Indholdsfortegnelse 1. Det hurtige overblik ..................................................................................................................................................... 1 2. Generelle bemærkninger ............................................................................................................................................ 4 2.1 Aftale om kommunernes økonomi i 2017 ......................................................................................................... 4 2.2 Budgetlov ......................................................................................................................................................... 5 2.3 Balancekrav og budgettering med generelle reserver ...................................................................................... 6 2.4 Budgetgrundlaget og ændringer hertil .............................................................................................................. 6 2.5 Udskrivningsgrundlag og skatteprocenter ........................................................................................................ 7 2.6 Finansiering ..................................................................................................................................................... 7 2.7 Budgetreduktioner på serviceområder ............................................................................................................. 7 2.8 Anlæg ............................................................................................................................................................... 8 2.9 Renter .............................................................................................................................................................. 8 2.10 Afdrag og låneoptagelse ................................................................................................................................ 9 2.11 Likviditet ......................................................................................................................................................... 9 2.12 Pris- og lønniveau .......................................................................................................................................... 9 2.13 Samlet resultat ............................................................................................................................................. 10 2.14 Bevillinger .................................................................................................................................................... 10 3. Hovedoversigt til budget .......................................................................................................................................... 12 4. Sammendrag af budget ............................................................................................................................................ 14 5. Bevillingsoversigt, drift og refusion ........................................................................................................................ 17 5.1 Bevillingsoversigt, drift og refusion – Udvalget for Teknik, Trafik og Miljø ...................................................... 17 5.2 Bevillingsoversigt, drift og refusion – Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget ............................................. 20 5.3 Bevillingsoversigt, drift og refusion – Sundhedsudvalget ............................................................................... 25 5.4 Bevillingsoversigt, drift og refusion – Økonomiudvalget ................................................................................. 29 5.5 Bevillingsoversigt, drift og refusion – Erhvervs-, Turisme- og Beskæftigelsesudvalget .................................. 32 6. Bevillingsoversigt, anlæg ......................................................................................................................................... 35 7. Bevillingsoversigt, renter ......................................................................................................................................... 36 8. Bevillingsoversigt, balanceforskydninger .............................................................................................................. 38 9. Bevillingsoversigt, afdrag ........................................................................................................................................ 39 10. Bevillingsoversigt, finansiering ............................................................................................................................. 41 11. Tværgående artsoversigt ....................................................................................................................................... 43 12. Specielle bemærkninger ......................................................................................................................................... 44 12.1 Specielle bemærkninger – Udvalget for Trafik, Teknik og Miljø ................................................................... 44 12.2 Specielle bemærkninger – Uddannelses-, Social- og Kulturudvalget ........................................................... 50 12.3 Specielle bemærkninger – Sundhedsudvalget ............................................................................................. 61 12.4 Specielle bemærkninger – Økonomiudvalget ............................................................................................... 71 12.5 Specielle bemærkninger – Erhvervs-, Turisme- og Beskæftigelsesudvalget ............................................... 79 12.6 Specielle bemærkninger – Finansiering ....................................................................................................... 88 1. Det hurtige overblik Langeland Kommunes budget for 2017 og overslagsårene 2018-2020 blev vedtaget i Kommunalbestyrel- sen den 10. oktober 2016. Overordnet set viser det vedtagne budget følgende: Resultat af ordinær drift udgør et overskud på 28,2 mio. kr. Samlet likviditetsforbedring på 0,5 mio. kr. Det fremgår af bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v., at der i årsbudgettet og overslagsårene skal være balance mellem indtægter og udgifter. Herudover må det or- dinære driftsresultat ikke være negativt, hvilket gælder for alle årene. Langeland Kommune kan ud fra nuværende forudsætninger leve op til dette balancekrav i årene 2017-2020. Én af forudsætningerne er et tilskud på årligt 36 mio. kr. grundet kommunens status som særligt vanskeligt stillet. Servicerammen skal være overholdt. Den nuværende sanktionslovgivning, som har været gældende siden 2009 indebærer, at 3 mia. kr. af det samlede bloktilskud er betinget af, at kommunerne overholder den aftalte ramme for serviceudgifterne. Sanktionsmekanismen indebærer, at der sker en kollektiv mod- regning i kommunernes bloktilskud, hvis kommunernes budgetter overstiger den aftalte udgiftsramme. Social- og Indenrigsministeriet har fastsat regler om, at kommunernes langsigtede økonomiske mål- sætninger skal fremgå af budgettets bemærkninger. For Langeland Kommunes vedkommende indgår de væsentlige langsigtede økonomiske målsætninger i den udviklingspartnerskabsaftale, som kommunen har indgået med Social- og Indenrigsministeriet for årene 2016-2018. De overordnede emner i udviklingspartnerskabsaftalen for årene 2016-2018 er: Strukturtilpasninger Det specialiserede socialområde Ungdomsuddannelser Administrative udgifter Sund økonomistyring Effektivisering Kommunen udarbejder årligt en redegørelse, som nærmere beskriver udviklingen i perioden 2016-2018 i forhold til kommunens målsætninger og herunder adresserer de udfordringer, som der er på indsatsområderne. Den økonomiske udfordring har været, og er fortsat, at tilpasse udgiftsbehovene med de indtægter, der er til rådighed, ud fra et årligt forventet fald i befolkningstallet. Dette er en meget stor udfordring, da Lange- land Kommune ”mærker” det stigende udgiftspres som følge af et fortsat stort antal ældre borgere, store krav til løbende effektivisering, digitalisering, beredskabsområdet, beskæftigelsesområdet og sociale udfordringer på grund af befolkningssammensætningen i øvrigt. Overordnet set består budget 2017 af følgende: Finansiering Langeland Kommune anvender det statsgaranterede udskrivningsgrundlag ved budgettering af ind- komstskat. Som nævnt tidligere er det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2017 udmeldt af ministeriet til 1.805,4 mio. kr. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag svarer næsten til det tidligere beregnede og forventede beløb i 2017. Den kommunale indkomstskatteprocent udgør uændret 27,8. Der er indregnet skatteindtægter for i alt 558,4 mio. kr. Heraf beløber den kommunale indkomstskat sig til 500,8 mio. kr., og grundskyld til 55,3 mio. kr. Side 1 af 88 I særlige tilskud er indregnet 36 mio. kr. jf. den indgåede Udviklingspartnerskabsaftale. Tilsvarende for 2018 er der indregnet 35 mio. kr. Aftalen går til og med 2018, hvorfor der er usikkerhed omkring beløbene fra 2019 og frem. Der er indregnet 35 mio. kr. i 2019 og 2020. Tilskud og udligning udgør i alt 389,1 mio. kr. Der er indregnet optagelse af lån på 5 mio. kr. til delvis dækning af udgifterne til etablering af svømmehal efter lånedispensation fra Social- og Indenrigsministeriet. Drift De samlede nettodriftsudgifter i budget 2017 udgør 913,0 mio. kr. og den procentvise fordeling af netto- udgifterne i forhold til de enkelte service- og overførselsområder er vist i nedenstående diagram: