UCHWAŁA NR 233/XXII/VIII/2020 RADY GMINY LINIA z dnia 17 grudnia 2020 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Linia na 2021 rok. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. „c", „d", „i" ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. z 2020 r. poz. 713 ze zm.), art. 239 w związku z art. 89, 211, 212, art. 214, art. 215, art. 218, art. 222 art. 235 ust. 1 i 4, art. 236 , art. 237, art. 242 ust. 1, art. 243, art. 258 ust. 1 oraz art. 264 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2019 r. poz. 869 z późn. zmianami) oraz ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tj. Dz.U. z 2020 r. poz. 23) Rada Gminy Linia uchwala, co następuje: § 1. Ustala się dochody budżetu gminy w łącznej wysokości - 44.502.557,83 zł w tym: 1) dochody bieżące - 40.661.600,40 zł. 2) dochody majątkowe - 3.840.957,43 zł. 3) dochody z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 1.142.361,30 zł. Zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały. § 2. Ustala się wydatki budżetu gminy w łącznej wysokości 48.337.969,83 zł w tym: a) wydatki bieżące w łącznej wysokości 39.891.170,33 zł zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały b) wydatki majątkowe w łącznej wysokości 8.446.799,50 zł zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały c) wydatki na programy i projekty realizowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1pkt 2 i 3 uofp zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały 4.898.269,55 zł. § 3. Deficyt budżetu gminy w wysokości 3.835.412,00 zł. zostanie pokryty przychodami z: a) zaciągniętych pożyczek. § 4. 1. Ustala się przychody budżetu w wysokości 5.228.645,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały. 2. Ustala się rozchody budżetu w wysokości 1.393.233,00 zł. zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały. § 5. W budżecie tworzy się rezerwy: 1) ogólną w wysokości 49.000,00 zł. 2) celową w wysokości 116.500,00 zł z przeznaczeniem na: a) zarządzanie kryzysowe w kwocie 116.500,00 zł. § 6. W ramach budżetu wyodrębnia się: 1. Dochody (dotacje celowe) i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w wysokości 12.288.282,00 zł. zgodnie z załącznikiem nr 6. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 4B34C3F0-63ED-44D5-82F2-51DFE5E5DB4A. podpisany Strona 1 2. Dochody (dotacje celowe) i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w wysokości 1.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 7. 3. Dochody związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 115.710,00 zł. i wydatki z nimi związane w wysokości 252.992,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 8. 4. Wydatki budżetu na zadania jednostek pomocniczych gminy w wysokości 39.000,00 zł. zgodnie z załącznikiem nr 9. 5. Dotacje podmiotowe z budżetu gminy w wysokości 1.049.780,78 zł, zgodnie z załącznikiem nr 10. 6. Dotacje celowe udzielane z budżetu gminy w wysokości 173.600,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 11. 7. Dochody budżetu gminy z tytułu korzystania ze środowiska w wysokości 6.800,00 zł oraz wydatki związane z realizacją zadań w zakresie ochrony środowiska w wysokości 6.800,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 12. 9. Dochody z tytułu korzystania z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 81.500,00 zł. wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 51.500,00 zł. oraz w programie przeciwdziałania narkomanii w wysokości 30.000,00 zł. zgodnie z załącznikiem nr 13. 10. Odpis na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 2.611,00 zł. 11. Dochody z tytułu gospodarowania odpadami komunalnymi w wysokości 1.720.000,00 zł oraz wydatki związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi w wysokości 1.720.000,00 zł. § 7. Ustala się limity zobowiązań: z tytułu kredytów i pożyczek w tym na: a) z tytułu kredytów i pożyczek pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 1.200.000,00 zł. b) finansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 3.835.412,00 zł. w tym na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 228.645,00 zł. c) spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w wysokości 1.393.233,00 zł. § 8. Upoważnia się Wójta Gminy do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek na: pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu (kredyt odnawialny w bieżącym rachunku bankowym), finansowanie planowanego deficytu budżetowego, spłaty wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek w granicach limitów określonych w §7. 2) udzielania w roku budżetowym poręczeń i gwarancji do łącznej kwoty100.000, 00 zł. 3) dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia i uposażenia ze stosunku pracy oraz zmian planu wydatków majątkowych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, 4) przekazania kierownikom innych jednostek organizacyjnych gminy niektórych uprawnień do dokonywania przeniesień wydatków w planie finansowym (ramach działu, rozdziału), 5) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy lub w formie depozytu u Ministra Finansów. § 9. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 4B34C3F0-63ED-44D5-82F2-51DFE5E5DB4A. podpisany Strona 2 § 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2021 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy. Przewodniczący Rady Gminy Linia Tadeusz Klein ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 4B34C3F0-63ED-44D5-82F2-51DFE5E5DB4A. podpisany Strona 3 OBJAŚNIENIA DO BUDŻETU GMINY LINIA NA 2021 ROK Prace nad budżetem gminy na 2021 r. przebiegały w oparciu o przepisy art. 51 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2020 r, poz. 713 ze zm.), art. 233 i 238 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 869 ze zm.) oraz Uchwały Rady Gminy Linia Nr 341/XL/V/2010 z dnia 31 sierpnia 2010 r. w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej. Budżet gminy na rok 2021 opracowano na podstawie następujących danych i prognoz: 1. Informacji Ministra Finansów Nr ST3.4750.30.2020 z dnia 14.10.2020 r. o planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej dla gminy oraz planowanej kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych. 2. Informacji Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku nr FB- I.3110.9.1.2020.EP z dnia 23.10.2020 r. o wstępnych wielkościach dochodów i dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej, realizowanych na podstawie porozumień oraz na zadania własne wykonywane przez j.s.t. 3. Informacji Krajowego Biura Wyborczego Nr DSŁ-3112-50/20 z dnia 20 października 2020 r. o przewidzianej dla gminy wysokości dotacji celowej na prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców na 2021 r. 4. Porozumienia z Powiatem Wejherowskim nr 25/2020 z dnia 02.10.2020 r. w sprawie współpracy w prowadzeniu punktu nieodpłatnej pomocy prawnej 5. Zarządzenia Wójta Gminy nr 90/2020 z dnia 10.09.2020 r. w sprawie opracowania materiałów planistycznych do projektu uchwały budżetowej Gminy Linia na 2021 r. Na podstawie Informacji Ministra Finansów przyjmuje się, że: prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych wyniesie 101,8 %, średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej w wysokości 100,0 %, wysokość obowiązujących składek na Fundusz Pracy – 1,0% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe. wysokość obowiązkowej składki na Fundusz Solidarnościowy – 1,45% podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Budżet Gminy Linia na 2021 rok został przyjęty Uchwałą Rady Gminy Linia Nr 233/XXIII/VIII/2020 w dniu 17 grudnia 2020 r.: ––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– Id: 4B34C3F0-63ED-44D5-82F2-51DFE5E5DB4A. podpisany Strona 1 P dochody budżetu w kwocie – 44.502.557,83 zł. A wydatki budżetu w kwocie – 48.337.969,83 zł. G przychody – 5.228.645,00 zł. E rozchody – 1.393.233,00 zł. (spłata pożyczek) 2 Dochody budżetu. Po stronie dochodów przyjęto projektowaną subwencję ogólną w kwocie 16.090.515,00 zł. na którą składa się : część wyrównawcza w kwocie – 6.082.984,00 zł. wzrost o 3,4 % w stosunku do roku ubiegłego, część równoważącą w kwocie – 511.575,00 zł. wzrost o 5,4 % w stosunku do roku ubiegłego, część oświatowa w kwocie – 10.414.165,00 zł. wzrost 7,6 % w porównaniu do roku 2020 r. Podstawę do ustalenia wysokości kwoty podstawowej na 2021 r. stanowią dane ze sprawozdań z wykonania dochodów podatkowych gminy za 2019 rok ( z uwzględnieniem korekt, złożonych do właściwych regionalnych izb obrachunkowych w terminie do 30 czerwca 2020 r.) oraz dane o liczbie mieszkańców według stanu na dzień 31 grudnia 2019 r. ustalonej przez Główny Urząd Statystyczny. Zgodnie z art. 20 ust. 2 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, kwotę podstawową otrzymują gminy, w których dochód podatkowy na 1 mieszkańca jest niższy od 92% średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju. Część równoważącą subwencji ogólnej dla gmin ustala się w wysokości stanowiącej sumę łącznej kwoty wpłat gmin do budżetu państwa oraz kwoty uzupełniającej części wyrównawczej subwencji ogólnej tych gmin, których wskaźnik dochodów podatkowych jest wyższy od 150% analogicznego wskaźnika obliczonego łącznie wszystkich gmin w kraju i które w związku z tym nie otrzymują kwoty uzupełniającej, choć jest ona dla nich obliczana. Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin zostanie rozdzielona między gminy zgodnie z art. 21a ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.