Croatia osiguranje d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Sadržaj Godišnje izvješće o stanju Društva i Grupe za 2014. godinu......................................................... I Prilog 1. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za 2014. godinu............................II Prilog 2. Dopunski izvještaji propisani pravilnikom Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga.................................................................................................................................................... III Prilog 3. Izjava Uprave Društva i odluke nadležnog tijela............................................................IV Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće za 2014. godinu i Izvješće neovisnog revizora o Godišnjem izvješću Dioničarima i Upravi društva Croatia osiguranje d.d. Obavili smo reviziju konsolidiranih financijskih izvještaja društva Croatia osiguranje d.d. i njegovih podružnica (,,Grupa“) i financijskih izvještaja društva Croatia osiguranje d.d. (,,Društvo“) na dan 31. prosinca 2014. i za godinu koja je tada završila, koji se nalaze u Godišnjem izvješću u Prilogu I na stranicama od 6 do 139, te smo izdali mišljenje na dan 2. travnja 2015. godine koje se nalazi u Prilogu I. Odgovornost Uprave za Godišnje izvješće Uprava Društva je odgovorna za sastavljanje, sadržaj i točnost Godišnjeg izvješća Društva i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2014. godine koji se nalazi na stranicama od 2 do 10. Uprava Društva je odgovorna za sastavljanje, sadržaj i točnost obrazaca pripremljenih na temelju Pravilnika o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja društva za osiguranje, odnosno društva za reosiguranje (Narodne novine 132/10 i 39/12, dalje u tekstu 'Pravilnik') koji se nalaze u Prilogu II na stranicama od 1 do 32, pod naslovima Izvještaj o financijskom položaju Društva na dan 31. prosinca 2014., te Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti, Izvještaj o promjenama kapitala i Izvještaj o novčanim tokovima Društva za godinu koja je tada završila, zajedno sa informacijom o uskladi sa financijskim izvještajima Društva. Odgovornost revizora Naša je odgovornost izraziti mišljenje o usklađenosti Godišnjeg izvješća s gore navedenim financijskim izvještajima, na temelju naših postupaka provjere. Nadalje, naša je odgovornost izraziti mišljenje o usklađenosti obrazaca pripremljenih na temelju Pravilnika o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja društva za osiguranje, odnosno društva za reosiguranje (Narodne novine 132/10 i 39/12, dalje u tekstu 'Pravilnik') s financijskim izvještajima Društva, na temelju naših postupaka provjere. Naše postupke provjere proveli smo u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima. Navedeni standardi nalažu planiranje i provođenje postupaka provjere kako bi se s razumnom mjerom sigurnosti utvrdilo da su podaci, uključeni u Godišnje izvješće te obrasce pripremljene na temelju Pravilnika koji opisuju informacije također prikazane i u financijskim izvještajima Društva i Grupe, u svim značajnim odrednicama, u skladu s financijskim izvještajima Društva i Grupe. Uvjereni smo da provedeni postupci provjere čine odgovarajuću osnovu u svrhu izražavanja našeg mišljenja. PriceivaterhoiiseCoopers d.0.0., Ulica kneza Ljudevita Posavskog 31, IOOOO Zagreb, Hrvatska T: +385 (l) 6328 888, F: +385 (l) 6111 556, www.pwc.hr Trgovački sud u Zagrebu, broj Tt-99/7257-2, MBS: 080238978; OIB: 81744835353; Temeljni kapital: 1,810,000.00 kn, uplaćen u cijelosti; Uprava: Hrvoje Zgombić, predsjednik; J. M. Gasparac, član; S. Dušič, član; T. Mačašovič, član; Žiro-račun: Raiffeisenbank Austria d.d., Petrinjska 59, Zagreb, IBAN: HR8124840081105514875. J. pwc Mišljenje Prema našem mišljenju, ostale informacije sadržane u Godišnjem izvješću Društva i Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2014. su, u svim značajnim odrednicama, u skladu su s financijskim izvještajima Društva i konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe. Prema našem mišljenju financijske informacije u obrascima se temelje na financijskim izvještajima Društva koja su pripremljena u skladu sa Međunarodnim tandardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni u Europskoj uniji prikazanim u Prilogu I na stranicama od 6 do 139, te su prilagođene sukladno Pravilniku. \ 1 /* I f «, PricevvaterhouseCoopers d.0.0. p- Siniša Dušić Zagreb, 10. travnja 2015. J i&h Član Uprave, ovlašteni revizor P lV c Pri* ^'«'W useCo„ * 'C £ irsd-o.o.» Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Tržište osiguranja Republike Hrvatske u 2014. godini U posljednjih šest godina, globalna financijska kriza, loše gospodarske prilike i nelikvidnost, ostavile su traga na tržištu osiguranja, kako u Republici Hrvatskoj tako i u regiji. Tijekom 2014. godine 25 društava za osiguranje zaračunalo je bruto premiju u iznosu od 8,56 mlrd. kuna, što je za 5,7% manje u odnosu na premiju iz 2013. godine, a u cijelosti je posljedica smanjenja premije u neživotnim osiguranjima, i to ponajprije autoosiguranja. U skupini neživotnih osiguranja, zaračunata bruto premija na kraju 2014. godine iznosila je 5,92 mlrd. kuna što je za 9,4% manje nego krajem 2013. godine. Posljedica je to pada premije u obveznom osiguranju vlasnika odnosno korisnika motornih vozila od automobilske odgovornosti za štete nanesene trećim osobama za čak 20,1 %. Kako je tijekom 2014. sklopljeno 1.969.802 polica obveznog autoosiguranja, odnosno 1,6 % više nego u 2013., razvidno je da je smanjenje ukupne premije u tom segmentu posljedica pada cijena polica, uslijed liberalizacije tržišta. To potvrđuje i podatak HUO-a kako je krajem prosinca prošle godine prosječna premija u obveznom autoosiguranju iznosila 1.196 kuna, što je za 21,3 % niže u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U skupni životnih osiguranja, zaračunata bruto premija iznosila je 2,63 mlrd. kuna te je za 3,9 % veća prema zaračunatoj bruto premiji u 2013. Croatia osiguranje i dalje drži najveći udio na hrvatskom tržištu osiguranja, s udjelom u ukupnoj zaračunatoj premiji od 26,63 %. Rezultat poslovanja i financijski položaj Društva i Grupe Društvo U visoko konkurentnim tržišnim uvjetima Društvo poduzima mjere i aktivnosti za smanjenje negativnog utjecaja nepovoljnih ekonomskih kretanja te liberalizacije tržišta na poslovanje, s ciljem da i u konkurenciji s globalnim kompanijama i nadalje ostane vodeća hrvatska osiguravajuća kuća, s vremenom i vodeća regionalna kompanija, te održiv, visoko efikasan gospodarski subjekt. U tijeku je proces restrukturiranja u kojem jedan od izazova ostaje promjena zatečenog omjera zaposlenih na prodajnim i potpornim funkcijama, na kraju kojeg će 70% zaposlenih raditi u prodaji, što je praksa i u ostalim modernim europskim osiguranjima. Tijekom transformacijskog procesa nastavljen je postupak zbrinjavanja kolektivnog viška radnika, sukladno Zakonu o radu i Kolektivnom ugovoru, te im je ponuđeno radno mjesto u segmentu prodaje, a za ostale djelatnike osigurana su sva prava sukladno postojećem Kolektivnom ugovoru. U narednom periodu naglasak u poslovanju stavljen je na povećanje udjela na tržištima u Hrvatskoj i regiji, širenje i usavršavanje prodajne mreže, kvalitete proizvoda, prodajnih uvjeta i usluga te nastavak procesa restrukturiranja započetog u rujnu 2014. godine. U 2014. godini Društvo je ostvarilo gubitak nakon oporezivanja u iznosu od 412,8 mil. kn. Ostvareni gubitak rezultat je smanjenja premijskog prihoda, provedenih umanjenja vrijednosti financijske imovine i nekretnina, povećanja pričuve za neistekle rizike te rezervacija za otpremnine uslijed procesa restrukturiranja. 2 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Zaračunata bruto premija (prije usklađenja za iznos neto povećanja ispravka vrijednosti potraživanja za premiju i pripadajućih otpisa) ostvarena u 2014. godini iznosi 2.279,9 mil. kuna (za 13,1% manje nego 2013. godine). Zaračunata premija neživotnih osiguranja iznosi 1.913,3 mil. kuna i manja je za 15,7% prema istom razdoblju prethodne godine. Najveći pad zabilježilo je osiguranje od auto odgovornosti zbog utjecaja liberalizacije tržišta. Zaračunata premija životnih osiguranja iznosi 366,6 mil. kuna i za 3,0% je veća prema istom razdoblju prethodne godine. Bruto likvidirane štete iznose 1.403,4 mil. kuna što predstavlja smanjenje od 13,8% prema istom razdoblju 2013. Administrativni troškovi u izvještajnom razdoblju iznose 852,2 mil. kuna i prema istom razdoblju 2013. godine veći su za 19,0% na što je najviše utjecao porast rezervacija za otpremnine. Financijski rashodi prema 2013. godini bilježe smanjenje za 33,8% i iznose 313,6 mil. kuna. Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2014. godine iznosi 8.274 mil. kuna. Struktura ulaganja neživotnih osiguranja Struktura ulaganja neživotnih osiguranja Usporedba 31 12.2013. -31 12 2014. 100% 13.1% 90% 18.3% 80% 70% 32,3% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 31.12 2013 31 12.2014 ■ Dužnički vr aanosm papiri »Vlasnički vrfadnosn papiri ■ InvMtlcifSkl fondovi Zajmovi i ootra2l/en|e N«kr*tnm# 3 Croatia osiguranje d.d. Godišnje izvješće i financijski izvještaji za 2014. godinu Struktura ulaganja životnih osiguranja Struktura ulaganja životnih osiguranja Usporedba 31 12.2013 - 31 12 2014 100% 90% 19,4% 18,0% 80% 1,6% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 31 12 2013 31 12 2014 ZAJMOVI I POTRAŽIVANJA »•INVESTICIJSKI FONDOVI ■ VLASNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI ■ DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI Obračunate