya setelah penyusutan sebesar Rp.3.290.888.320,-. Nilai Kewajiban dan Ekuitas masing-masing sebesar Rp.180.619.880.079,- dan Rp.4.197.405.891.435,- 3. LAPORAN OPERASIONAL Laporan Operasional menyajikan berbagai unsur pendapatan-LO, beban, surplus/defisit dari operasi, surplus/defisit dari kegiatan non operasional, surplus/defisit sebelum pos luar biasa, pos luar biasa, dan surplus/defisit-LO, yang diperlukan untuk penyajian yang wajar. Pendapatan-LO untuk periode 1 Januari 2017 sampai dengan 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp.150.969.364.821,- sedangkan jumlah beban dari kegiatan operasional adalah sebesar Rp.919.757.770.943,- sehingga terdapat Defisit dari Kegiatan Operasional senilai Rp.(768.788.406.122,-). Surplus Kegiatan Non Operasional dan Pos-Pos Luar Biasa masing-masing sebesar Rp.1.905.874.702,- dan Rp.0 sehingga entitas mengalami Defisit- LO sebesar Rp.(766.882.531.420,-) Jl. Gerbang Pemuda Senayan Jakarta 10270 1 Laporan Keuangan LPP TVRI TA. 2017 (Audited) 4. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Laporan Perubahan Ekuitas menyajikan informasi kenaikan atau penurunan ekuitas tahun pelaporan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Ekuitas pada tanggal 01 Januari 2017 adalah sebesar Rp.3.837.193.457.827,- dikurang Defisit-LO sebesar Rp.(766.882.531.420,-) dan di tambah dengan koreksi yang menambah ekuitas sebesar Rp.201.712.498.724,- kemudian ditambah dengan transaksi antar entitas sebesar Rp.925.382.466.304,- sehingga Ekuitas entitas pada tanggal 31 Desember 2017 adalah senilai Rp.4.197.405.891.435,- 5. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) menyajikan informasi tentang penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas. Termasuk pula dalam CaLK adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan- pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan. Dalam penyajian Laporan Realisasi Anggaran untuk periode yang berakhir sampai dengan tanggal 31 Desember 2017 disusun dan disajikan berdasarkan basis kas. Sedangkan Neraca, Laporan Operasional, dan Laporan Perubahan Ekuitas untuk Tahun 2017 disusun dan disajikan dengan menggunakan basis akrual. Jl. Gerbang Pemuda Senayan Jakarta 10270 2 Laporan Keuangan LPP TVRI TA. 2017 (Audited) I. LAPORAN REALISASI ANGGARAN LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TVRI LAPORAN REALISASI ANGGARAN UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 31 DESEMBER 2016 (Dalam Rupiah) 31 Desember 2017 31 Des 2016 Uraian Catatan % Realisasi Anggaran Realisasi Realisasi Terhadap Anggaran PENDAPATAN 1. Penerimaaan Negara Bukan Pajak B.1 42.987.292.221 - 2.619.582.866 Jumlah Pendapatan - 42.987.292.221 - 2.619.582.866 BELANJA B.2 1. Belanja Pegawai B.3 295.392.895.000 290.924.622.481 98,00 276.299.757.709 2. Belanja Barang B.4 390.528.680.000 364.596.126.502 93,00 412.649.829.348 3. Belanja Modal B.5 81.244.611.000 74.670.747.932 92,00 57.634.535.404 Jumlah Belanja 767.166.186.000 730.191.496.915 95,00 746.584.122.461 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Jl. Gerbang Pemuda Senayan Jakarta 10270 3 Laporan Keuangan LPP TVRI TA. 2017 (Audited) II. NERACA LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TVRI LAPORAN POSISI NERACA UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 31 DESEMBER 2016 (Dalam Rupiah) URAIAN CATATAN 2017 2016 ASET Aset Lancar Kas di Bendahara Pengeluaran C.1 80.892.500 442.403.463 Kas di Bendahara Penerimaan C.2 1.076.397.138 Kas lainnya dan Setara kas C.3 4.022.885.752 42.838.476.301 Belanja Dibayar Dimuka C.4 97.774.871 1.476.394.959 Uang Muka Belanja (Prepayment) C.5 22.054.746.964 29.025.488.181 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima C.6 15.010.768.716 - Piutang Bukan Pajak C.7 123.983.091.557 48.450.189.284 Penyisihan Piutang Tidak Tertagih - Piutang Bukan Pajak (84.078.585.153) (41.148.003.728) Piutang Bukan Pajak (Netto) 39.904.506.404 7.302.185.556 Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/ Tuntutan Ganti Rugi 20.000.000 Bagian Lancar Tagihan Tuntutan Perbendaharaan/tuntutan ganti rugi (Netto) C.8 20.000.000 Persediaan C.9 4.383.256.789 4.038.506.808 Jumlah Aset Lancar 86.651.229.134 85.123.455.268 Aset Tetap Tanah C.10 3.348.951.908.778 3.218.840.195.505 Peralatan dan Mesin C.11 1.764.777.955.416 1.663.664.759.186 Gedung dan Bangunan C.12 592.501.519.758 451.768.910.903 Jalan,Irigasi dan Jaringan C.13 20.917.102.526 19.978.056.873 Aset Tetap Lainnya C.14 3.159.583.066 4.953.477.566 Kontruksi Dalam Pengerjaan C.15 17.418.636.877 262.512.050 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap C.16 (1.459.766.127.986) (1.411.914.933.362) Jumlah Aset Tetap 4.287.960.578.435 3.947.552.978.721 Piutang Jangka Panjang Tagihan TP/TGR C.17 123.125.000 352.059.844 Peny.