DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO Gdańsk, dnia piątek, 26 kwietnia 2019 r. Poz. 2063 UCHWAŁA NR 39/19/2019 ZARZĄDU POWIATU KOŚCIERSKIEGO z dnia 26 marca 2019 r. w sprawie przedstawienia rocznego sprawozdania z wykonania budżetu Powiatu Kościerskiego za rok 2018. Na podstawie art. 267 i 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 ze zm.). Zarząd Powiatu uchwala, co następuje: § 1. Przedstawia się Radzie Powiatu sprawozdanie roczne z wykonania budżetu powiatu za 2018 rok wraz z informacją o stanie mienia powiatu stanowiącymi załącznik do niniejszej uchwały. § 2. Sprawozdanie o którym mowa w § 1 zamyka się kwotami: PLAN WYKONANIE DOCHODY 99 042 792,91 zł 98 557 896,02 zł w tym: dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji 9 036 857,00 zł 8 983 482,04 zł rządowej WYDATKI 99 383 507,59 zł 95 870 969,81 zł w tym: dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji 9 036 857,00 zł 8 983 482,04 zł rządowej NADWYŻKA - 340 714,68 zł 2 686 926,21 zł PRZYCHODY 5 670 192,44 zł 8 768 068,31 zł ROZCHODY 5 329 477,76 zł 5 329 477,76 zł § 3. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 należy przedłożyć Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Gdańsku. § 4. Wykonanie uchwały powierza się Starości Kościerskiemu. § 5. Sprawozdanie podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego. Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 2 – Poz. 2063 § 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega opublikowaniu w Biuletynie Informacji Publicznej. Wicestarosta Kościerski Starosta Kościerski Piotr Laska Alicja Żurawska Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 3 – Poz. 2063 ZARZĄD POWIATU KOŚCIERSKIEGO SPRAWOZDANIE Z REALIZACJI BUDŻETU POWIATU KOŚCIERSKIEGO ZA 2018 ROK KOŚCIERZYNA, MARZEC 2019 ROK Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 4 – Poz. 2063 SPIS TREŚCI WPROWADZENIE……………..........................................................................................................1 WYKONANIE BUDŻETU – CZĘŚĆ TABELARYCZNA .........................................................24 1. Tabela 1 – Plan i wykonanie dochodów Powiatu Kościerskiego według klasyfikacji budżetowej za 2018 rok ......................................................................................................................................24 2. Tabela 2 - Plan i wykonanie wydatków Powiatu Kościerskiego według klasyfikacji budżetowej za 2018 rok ........................................................................................................................................30 3. Tabela 3 – Plan i wykonanie dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych powiatowi odrębnymi ustawami za 2018 rok…………………47 4. Tabela 4 – Plan i wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych powiatowi odrębnymi ustawami za 2018 rok…………………49 5. Tabela 5 – Plan i wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej za 2018 rok……………………………...52 6. Tabela 6 – Plan i wykonanie dotacji za 2018 rok…………………………………………………..….53 7. Tabela 7 – Plan i wykonanie dochodów budżetu państwa związanych z realizacją zadań zleconych za 2018 rok……………………………………………………………………………………56 8. Tabela 8 – Plan i wykonanie dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska i wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej za 2018 rok……………57 9. Tabela 9 – Plan i wykonanie przychodów budżetu powiatu za 2018 rok ……………………..……58 10. Tabela 10 – Plan i wykonanie rozchodów budżetu powiatu za 2018 rok …………………………59 11. Tabela 11 – Plan i wykonanie inwestycji Powiatu Kościerskiego za 2018 rok ………..............…60 12. Tabela 12 – Plan i wykonanie programów projektów realizowanych ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i funduszu spójności…….................................................................….63 WYKONANIE BUDŻETU – CZĘŚĆ OPISOWA .......................................................................64 1. Dochody……………………………………………………………………………………………….……64 2. Wydatki...........................................................................................................................................85 3. Przychody………………………………………………………………………………………………...130 4. Rozchody………………………………………………………………………………………….……...130 Informacja o stanie mienia komunalnego Powiatu Kościerskiego za okres 01.01.2018 r. do 31.12.2018 r. Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 5 – Poz. 2063 WPROWADZENIE Zarząd Powiatu Kościerskiego stosownie do postanowień art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych, przedkłada sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Kościerskiego za 2018 rok. Budżet Powiatu Kościerskiego na 2018 rok został przyjęty w dniu 20 grudnia 2017 roku Uchwałą Nr XLlII/74/2017 Rady Powiatu Kościerskiego w następujących kwotach: – DOCHODY 79 897 387 zł – WYDATKI 77 250 018 zł – NADWYŻKA 2 647 369 zł – PRZYCHODY 2 690 320 zł – ROZCHODY 5 337 689 zł W budżecie powiatu zaplanowana została nadwyżka (kwota 2 647 369 zł) będąca różnicą między prognozowanymi dochodami a planowanymi wydatkami, która w całości przeznaczona została na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i emisji papierów wartościowych. W/w uchwała Rady Powiatu stanowiła podstawę gospodarki finansowej Powiatu na rok 2018. Na podstawie uchwał Rady Powiatu (10 uchwał) oraz uchwał Zarządu Powiatu (39 uchwał) podejmowanych w oparciu o art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, w ciągu roku budżetowego dokonywano zmian w pierwotnie prognozowanych wielkościach dochodów i planowanych wydatkach. Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 6 – Poz. 2063 Po wprowadzeniu w/w zmian, plan budżetu Powiatu na dzień 31 grudnia 2018 roku przedstawiał się następująco: – DOCHODY 99 042 792,91 zł – WYDATKI 99 383 507,59 zł – DEFICYT - 340 714,68 zł – PRZYCHODY 5 670 192,44 zł – ROZCHODY 5 329 477,76 zł W wyniku wprowadzonych zmian, nastąpiło: - zwiększenie planu dochodów o 23,96 % - 19 145 405,91 zł, - zwiększenie planu wydatków o 28,65 % - 22 133 489,59 zł. Poziom planowanych dochodów i wydatków według uchwały budżetowej oraz po dokonanych zmianach wraz z ostatecznym wykonaniem budżetu Powiatu, przedstawia poniższa tabela. Tabela 1. Wykonanie planu budżetu Powiatu Kościerskiego za 2018 rok Plan wg uchwały Plan po % Lp. Treść budżetowej na zmianach Wykonanie (5:4) 2018 rok 1 2 3 4 5 6 DOCHODY 79 897 387,00 99 042 792,91 98 557 896,02 99,51 ✓ bieżące 72 126 161,00 77 029 498,31 77 302 257,71 100,35 I. ✓ majątkowe 7 771 226,00 22 013 294,60 21 255 638,31 96,56 WYDATKI 77 250 018,00 99 383 507,59 95 870 969,81 96,47 ✓ bieżące 69 844 052,00 73 312 364,72 70 668 271,58 96,39 II. ✓ majątkowe 7 405 966,00 26 071 142,87 25 202 698,23 96,67 III. NADWYŻKA/DEFICYT 2 647 369,00 - 340 714,68 2 686 926,21 788,61 IV. PRZYCHODY 2 690 320,00 5 670 192,44 8 768 068,31 154,63 V. ROZCHODY 5 337 689,00 5 329 477,76 5 329 477,76 100,00 Z analizy realizacji budżetu powiatu za 2018 rok wynika, że wskaźnik wykonania dochodów wynosi 99,51%, natomiast wydatków 96,47%. Dochody bieżące wykonano w 100,35%, natomiast dochody majątkowe wykonano w 96,56%. Niewykonanie planu dochodów majątkowych związane jest między innymi z niskim wykonaniem dochodów zaplanowanych na wydatki majątkowe związane z realizacją projektu pn. „Nowoczesna baza edukacji zawodowej przez modernizację i Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 7 – Poz. 2063 wyposażenie PZS Nr 1 i PZS Nr 2 w Kościerzynie” i „Rozszerzenie oferty edukacyjnej Przedszkola Specjalnego przy SOSW w Kościerzynie’’. Wydatki bieżące wykonano w 96,39%, natomiast majątkowe w 96,67%, co związane jest między innymi z wprowadzeniem ograniczeń w wydatkach bieżących oraz niewykorzystaniem rezerw. W wyniku uzyskania wyższych dochodów od wydatków budżet powiatu za 2018 rok zamknął się nadwyżką w wysokości 2 686 926,21 zł. Wykres 1. Wykonanie budżetu Powiatu Kościerskiego za 2018 rok w porównaniu do wartości planowanych w mln zł. 100 90 80 70 Plan wg uchwały 60 budżetowej 50 Plan po zmianach 40 30 Wykonanie 20 10 0 -10 Dochody Wydatki Nadwyżka budżetu Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 8 – Poz. 2063 DOCHODY Dochody zostały zrealizowane w wysokości 98 557 896,02 zł, tj. 99,51 % założonego do realizacji planu. W ramach tych środków dochody bieżące zrealizowano w wysokości 77 302 257,71 zł (100,35 % planu) a ich udział w wykonanych dochodach ogółem stanowił 78,43 %. Dochody majątkowe natomiast zrealizowane zostały w wysokości 21 255 638,31 zł tj. (96,56 % planu) przy 21,57% udziale w ogólnej sumie zrealizowanych dochodów. Wykres 2. Realizacja dochodów ogółem, bieżących i majątkowych w latach 2014-2018 w mln zł. 98,6 100 90 78,38 77,3 80 72,81 71,99 73,5 68,62 68,62 65,89 65,56 70 60 50 40 30 21,3 20 4,88 10 0,34 1,25 0,82 0 Dochody ogółem Dochody bieżące Dochody majątkowe 2014 2015 2016 2017 2018 Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 9 – Poz. 2063 Wykres 3. Struktura dochodów Powiatu Kościerskiego w 2018 roku. 21 255 638,31 77 302 257,71 Dochody bieżące Dochody majątkowe Struktura dochodów budżetu Powiatu Kościerskiego wg źródeł pochodzenia w 2018 roku. Tabela 2. Struktura dochodów wg źródeł pochodzenia. % udział Wykonanie za % L.P. Wyszczególnienie Plan na 2018 w wykonaniu 2018 rok wykonania ogółem 1 Dochody własne 25 770 247,66 26 337 269,49 102,20 26,72 2 Dotacje 32 272 964,25 31 119 420,57 96,43 31,58 3 Subwencje 40 184 081,00 40 280 620,00 100,24 40,87 Środki pozyskane z 4 815 500,00 820 585,96 100,62 0,83