| | | | | | | | | | | | | | | | BUSINESS PARK FRIESLAND | | | | | | | | | | | | | | | | Concept- BEGROTING 2019 ONTWIKKELINGSMAATSCHAPPIJ BEDRIJVENPARKEN A-7 HEERENVEEN-JOURE 2 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 Inhoud ALGEMENE TOELICHTING ................................................................................................................... 5 Plandelen ............................................................................................................................................ 5 Begroting 2019 .................................................................................................................................... 5 Paragraaf continuïteit GR .................................................................................................................... 7 Paragraaf grondbeleid ......................................................................................................................... 7 Paragraaf weerstandsvermogen ......................................................................................................... 7 Paragraaf bedrijfsvoering .................................................................................................................... 7 Programmabegroting 2019 ...................................................................................................................... 9 Programma: ......................................................................................................................................... 9 Nadere uitsplitsing programmabegroting .......................................................................................... 10 Meerjarenbegroting van 2020 tot en met 2036 ................................................................................. 12 3 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 4 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 ALGEMENE TOELICHTING In 1993 zijn de gemeente Heerenveen en de (voormalige) gemeente De Fryske Marren (voorheen Skarsterlân) een gemeenschappelijke regeling Bedrijvenark A7 aangegaan en is ter zake een rechtspersoonlijkheid bezittend openbaar lichaam opgericht. Deze gemeenschappelijke regeling is per 2010 door de deelnemende gemeenten opnieuw vastgesteld. De deelnemers hebben de bedoeling samen te werken en door een krachtige en gecoördineerde aanpak te komen tot een optimale benutting van de kansen op economische groei, die de aanwezigheid van Rijksweg A-7 genereert, zonder afbreuk te doen aan het positieve woon- en leefklimaat. De samenwerking richt zich o.a. op het ontwikkelen en realiseren van de bedrijventerreinen die deels zijn gelegen op het grondgebied van de gemeente Heerenveen en deels op het grondgebied van de gemeente De Fryske Marren. In de gemeenschappelijke regeling is het openbaar lichaam “Ontwikkelingsmaatschappij Bedrijvenparken A-7 Heerenveen-Joure” opgenomen. De ontwikkelingsmaatschappij heeft tot doel: stimuleren van de ontwikkeling en verzorgen van een optimale afstemming van de in het werkingsgebied gelegen bedrijventerreinen, overeenkomstig het in 1989 gesloten convenant tussen de gemeenten Heerenveen en De Frsyke Marren. Ter verwezenlijking van deze doelstelling oefent de Ontwikkelingsmaatschappij de volgende taken uit: a. Bieden van een overlegplatform tussen de deelnemers aan de regeling voor het maken van afspraken over de ontwikkeling en afstemming van in het werkingsgebied gelegen bedrijventerreinen; b. Ontwikkelen en realiseren van in het werkingsgebied gelegen bedrijventerreinen; c. Exploitatie van de grond van in het werkingsgebeid gelegen bedrijventerreinen. Plandelen Het exploitatiegebied omvat nog 1 plandeel, namelijk Haskerveen. Begroting 2019 De cijfers van de begroting 2019 zijn gebaseerd op de meerjarenbegroting van het exploitatiegebeid: De belangrijkste uitgangspunten van de meerjarenbegroting luiden: 1. Exploitatieduur tot en met 2036; 2. Rente 2018 t/m 2036: 2.31%; 3. Kosten bouw- en woonrijpmaken: deze kosten zijn op basis van de verwachte ontwikkeling van de exploitatie toegerekend aan de jaren van uitvoering; 4. Ten behoeve van onderhoud zijn binnen de exploitatie de volgende middelen beschikbaar voor jaarlijks beheer en onderhoud en periodiek onderhoud: a. Jaarlijks 10.200 b. Periodiek 2023 100.000 c. Periodiek 2028 100.000 d. Periodiek 2033 100.000 e. Periodiek 2036 269.500 5. Ontwikkelingskosten: Ten behoeve van acquisitie, kosten projectleiding worden de jaarlijkse kosten geraamd op € 25.000; 6. Vennootschapsbelasting, een voorlopige raming op basis van de rapportage van EFK belastingadviseurs op basis van de Jaarrekening 2017; 7. Belastingen: OZB en waterschapslasten. 8. Algemene kosten: In de geactualiseerde prognose is rekening gehouden met een jaarlijks bedrag van € 27.000 voor administratiekosten en overige algemene kosten. Dit bedrag loopt jaarlijks op met de vrijval uit belastingen; 9. Verkopen bedrijventerreinen:. 2020 t/m 2034 jaarlijks 7.000 m² 2035 en 2036 jaarlijks 3.710 m² Stille reserve 24.311 m² De verkoopprijs voor de jaarlijkse verkopen is vastgesteld op € 35,-/m² ten behoeve van de exploitatieberekening. De stille reserve is zonder verkoopwaarde opgenomen. De gronden worden voor een hogere marktconforme prijs aangeboden aan potentiële kopers. 5 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 In bijlage 1 is een overzicht opgenomen van de meerjarenbegroting van de exploitatie. Per eind 2036 wordt een positief resultaat van € 416.000 verwacht. Ter dekking van de in eerdere jaren verwachte verliezen hebben beide gemeenten een bijdrage gestort van ruim € 4,4 miljoen tot en met 2017. Dit is gelijk aan de getroffen voorziening. Het behalen van het resultaat is sterk afhankelijk van de marktontwikkelingen. In verband met de lange looptijd is de presentatie van dit resultaat als onzeker te beschouwen. Vaststelling begroting 2019 De begroting is vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur, d.d. ……. De secretaris, De voorzitter, 6 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 Paragraaf continuïteit GR Per 1 januari 2014 is de gemeente Skarsterlân gefuseerd met de gemeenten Lemsterland en Gaasterlân-Sleat en opgegaan gemeente De Friese Meren, ondertussen gewijzigd in De Fryske Marren. In dat kader heeft een grenscorrectie plaats gevonden tussen Heerenveen en Skarsterlân. Globaal zijn per 1 januari 2014 de dorpen Haskerdijken en Nieuwerbrug en de bedrijvenparken Haskerveen en Businesspark Friesland naar de gemeente Heerenveen overgegaan. De gemeenschappelijke regeling Bedrijvenpark A7 blijft in stand. De oorspronkelijke doelstellingen en onderbouwing van de samenwerkingsgedachte is nog steeds valide. De gemeenschappelijk regeling zal worden geactualiseerd. Paragraaf grondbeleid Het grondbeleid van de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling, de gemeenten Heerenveen en De Fryske Marren, is gericht op het ontwikkelen van realiseren van bedrijventerreinen nabij Rijksweg A-7. De samenwerking moet leiden tot een optimale benutting van de kansen op economische groei nabij de rijksweg zonder afbreuk te doen aan het positieve won- en leefklimaat in de beide gemeenten. Alle gronden zijn inmiddels aangekocht. De plannen dienen in principe kostendekkend te zijn. De gronduitgifte vindt plaats tegen commerciële marktconforme prijzen in plaats van tegen kostprijs. Jaarlijks wordt in de begroting en de jaarrekening het meerjarenperspectief van de gronden in de exploitatie (onderhanden wek) en de ontwikkelingen met betrekking to de voorraad gronden zonder kostprijsberekening gepresenteerd. Paragraaf weerstandsvermogen In deze paragraaf wordt aangegeven in hoeverre de begroting berust op solide grondslagen, m.a.w. waar de risico’s voor het weerstandsvermogen optreden. De gemeenschappelijke regeling zal per eind 2018 beschikken over het volgende eigen vormogen: Algemene reserve € 0 Bestemmingsreserve stimulering werkgelegenheid € 77.896 Per saldo eigen vermogen € 77.896 Bij verliezen moeten de gemeenten Heerenveen en De Fryske Marren ieder een aandeel van 50% bijdragen. Risico’s: De prognose van de exploitatie van het onderhanden werk is begin 2018 geactualiseerd. In 2036 wordt een positief resultaat verwacht van € 416.000. De risico’s, overigens inherent aan de exploitatie van gronden, betreft de haalbaarheid van het tempo van de verkopen en de renteontwikkeling. De beheersing vindt plaats door een jaarlijkse inventarisatie van de nog te maken kosten en een beoordeling van de prognose met betrekking tot de verkopen. Daarnaast wordt jaarlijks een Monte Carlo analyse gedraaid. Bij de laatste analyse in februari 2018 is op basis van 90% zekerheid een maximaal risico dat de netto contante waarde daalt van € 252.000 naar een plus van € 4.000. Paragraaf bedrijfsvoering De gemeenschappelijke regeling heeft geen personeel in dienst. De activiteiten met betrekking tot de grondexploitatie worden voor wat betreft de technische, planologische, commerciële, juridische en daarmee verwante zaken verzorgd door de gemeenten Heerenveen en De Fryske Marren. De financieel/administratieve aangelegenheden worden verricht door de afdeling BFJz van de gemeente Heerenveen. 7 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 Paragraaf financiering Voor de investeringen wordt door de gemeente De Friese Meren kapitaal verstrekt. Het verwacht niveau van de kapitaalverstrekking over de jaren 2019 tot en met 2022 is als volgt: Per 1 januari Bedrag 2019 451.000 2020 352.000 2021 247.000 2022 142.000 Per 31-12-2022 37.000 8 Concept Begroting 2019 Bedrijvenparken A-7 Programmabegroting 2019 Programma: Grondexploitatie en overige activiteiten Gemeenschappelijke