GOVERN D’ANDORRA Informació objecte d’examen La liquidació de comptes del Govern corresponent a l’exercici 2002 objecte d’aquesta fiscalització va ser lliurada al Tribunal de Comptes en data 31 de març de 2003, i consta entre altres de la documentació següent: liquidació del pressupost, balanç, compte del resultat economicopatrimonial i memòria, que inclou el quadre de finançament, amb la nota conciliant el resultat comptable de l’exercici amb els recursos procedents de les operacions, i el romanent de tresoreria. A continuació es presenten la liquidació pressupostària i els comptes anuals del Govern corresponents a l’exercici 2002. Liquidació pressupostària i comptes anuals Liquidació del pressupost. Exercici 2002. CRÈDITS PRESSUPOSTARIS RESUM PER CLASSIFICACIÓ ADMINISTRATIVA. EXERCICI 2002. (Imports en euros) Crèdits Crèdits Crèdits Crèdits Compromisos Transferències Avenços Crèdits ampliables Crèdits MINISTERI inicials Plurianuals extraordinaris reconduïts de crèdit de fons ampliables contra ingressos finals 10 Ministeri de Presidència i Turisme 23.390.490,90 781.315,73 192.575,00 1.281.440,76 (1.328.194,76) - 326.500,45 - 24.644.128,08 20 Ministeri d'Afers Exteriors 4.783.463,57 - - 1.284.655,94 - - 182.063,69 - 6.250.183,20 25 Ministeri d'Educació, Joventut i Esports 37.979.341,31 - - 494.605,55 (35.912,89) 782.000,00 397.626,04 - 39.617.660,01 30 Ministeri d'Agricultura i Medi ambient 7.942.744,02 - 986.910,00 891.724,52 303.244,24 3.168.208,90 275.355,79 60.732,12 13.628.919,59 40 Ministeri de Finances 6.080.616,15 - - 347.296,67 1.458.105,03 - 63.025,63 111.594,63 8.060.638,11 50 Ministeri de Salut i Benestar 12.815.021,62 - - 1.081.155,30 11.176,00 - 71.256,05 - 13.978.608,97 60 Ministeri de Justícia i Interior 16.951.950,20 27.646,56 - 514.785,00 24.703,90 - 300.665,83 354.857,71 18.174.609,20 70 Ministeri d'Ordenament Territorial (19.675.132,02) 114.993.448,98 - 74.597.586,81 (437.527,74) 915.121,30 398.052,63 - 170.791.549,96 80 Ministeri d'Economia 3.167.796,91 - - 59.376,73 (98,46) - 24.283,01 - 3.251.358,19 85 Ministeri de Cultura 4.192.699,58 - - 377.868,95 4.504,68 - 83.314,25 - 4.658.387,46 90 Transferències als Comuns 41.740.290,64 - - - - - - 110.295,25 41.850.585,89 95 Despeses i operacions financeres 5.657.862,70 - - - - - 330.355,2239.546,65 6.027.764,57 TOTAL GENERAL 145.027.145,58 115.802.411,27 1.179.485,00 80.930.496,23 - 4.865.330,20 2.452.498,59 677.026,36 350.934.393,23 CRÈDITS PRESSUPOSTARIS RESUM PER CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA. EXERCICI 2002. (Imports en euros) Crèdits Crèdits Crèdits Crèdits Compromisos Transferències Avenços Crèdits ampliables Crèdits CAPÍTOL inicials Plurianuals extraordinaris reconduïts de crèdit de fons ampliables contra ingressos finals 1 Despeses de personal 51.423.557,44 - - 48.196,18 2.191.253,84 - 2.073.480,78 - 55.736.488,24 2 Consum de béns corrents i serveis 28.368.886,17 781.315,73 - 2.158.754,41 (395.475,72) 1.935.616,00 23.424,41 494.830,03 33.367.351,03 3 Despeses financeres 4.913.754,75 - - - - - 330.355,22 - 5.244.109,97 4 Transferències corrents 40.157.066,24 - 192.575,00 558.213,05 (1.659.369,63) 756.681,16 - 165.617,37 40.170.783,19 6 Inversions reals (19.741.532,71) 115.021.095,54 - 76.043.373,41 (179.027,01) 2.147.714,20 25.238,18 16.578,96 173.333.440,57 7 Transferències de capital 39.743.140,43 - - 2.121.959,18 90.590,83 - - - 41.955.690,44 8 Actius financers 150.253,02 - 986.910,00 - (47.972,31) 25.318,84 - - 1.114.509,55 9 Passius financers 12.020,24 - - - - - - - 12.020,24 TOTAL GENERAL 145.027.145,58 115.802.411,27 1.179.485,00 80.930.496,23 - 4.865.330,20 2.452.498,59 677.026,36 350.934.393,23 Font: Govern CRÈDITS PRESSUPOSTARIS RESUM PER CLASSIFICACIÓ FUNCIONAL. EXERCICI 2002. (Imports en euros) Crèdits Crèdits Crèdits Crèdits Compromisos Transferències Avenços Crèdits ampliables Crèdits GRUP inicials Plurianuals extraordinaris reconduïts de crèdit de fons ampliables contra ingressos finals 0 Deute públic i operacions financeres 5.657.862,70 - - - - - 330.355,22 39.546,65 6.027.764,57 1 Serveis de caràcter general 20.377.035,82 3.906.578,67 - 5.043.206,44 (893.471,68) - 534.168,75 - 28.967.518,00 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 9.357.390,86 9.433.486,01 - 1.698.480,52 (775.804,80) 168.517,00 351.194,57 - 20.233.264,16 3 Acció social: protecció i promoció 6.193.802,26 - - 358.154,21 (267.457,54) 782.000,00 71.256,05 354.857,71 7.492.612,69 4 Producció de béns públics de caràcter social 53.214.733,05 35.946.533,96 1.179.485,00 28.733.005,53 662.462,38 3.914.813,20 722.735,70 60.732,12 124.434.500,94 5 Producció de béns públics de caràcter econòmic (10.673.752,62) 56.418.809,29 - 42.980.568,70 18.150,81 - 228.933,17 - 88.972.709,35 6 Regulació econòmica de caràcter general 7.291.071,65 - - 441.306,33 1.549.147,50 - 156.011,74 111.594,63 9.549.131,85 7 Regulació econòmica de sectors productius 7.432.823,04 10.097.003,34 - 1.635.397,78 (70.334,51) - 57.843,39 - 19.152.733,04 9 Transferències a altres administracions públiques46.176.178,82 - - 40.376,72 (222.692,16) - - 110.295,25 46.104.158,63 TOTAL GENERAL 145.027.145,58 115.802.411,27 1.179.485,00 80.930.496,23 - 4.865.330,20 2.452.498,59 677.026,36 350.934.393,23 Font: Govern PRESSUPOST D'INGRESSOS RESUM PER CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA. EXERCICI 2002. (Imports en milers d'euros) Classificació Pressupost Modificacions Pressupost econòmica inicial final Impostos indirectes 190.822 - 190.822 Taxes i altres ingressos 17.026 - 17.026 Transferències corrents - - - Ingressos patrimonials 34.752 - 34.752 Ingressos corrents 242.600 - 242.600 Actius financers 217 - 217 Passius financers 17.993 - 17.993 Ingressos d'actius i passius financers 18.210 - 18.210 TOTAL GENERAL 260.810 - 260.810 Font: Elaboració pròpia d'acord amb la nomenclatura utilitzada pel Govern i les dades facilitades per aquest. Notes: - Els imports que figuren en la Llei del pressupost venen donats en unitats d'euros. - En la Llei del pressupost l'import dels passius financers és de 18.013 milers d'euros, i el total general de 260.830 milers d'euros. LIQUIDACIÓ DE L'ESTAT DE DESPESES RESUM PER CLASSIFICACIÓ ADMINISTRATIVA. EXERCICI 2002. (Imports en euros) Import Import Import Import Crèdit no % % MINISTERI pressupostat compromès liquidat pagat utilitzat compromès d'execució (1) (2) (3) (4) (5)=(1)-(3) (2)/(1) (3)/(1) 10 Ministeri de Presidència i Turisme 24.644.128,08 24.483.546,66 23.444.063,83 23.444.063,83 1.200.064,25 99,35% 95,13% 20 Ministeri d'Afers Exteriors 6.250.183,20 6.111.955,50 5.679.031,59 5.679.031,59 571.151,61 97,79% 90,86% 25 Ministeri d'Educació, Joventut i Esports 39.617.660,01 39.445.716,45 39.234.005,26 39.234.005,26 383.654,75 99,57% 99,03% 30 Ministeri d'Agricultura i Medi ambient 13.628.919,59 12.106.744,54 8.812.763,27 8.812.763,27 4.816.156,32 88,83% 64,66% 40 Ministeri de Finances 8.060.638,11 7.826.018,35 7.085.541,71 7.085.541,71 975.096,40 97,09% 87,90% 50 Ministeri de Salut i Benestar 13.978.608,97 13.759.851,53 12.273.090,43 12.273.090,43 1.705.518,54 98,44% 87,80% 60 Ministeri de Justícia i Interior 18.174.609,20 18.020.457,44 17.702.237,51 17.702.237,51 472.371,69 99,15% 97,40% 70 Ministeri d'Ordenament Territorial 170.791.549,96 155.336.037,71 75.522.085,26 75.522.085,26 95.269.464,70 90,95% 44,22% 80 Ministeri d'Economia 3.251.358,19 3.161.429,24 3.075.115,03 3.075.115,03 176.243,16 97,23% 94,58% 85 Ministeri de Cultura 4.658.387,46 4.650.284,51 4.205.236,22 4.205.236,22 453.151,24 99,83% 90,27% 90 Transferències als Comuns 41.850.585,89 41.738.096,75 41.738.096,75 41.738.096,75 112.489,14 99,73% 99,73% 95 Despeses i operacions financeres 6.027.764,57 5.967.305,61 5.967.305,61 5.967.305,6160.458,96 99,00% 99,00% TOTAL GENERAL 350.934.393,23 332.607.444,29 244.738.572,47 244.738.572,47 106.195.820,76 94,78% 69,74% LIQUIDACIÓ DE L'ESTAT DE DESPESES RESUM PER CLASSIFICACIÓ ECONÒMICA. EXERCICI 2002. (Imports en euros) Import Import Import Import Crèdit no % % CAPÍTOL pressupostat compromès liquidat pagat utilitzat compromès d'execució (1) (2) (3) (4) (5)=(1)-(3) (2)/(1) (3)/(1) 1 Despeses de personal 55.736.488,24 55.555.624,20 55.459.988,45 55.459.988,45 276.499,79 99,68% 99,50% 2 Consum de béns corrents i serveis 33.367.351,03 33.013.024,98 29.345.578,31 29.345.578,31 4.021.772,72 98,94% 87,95% 3 Despeses financeres 5.244.109,97 5.195.692,35 5.195.692,35 5.195.692,35 48.417,62 99,08% 99,08% 4 Transferències corrents 40.170.783,19 39.564.813,70 38.859.773,40 38.859.773,40 1.311.009,79 98,49% 96,74% 6 Inversions reals 173.333.440,57 157.273.387,32 75.322.129,15 75.322.129,15 98.011.311,42 90,73% 43,46% 7 Transferències de capital 41.955.690,44 41.879.012,97 40.429.522,04 40.429.522,04 1.526.168,40 99,82% 96,36% 8 Actius financers 1.114.509,55 125.888,77 125.888,77 125.888,77 988.620,78 11,30% 11,30% 9 Passius financers 12.020,24 - - - 12.020,24 - - TOTAL GENERAL 350.934.393,23 332.607.444,29 244.738.572,47 244.738.572,47 106.195.820,76 94,78% 69,74% Font: Elaboració pròpia d'acord amb la nomenclatura utilitzada pel Govern i les dades facilitades per aquest.