Nachhaltigkeit der Schweizer Retail Banken Ein Auszug aus der IFZ Retail Banking Studie 2017 Autoren Cyrill Kilchoer und Prof. Dr. Christoph Lengwiler www.hslu.ch/retailbanking Inhaltsverzeichnis Nachhaltigkeit bei Schweizer Retail Banken 1. Nachhaltigkeit bei Schweizer Retail Banken 1 1.1 Einleitung 1 1.2 Nachhaltigkeitsauftrag in den normativen Grundlagen 5 1.3 Nachhaltigkeitsberichterstattung 7 1.4 Nachhaltigkeit im Bankbetrieb 9 1.5 Nachhaltigkeit im Bankgeschäft 14 1.6 Nachhaltigkeit aus Sicht der CEO von Schweizer Retail Banken 21 1.7 Fazit 24 1.8 Datentabellen zu den Nachhaltigkeitsbestrebungen der einzelnen Retail Banken 27 Das Institut für Finanzdienstleistungen Zug IFZ 32 Ausgewählte Publikationen des Instituts für Finanzdienstleistungen Zug IFZ 33 1 Nachhaltigkeit bei Schweizer Retail Banken 1. Nachhaltigkeit bei Schweizer Retail Banken 1.1 Einleitung1 Entwicklungspfad als «zeitgemäss» ein (Berner Kan- tonalbank, Raiffeisen-Gruppe, Zürcher Kantonalbank), Nachhaltigkeit in der Wirtschaft hat in der Schweizer weist jedoch darauf hin, dass keine der untersuchten Öffentlichkeit an Beachtung und Zuspruch gewon- Schweizer Retail Banken als «richtungsweisend» oder nen. Allerdings ist das Konzept der Nachhaltigkeit gar «visionär» eingestuft werden kann.3 keine neue Erfindung. Seit den 1970er Jahren werden im Zusammenhang mit der Begründung des Club of 1.1.1 Ziele und Methodik der Untersuchung Rome Ideen einer nachhaltigen Entwicklung postu- Die nachfolgende Untersuchung zeigt auf, inwiefern liert. Auch im Schweizer Retail Banking ist Nachhal- Schweizer Retail Banken Nachhaltigkeitsaspekte in tigkeit durchaus seit längerem ein Thema. So sind ihre Unternehmensführung und Geschäftsstrategie viele Schweizer Retail Banken genossenschaftlich or- einbeziehen. Hierbei sollen Konzepte und deren Um- ganisiert, vertreten seit jeher das Prinzip der Hilfe zur setzung im Bereich der Nachhaltigkeit der einzelnen Selbsthilfe und legen entsprechend Wert auf eine Banken vorgestellt werden, um ein Gesamtbild der nachhaltige Entwicklung. Ähnliches gilt auch für vie- Branche zu erhalten. Zudem sollen die Einschätzun- le Kantonalbanken, die teils umfassende Leistungs- gen der CEO zur künftigen Bedeutung der Nachhaltig- aufträge unter Einbezug von regionalökonomischen, keit im Retail Banking und zu den geplanten strate- gesellschaftlichen und ökologischen Aspekten zu er- gischen Initiativen der Banken erhoben werden. Aus füllen haben. Mit der Gründung der Freien Gemein- den gewonnenen Erkenntnissen soll schliesslich ein schaftsbank im Jahre 1984 und vor allem der Alter- Fazit zu den erwarteten Entwicklungen der Nachhal- nativen Bank Schweiz (ABS) im Jahre 1990 entstan- tigkeit im Retail Banking resultieren, woraus entspre- den in der Schweiz zwei Banken, die den Nachhal- chende Handlungsempfehlungen an die Banken for- tigkeitsgedanken im Bankgeschäft konsequent um- muliert werden. setzen wollen. Diese stellen jedoch nach wie vor eher Da sich der Erfolg von Nachhaltigkeitsstrategien Nischenanbieter dar. In den letzten Jahren hat aller- nur schwer messen lässt, kann es nicht das Ziel sein, dings das Thema Nachhaltigkeit bei vielen Retail Ban- die Retail Banken bezüglich deren Nachhaltigkeits- ken in der Schweiz an Stellenwert gewonnen und auf performance zu bewerten. Denn ein seriöser Vergleich dem Finanzplatz Schweiz konnte eine Intensivierung wäre nicht durchführbar, weil die extern verfügbare von Bestrebungen im Bereich der Nachhaltigkeit be- Datengrundlage sehr heterogen ist. Es soll jedoch ver- obachtet werden. So hat zum Beispiel die Gründung sucht werden, anhand von in der externen Kommu- von Swiss Sustainable Finance im Jahre 2014 die Be- nikation der Banken ersichtlichen Indikatoren aufzu- mühungen der Finanzbranche im Bereich nachhalti- zeigen, inwieweit die einzelnen Retail Banken und die ger Investments gebündelt und stärker ins Rampen- Branche als gesamtes Nachhaltigkeitsaspekte einbe- licht gerückt. ziehen und welche Entwicklungen sich für die Zukunft Nach wie vor ist es schwierig, die einzelnen Re- abzeichnen. tail Banken bezüglich ihrer Nachhaltigkeit einzu- In der Studie werden 73 Institute einbezogen, schätzen. Eine Publikation von WWF Schweiz und welche aufgrund ihrer Grösse (>CHF 500 Mio. Bilanz- Inrate hat im Sommer 2017 die Nachhaltigkeit der summe) eine bedeutende Rolle spielen. Die Studie 15 grössten Retail Banken in der Schweiz beurteilt.2 deckt somit einen massgeblichen Teil des Retail Die Studie schreibt den Retail Banken zwar eine aus- Banken Marktes ab. Gleichzeitig haben sie in ihrem reichende Verankerung von Umwelt- und Nachhaltig- Geschäft kein ausgeprägtes internationales Expo- keitsaspekten in der Unternehmensführung und die sure. Die beiden Schweizer Grossbanken als ebenfalls Berücksichtigung von Aspekten der Betriebsökologie wichtige Player im Retail Bankenmarkt wurden nicht zu, kritisiert jedoch die Umsetzung des Nachhaltig- berücksichtigt, weil sie mit ihrem umfassenden und keitsgedankens im Bereich des Produkte- und Dienst- international ausgerichteten Geschäftsmodell auf leistungsangebots. Sie stuft in der Gesamtbeurteilung Gesamtunternehmensebene ein anderes Exposure drei Retail Banken in Bezug auf einen nachhaltigen bezüglich ökologischen, sozialen und auch ökonomi- 1 Dieser Artikel ist im Original erschienen in: Dietrich, A., Lengwiler, C., Passardi, M., & Amrein, S. (2017). IFZ Retail Banking Studie 2017. Zug: Verlag IFZ. 2 Schwegler, R. & Amstutz, C. (2017). Nachhaltigkeit im Schweizer Retailbanking. WWF Rating des Schweizer Retailbankings 2016/2017. Zürich: WWF Schweiz und Inrate 3 vgl. Fussnote 1, Seite 6f 2 Retail Banking-Studie Schweiz 2017 schen Nachhaltigkeitserfordernissen aufweisen und sprochen.7 Das heisst, unter dem Strich müssen nebst anderen Regulierungsgrundlagen unterworfen sind. der wirtschaftlichen auch die soziale und die ökologi- In einem ersten Schritt erfolgte im Spätsommer sche Performance einer Unternehmung stimmen. 2017 eine umfassende Datenerhebung, indem die Wenn nun bei den Banken von Nachhaltigkeit Jahres- und Nachhaltigkeitsberichte sowie die Web- gesprochen wird, geht es – wie bei anderen Unter- seiten der einbezogenen 73 Banken nach im Voraus nehmen – darum, wirtschaftliche bzw. finanzielle definierten Kriterien analysiert wurden. Die Kriterien Ziele mit gesellschaftlichen und ökologischen Zielen für die Datenerfassung stammen aus den Berichts- in ein vernünftiges Verhältnis zueinander zu bringen. rahmen der Global Reporting Initiative (GRI)4 sowie Welches Verhältnis zwischen diesen drei Zieldimen- von IÖW/future5. Da die Daten ausschliesslich aus sionen vernünftig ist, müssen die Eigentümer der öffentlich zugänglichen Quellen zusammengetragen Banken unter Berücksichtigung der übrigen relevan- und den einzelnen Banken nicht zur Verifizierung ten Anspruchsgruppen der Unternehmung festlegen. unterbreitet wurden, müssen bzw. dürfen sie bezüg- Der Begriff der Nachhaltigkeit untersteht somit ei- lich Detaillierungsgrad und Vollständigkeit im Einzel- nem subjektiven Werte- und Normenverständnis. Dies fall durchaus hinterfragt werden. Die Beurteilungen umso mehr, als die Banken aufgrund ihrer zentralen der einzelnen Banken bezüglich der einzelnen Nach- Stellung als Finanzintermediäre eine Hebelfunktion in haltigkeitskriterien sind in den Übersichtstabellen in Bezug auf eine nachhaltige Entwicklung haben.8 Abschnitt 1.8 ersichtlich. Neben dem wertnormativen Selbstverständnis In einem zweiten Schritt wurden parallel dazu hat die Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsaspek- die Vorsitzenden der Geschäftsleitung (CEO) der 73 ten im Bankgeschäft für die Banken durchaus auch untersuchten Retail Banken in einer kurzen Online- eine positive ökonomische Relevanz. So verspricht die Befragung um eine Einschätzung der Nachhaltigkeit Zielgruppe der «LOHAS»9 für die Banken ein relativ ihrer Bank und der künftigen Entwicklungen in diesem bedeutendes Geschäftspotenzial für die Zukunft. Bereich ersucht. Erfreulicherweise haben 58 der 73 Zudem können die Banken (und die Bankbranche...) angefragten CEO die Fragen beantwortet, womit sich durch die stärkere Berücksichtigung von Nachhaltig- das aufgrund der Datenanalyen entstandene Bild mit keitsaspekten ihre Glaubwürdigkeit und gesellschaft- den Einschätzungen aus einer weitgehend repräsen- liche Akzeptanz stärken, was indirekt ihrem Geschäfts- tativen Umfrage abrunden lässt. erfolg förderlich ist. Im Konsumgütermarkt sind bei- spielsweise heute schon 86 Prozent aller Konsumen- 1.1.2 Nachhaltigkeit in der Bankbranche ten der Meinung, Unternehmen sollten sich um ihre Der Begriff der Nachhaltigkeit wird im Sinne der De- gesellschaftliche und soziale Wirkung ebenso küm- finition einer nachhaltigen Entwicklung der Brundt- mern wie um ihr Kerngeschäft. Zudem geben fast land-Kommission als dreidimensionales Konzept ver- 50 Prozent der Konsumenten an, sie wünschten sich standen, in welchem wirtschaftliche, gesellschaftliche Unternehmen, die mit innovativen Produkten statt und ökologische Dimensionen optimal aufeinander schlichten Spenden gesellschaftliche Herausforderun- abgestimmt werden sollen. Die nachhaltige Entwick- gen lösen.10 lung wird dabei als Leitidee einer inter- und intrage- Auch wenn die Produkte im Markt für Finanz- nerationellen Gerechtigkeit verstanden.6 Im Englischen dienstleistungen abstrakter und weniger gut differen- wird im Zusammenhang mit der nachhaltigen Unter- zierbar sind als im Konsumgütermarkt, können sich nehmensführung und Geschäftstätigkeit häufig von Banken Wettbewerbsvorteile verschaffen, indem sie People, Planet and Profit