ROZSZERZONY SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓ£ROCZNY GRUPY KAPITA£OWEJ TAURON POLSKA ENERGIA S.A. ZA I PÓ£ROCZE 2016 ROKU KATOWICE, 17 SIERPNIA 2016 R. wtys.z³ wtys.EUR 2015 2015 2016 2016 WYBRANE DANE FINANSOWE okres od 01.01.2015 okres od 01.01.2015 okres od 01.01.2016 okres od 01.01.2016 do 30.06.2015 do 30.06.2015 do 30.06.2016 do 30.06.2016 (dane przekszta³cone) (dane przekszta³cone) Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapita³owej TAURON Polska Energia S.A. Przychody ze sprzeda¿y 8 942 857 9 256 614 2 041 515 2 239 088 Zysk operacyjny 133 645 1 044 302 30 509 252 607 Zysk brutto 32 675 858 803 7 459 207 736 Zysk netto 4 717 720 387 1 077 174 255 Zysk netto przypadaj¹cy akcjonariuszom jednostki dominuj¹cej 3 435 718 524 784 173 804 Zysk netto przypadaj¹cy udzia³om niekontroluj¹cym 1 282 1 863 293 451 Pozosta³e ca³kowite dochody 48 369 40 324 11 042 9 754 £¹czne ca³kowite dochody 53 086 760 711 12 119 184 009 £¹czne ca³kowite dochody przypadaj¹ce akcjonariuszom jednostki dominuj¹cej 51 804 758 846 11 826 183 558 £¹czne ca³kowite dochody przypadaj¹ce udzia³om niekontroluj¹cym 1 282 1 865 293 451 Zysk na jedn¹ akcjê (w z³otych/EUR) (podstawowy i rozwodniony) 0,00 0,41 0,00 0,10 Œredniawa¿onaliczbaakcji(wsztukach) (podstawowa i rozwodniona) 1 752 549 394 1 752 549 394 1 752 549 394 1 752 549 394 Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej 1 417 171 1 621 060 323 518 392 119 Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej (1 904 372) (1 813 261) (434 739) (438 611) Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej 453 459 (337 570) 103 518 (81 655) Zwiêkszenie/(zmniejszenie) netto stanu œrodków pieniê¿nych i ich ekwiwalentów (33 742) (529 771) (7 703) (128 147) Stan na Stan na Stan na Stan na 30.06.2016 31.12.2015 30.06.2016 31.12.2015 Aktywa trwa³e 27 904 122 28 124 185 6 305 304 6 599 597 Aktywa obrotowe 3 757 700 3 947 248 849 102 926 258 Aktywa razem 31 661 822 32 071 433 7 154 406 7 525 855 Kapita³ podstawowy 8 762 747 8 762 747 1 980 058 2 056 259 Kapita³ w³asny przypadaj¹cy akcjonariuszom jednostki dominuj¹cej 16 056 107 16 018 328 3 628 089 3 758 847 Kapita³ w³asny przypadaj¹cy na udzia³y niekontroluj¹ce 28 016 29 829 6 331 7 000 Kapita³ w³asny razem 16 084 123 16 048 157 3 634 420 3 765 847 Zobowi¹zania d³ugoterminowe 11 387 310 8 583 950 2 573 112 2 014 302 Zobowi¹zania krótkoterminowe 4 190 389 7 439 326 946 874 1 745 706 Zobowi¹zania razem 15 577 699 16 023 276 3 519 986 3 760 008 1 wtys.z³ wtys.EUR 2016 2015 2016 2015 okres od 01.01.2016 okres od 01.01.2015 okres od 01.01.2016 okres od 01.01.2015 do 30.06.2016 do 30.06.2015 do 30.06.2016 do 30.06.2015 WybranejednostkowedanefinansoweTAURONPolskaEnergiaS.A. Przychody ze sprzeda¿y 3 990 123 4 643 560 910 883 1 123 234 Zysk operacyjny 19 025 31 286 4 343 7 568 Zysk brutto 552 238 1 539 774 126 067 372 457 Zysk netto 549 911 1 537 158 125 536 371 824 Pozosta³e ca³kowite dochody 39 587 39 398 9 037 9 530 £¹czne ca³kowite dochody 589 498 1 576 556 134 573 381 354 Zysk na jedn¹ akcjê (w z³otych/EUR) (podstawowy i rozwodniony) 0,31 0,88 0,07 0,21 Œredniawa¿onaliczbaakcji(wsztukach) (podstawowa i rozwodniona) 1 752 549 394 1 752 549 394 1 752 549 394 1 752 549 394 Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci operacyjnej (148 907) 152 973 (33 993) 37 003 Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci inwestycyjnej 128 447 253 885 29 322 61 412 Przep³ywy pieniê¿ne netto z dzia³alnoœci finansowej 394 791 (359 621) 90 125 (86 989) Zwiêkszenie/(zmniejszenie) netto stanu œrodków pieniê¿nych i ich ekwiwalentów 374 331 47 237 85 454 11 426 Stan na Stan na Stan na Stan na 30.06.2016 31.12.2015 30.06.2016 31.12.2015 Aktywa trwa³e 25 706 909 24 866 370 5 808 815 5 835 121 Aktywa obrotowe 1 578 232 1 607 786 356 622 377 282 Aktywa razem 27 285 141 26 474 156 6 165 437 6 212 403 Kapita³ podstawowy 8 762 747 8 762 747 1 980 058 2 056 259 Kapita³ w³asny 17 181 995 16 592 497 3 882 498 3 893 581 Zobowi¹zania d³ugoterminowe 7 916 502 5 069 118 1 788 838 1 189 515 Zobowi¹zania krótkoterminowe 2 186 644 4 812 541 494 101 1 129 307 Zobowi¹zania razem 10 103 146 9 881 659 2 282 939 2 318 822 Powy¿sze dane finansowe za I pó³rocze 2016 i 2015 roku zosta³y przeliczone na EUR wed³ug nastêpuj¹cych zasad: – poszczególne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej – wed³ug œredniego kursu NBP og³oszonego na dzieñ 30 czerwca 2016 roku – 4,4255 PLN/EUR (na dzieñ 31 grudnia 2015 roku – 4,2615 PLN/EUR) – poszczególne pozycje sprawozdania z ca³kowitych dochodów oraz sprawozdania z przep³ywów pieniê¿nych – wed³ug kursu stanowi¹cego œredni¹ arytmetyczn¹ œrednich kursów NBP og³oszonych na ostatni dzieñ ka¿dego miesi¹ca okresu obrotowego od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku – 4,3805 PLN/EUR (dla okresu od 1 stycznia 2015 roku do 30 czerwca 2015 roku – 4,1341 PLN/EUR). 2 RAPORT BIEG£EGO REWIDENTA Z PRZEGL¥DU SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO TAURON POLSKA ENERGIA S.A. ZA I PÓ£ROCZE 2016 ROKU SIERPIEÑ 2016 OŒWIADCZENIA ZARZ¥DU TAURON POLSKA ENERGIA S.A. SIERPIEÑ 2016 OŒWIADCZENIE Zarz¹du TAURON Polska Energia S.A. w sprawie zgodnoœci pó³rocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapita³owej TAURON oraz pó³rocznego sprawozdania Zarz¹du z dzia³alnoœci Grupy Kapita³owej TAURON Ja ni¿ej podpisany oœwiadczam, ¿e wedle mojej najlepszej wiedzy, pó³roczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapita³owej TAURON i dane porównywalne sporz¹dzone zosta³y zgodnie z obowi¹zuj¹cymi zasadami rachunkowoœci oraz ¿e odzwierciedlaj¹ w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuacjê maj¹tkow¹ i finansow¹ oraz wynik finansowy TAURON Polska Energia S.A. oraz Grupy Kapita³owej TAURON. Oœwiadczam ponadto, i¿ pó³roczne sprawozdanie z dzia³alnoœci Grupy Kapita³owej TAURON zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osi¹gniêæ oraz sytuacji Grupy Kapita³owej TAURON, w tym opis podstawowych ryzyk i zagro¿eñ. Cz³onkowie Zarz¹du: Remigiusz Nowakowski – Prezes Zarz¹du ........................................................................ Jaros³aw Broda – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Kamil Kamiñski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Marek Wadowski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Piotr Zawistowski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ 16 sierpnia 2016 r. data OŒWIADCZENIE Zarz¹du TAURON Polska Energia S.A. w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdañ finansowych (pó³roczne sprawozdanie finansowe) Ja ni¿ej podpisany oœwiadczam, ¿e podmiot uprawniony do badania sprawozdañ finansowych, dokonuj¹cy przegl¹du pó³rocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapita³owej TAURON zosta³ wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz informujê, ¿e podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonuj¹cy tego przegl¹du spe³niali warunki do wydania bezstronnego i niezale¿nego raportu z przegl¹du pó³rocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowi¹zuj¹cymi przepisami i standardami zawodowymi. Cz³onkowie Zarz¹du: Remigiusz Nowakowski – Prezes Zarz¹du ........................................................................ Jaros³aw Broda – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Kamil Kamiñski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Marek Wadowski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ Piotr Zawistowski – Wiceprezes Zarz¹du ........................................................................ 16 sierpnia 2016 r. data GRUPA KAPITA£OWA TAURON POLSKA ENERGIA S.A. ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZGODNE Z MIÊDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŒCI FINANSOWEJ ZATWIERDZONYMI PRZEZ UNIÊ EUROPEJSK¥ ZA OKRES 6 MIESIÊCY ZAKOÑCZONY DNIA 30 CZERWCA 2016 ROKU SIERPIEÑ 2016 GrupaKapita³owaTAURONPolskaEnergiaS.A. Œródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesiêcy zakoñczony dnia 30 czerwca 2016 roku zgodne z MSSF zatwierdzonymi przez UE (w tysi¹cach z³otych) SPIS TREŒCI ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CA£KOWITYCH DOCHODÓW ....... 4 ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ .......... 5 ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ – ci¹g dalszy . 6 ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE W£ASNYM ...... 7 ŒRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEP£YWÓW PIENIʯNYCH ....... 8 WPROWADZENIE ..................................................... 9 1. Informacje ogólne dotycz¹ce Grupy Kapita³owej TAURON Polska Energia S.A. oraz jej jednostki dominuj¹cej.................................................... 9 2. Sk³adGrupyTAURONorazwspólneprzedsiêwziêcia.............................. 9 STWIERDZENIE ZGODNOŒCI Z MSSF .........................................11 3. Oœwiadczenieozgodnoœci............................................11 4. Kontynuacjadzia³alnoœci.............................................11 5. Walutafunkcjonalnaiwalutaprezentacji.....................................11 ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŒCI .......................................12 6. Istotne wartoœci oparte na profesjonalnym os¹dzie i szacunkach ........................12 7. Nowestandardyiinterpretacje..........................................13 8. Zmiany stosowanych zasad rachunkowoœci ...................................14 NOTY OBJAŒNIAJ¥CE DO ŒRÓDROCZNEGO