Grosuplje, marec 2019 PREDLOG Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12-ZUJF, 14/15-ZUUJFO, 11/18-ZSPDSLS-1 in 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 14/13-popr., 101/13, 55/15-ZFisP, 96/15-ZIPRS1617 in 13/18) in 18. člena Statuta Ob čine Grosuplje (Uradni list RS, št. 65/17) je Ob činski svet Ob čine Grosuplje na ___ redni seji, dne ________ sprejel ODLOK O PRORA ČUNU OB ČINE GROSUPLJE ZA LETO 2020 1. SPLOŠNA DOLOČBA 1. člen (vsebina odloka) S tem odlokom se za Ob čino Grosuplje (v nadaljevanju: ob čina) za leto 2020 dolo čajo prora čun, postopki izvrševanja prora čuna ter obseg zadolževanja (v nadaljnjem besedilu: prora čun). 2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORA ČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORA ČUNA 2. člen (sestava prora čuna in višina splošnega dela prora čuna) (1) V splošnem delu prora čuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. (2) Splošni del prora čuna na ravni podskupin kontov se za leto 2020 dolo ča v naslednjih zneskih: A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR Prora čun Skupina/Podskupina kontov 2020 I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 18.933.596 TEKO ČI PRIHODKI (70+71) 17.832.693 70 DAV ČNI PRIHODKI 13.745.548 700 Davki na dohodek in dobi ček 11.425.658 703 Davki na premoženje 1.801.830 704 Doma či davki na blago in storitve 268.060 706 Drugi davki 250.000 71 NEDAV ČNI PRIHODKI 4.087.145 710 Udeležba na dobi čku in dohodki od premoženja 1.944.570 711 Takse in pristojbine 9.000 712 Denarne kazni 216.400 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 390.500 714 Drugi nedav čni prihodki 1.526.675 1 72 KAPITALSKI PRIHODKI 0 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 0 722 Prihodki od prodaje zemljiš č in nematerialnega premoženja 0 73 PREJETE DONACIJE 0 730 Prejete donacije iz doma čih virov 0 74 TRANSFERNI PRIHODKI 1.099.903 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinan čnih institucij 440.766 741 Prejeta sred.iz državnega prora čuna iz sredstev prora čuna EU 659.137 78 PREJETA SREDSTVA IZ EU IN DRUGIH DRŽAV 1.000 783 Prejeta sredstva iz prora čuna EU iz kohezijskega sklada 0 784 Prejeta sredstva iz prora čuna EU za izvajanje centraliziranih in drugih 1.000 programov EU II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 20.830.450 40 TEKO ČI ODHODKI 5.784.442 400 Pla če in drugi izdatki zaposlenim 1.494.250 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 244.635 402 Izdatki za blago in storitve 3.802.157 403 Pla čila doma čih obresti 90.000 409 Rezerve 153.400 41 TEKO ČI TRANSFERI 7.542.652 410 Subvencije 245.400 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 4.853.100 412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam 741.308 413 Drugi teko či doma či transferi 1.702.844 42 INVESTICIJSKI ODHODKI 7.084.649 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 7.084.649 43 INVESICIJSKI TRANSFERI 418.707 431 Investicijski transferi pravnim in fizi čnim osebam, ki niso prora čunski 199.800 uporabniki 432 Investicijski transferi prora čunskim uporabnikom 218.907 III. PRORA ČUN SKI PRESEŽEK ali PRIMANJKLJAJ (I. -II.) -1.896 .854 2 B. RA ČUN FINAN ČNIH TERJATEV IN NALOŽB v EUR Prora čun Skupina/Podskupina kontov 2020 IV. PREJETA VRA ČILA DANIH POS. IN PRODAJA KAPITAL. 0 DELEŽEV 75 PREJETA VRA ČILA DANIH POS. IN PRODAJA KAPITALSKIH 0 DELEŽEV 750 Prejeta vra čila danih posojil 0 751 Prodaja kapitalskih deležev 752 Kupnine iz naslova privatizacije 0 V. DANA POSOJILA IN POVE ČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 0 44 DANA POSOJILA IN POVE ČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 0 440 Dana posojila 0 441 Pove čanje kapitalskih deležev in naložb 0 442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 0 VI. PREJETA MINUS DANA POSO.IN SPREMEM.KAPITAL.DELEŽ. 0 (IV.-V.) C. RA ČUN FINANCIRANJA v EUR Prora čun Skupina/Podskupina kontov 2020 VII. ZADOLŽEVANJE 1.663.154 50 ZADOLŽEVANJE 1.663.154 500 Doma če zadolževanje 1.663.154 VIII. ODPLA ČILA DOLGA 766.300 55 ODPLA ČILA DOLGA 766.300 550 Odpla čila doma čega dolga 766.300 IX. POVE ČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RA ČUNIH -1. 000 .000 (I.+IV.+VII. -II. -V. -VIII.) X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII. -VIII.) 896 .854 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII. -VIII. -IX.= -III.) 1.896 .854 XII. STANJE SREDSTEV NA RA ČUNIH DNE 31. 12.201 9 1. 000 .000 (9009 Splošni sklad za drugo) 3 (3) Posebni del prora čuna sestavljajo finan čni na črti neposrednih prora čunskih uporabnikov. Vsak posamezni finan čni na črt je razdeljen na naslednje programske dele: področja prora čunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov ob činskih prora čunov. Posamezni podprogram je razdeljen na prora čunske postavke, te pa na podkonte, dolo čene s predpisanim kontnim na črtom. (4) Posebni del prora čuna na ravni prora čunskih postavk-podkontov in na črt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Ob čine Grosuplje. (5) Na črt razvojnih programov sestavljajo projekti. 3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORA ČUNA 3. člen (izvrševanje prora čuna) Prora čun se izvršuje na ravni prora čunske postavke-podkonta. 4. člen (namenski prejemki in izdatki prora čuna) (1) Poleg prejemkov iz 43. člena ZJF so namenski prejemki tudi: a) vsi lastni prejemki krajevnih skupnosti, ki se uporabijo za financiranje prora čunskih postavk, ozna čenih z oznako LS (lastna sredstva); b) požarna taksa, ki se uporablja za financiranje prostovoljnih gasilskih društev preko Ob činske gasilske zveze Grosuplje v okviru posebej za to planirane prora čunske postavke. (2) Namenski prejemki, ki v preteklem letu niso bili porabljeni, se prenesejo v prora čun teko čega leta, razen prihodkov iz naslova lastne dejavnosti neposrednih prora čunskih uporabnikov. (3) Vsi prejemki posamezne krajevne skupnosti, ki v teko čem letu niso porabljeni, se kot sredstva na ra čunih prenesejo v naslednje leto, namen njihove porabe pa posamezna krajevna skupnost dolo či v svojem finan čnem na črtu za naslednje leto na postavkah z oznako LS. 5. člen (prerazporejanje pravic porabe) (1) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti prora čun za leto izvrševanja (prora čun, spremembe prora čuna ali rebalans prora čuna) na ravni prora čunske vrstice: prora čunska postavka- podkonto. (2) Na predlog predlagatelja finan čnega na črta neposrednega prora čunskega uporabnika župan odlo ča o prerazporeditvah pravic porabe med prora čunskimi postavkami v okviru posameznega neposrednega prora čunskega uporabnika v posebnem delu prora čuna. (3) V primeru zagotavljanja pravic porabe za prora čunske postavke, financirane iz evropskih sredstev in sredstev državnega prora čuna, župan prerazporeja pravice uporabe med prora čunskimi postavkami razli čnih neposrednih prora čunskih uporabnikov, ki so v njegovi pristojnosti, neomejeno. (4) V primeru razpisa za evropska sredstva in sredstva državnega prora čuna, objavljenega sredi teko čega leta, lahko župan odpre novo prora čunsko postavko za ta namen, pravice porabe pa zagotovi s prerazporeditvijo, dovoljeno v prejšnjem odstavku tega člena. (5) Župan odlo ča tudi o odprtju novega štirimestnega konta v okviru prora čunske postavke, če je to potrebno za izvedbo pravilne knjigovodske evidence. O prerazporejanju pravic porabe med šestmestnimi podkonti v okviru istega konta pa na podlagi predloga skrbnika prora čunske postavke odlo ča vodja predlagatelja finan čnega na črta neposrednega prora čunskega uporabnika. 4 (6) Prerazporeditev pravice porabe iz drugega in tretjega odstavka tega člena, odprtje nove prora čunske postavke iz četrtega odstavka tega člena in odprtje novega konta iz petega odstavka tega člena župan odobri s pisnim sklepom, iz katerega je razvidno, na kateri prora čunski postavki in kontu se pravica porabe pove čuje in na katerih se zmanjšuje, tako da ostane prora čun uravnotežen, oziroma na kateri prora čunski postavki se odpira nov konto. (7) Prerazporeditev pravice porabe med podkonti istega konta v okviru iste prora čunske postavke odobri vodja predlagatelja finan čnega na črta neposrednega prora čunskega uporabnika s pisnim sklepom, iz katerega je razvidno, na katerem podkontu se pravica porabe pove čuje in na katerih se zmanjšuje. (8) O prerazporeditvah pravic porabe in o odpiranju novih kontov in podkontov v finan čnih na črtih krajevnih skupnosti, ki so sestavni del ob činskega prora čuna, odlo ča predsednik krajevne skupnosti, in sicer tako, da prerazporeja pravice porabe med prora čunskimi postavkami v okviru celotnega finan čnega na črta krajevne skupnosti. Prerazporeditev se izvede na podlagi dokumentov, ki jih predsednik krajevne skupnosti izstavi na enak na čin, kot je to dolo čeno za župana v šestem odstavku tega člena in vodje v sedem odstavku tega člena. (9) Župan dvakrat letno poro ča ob činskemu svetu o izvedenih prerazporeditvah. Prvi č poro ča v okviru poro čila o izvrševanju prora čuna za prvo polletje, drugi č pa v okviru zaklju čnega ra čuna, ko ob činskemu svetu poro ča o sprejetem prora čunu, veljavnem prora čunu in njegovi realizaciji. 6. člen (najve čji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme prora čunov prihodnjih let) (1) Neposredni prora čunski uporabnik lahko v teko čem letu odda javno naro čilo za celotno vrednost ve čletnega projekta, če je vklju čen v veljavni na črt razvojnih programov in če so zanj že na črtovane pravice porabe na prora čunskih postavkah sprejetega prora čuna za teko če leto. V razpisnih pogojih javnega naro čila se morajo opredeliti pogoji za sklenitev pogodbe na na čin iz naslednjega odstavka. (2) Neposredni prora čunski uporabnik lahko v letu 2020 prevzema obveznosti s pogodbami, ki zahtevajo pla čilo investicijskih odhodkov in investicijskih transferov v prihodnjih letih, s tem da skupni obseg prevzetih obveznosti vseh neposrednih prora čunskih uporabnikov ne sme prese či 90% vsote vseh pravic porabe za investicijske odhodke in transfere vseh neposrednih prora čunskih uporabnikov, planiranih v sprejetem ob činskem prora čunu teko čega leta, od tega: - v letu 2021 do višine 80% navedenih pravic porabe, - v ostalih prihodnjih letih pa do 20% navedenih pravic porabe.