“Año del Fortalecimiento del Estado Social y Democrático de Derecho” CIRCULAR SB: No. 002 /12 A las : Entidades de Intermediación Financiera y Cambiaria (EIFyC). Asunto : Aprobar y poner en vigencia el Nuevo “Manual de Requerimientos de Información de la Superintendencia de Bancos Orientado a la Supervisión Basada en Riesgos”, y su Calendario de Implementación. Visto : el Artículo 55 de la Ley No. 183-02 Monetaria y Financiera de fecha 21 de noviembre del 2002, en lo adelante Ley Monetaria y Financiera, que establece que las entidades de intermediación financiera deben contar con adecuados sistemas de control de riesgos, control interno y políticas administrativas. Visto : el Literal a) del Artículo 56 de la Ley Monetaria y Financiera, que dispone que la Superintendencia de Bancos deberá establecer un Sistema de Información de Riesgos en el que obligatoriamente participen todas las entidades sujetas a regulación. Vistos : los literales a) y c) del Artículo 38; el literal c) del Artículo 39 y el Artículo 41 de la Ley No. 72-02, sobre Lavado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones Graves, de fecha 07 de Junio del año 2002, en lo adelante Ley sobre Lavado de Activos, que define quienes son Sujetos Obligados y sus obligaciones y dispone que las entidades de intermediación financiera y cambiaria deben establecer procedimientos de control interno en prevención del lavado de activos. Av. México No. 52, Esq. Leopoldo Navarro, Santo Domingo, D.N., República Dominicana Apdo. Postal 1326 ● Tel.: 809-685-8141 ● Fax: 809-685-0859 • www.sb.gob.do Vista : la Ley 19-00 sobre Mercado de Valores del 8 de mayo del 2000 y su Reglamento de Aplicación contenido en el Decreto 729-04 de fecha 3 agosto del 2004. Visto : el Artículo 25 de la Ley No. 285-04, Ley General de Migración de fecha 15 de agosto de 2004, que establece que los extranjeros autorizados a permanecer en el país están en la obligación de obtener y mantener vigente y portar su documento de identificación migratoria. Visto : el Artículo 76 de la citada Ley General de Migración, que establece el uso de la cédula de identidad personal para los extranjeros que se beneficien de un status de residente permanente o de residente temporal en el País. Vista : la Ley 488-08, que establece un Régimen Regulatorio para el Desarrollo y Competitividad de las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas (MIPYMES), de fecha 19 de diciembre de 2008, en lo adelante Ley 488-08, que estandariza las definiciones y parámetros para las MIPYMES. Visto : el Artículo 72 del Reglamento de Evaluación de Activos (REA), aprobado mediante la Primera Resolución de la Junta Monetaria de fecha 29 de diciembre del 2004, que establece la evaluación y clasificación trimestral de los activos, y el envío de las informaciones resultantes el último día laborable del siguiente mes. Vistos : los Artículos 41, 42 y 49, del Reglamento Cambiario, aprobado mediante la Sexta Resolución de la Junta Monetaria de fecha 12 de octubre del 2006, en lo adelante Reglamento Cambiario, que establecen el requerimiento de envío al Banco Central y a la Superintendencia de todas las operaciones de compra y venta de divisas que realicen los intermediarios cambiarios; del Balance de comprobación analítico, con una periodicidad diaria, dentro de las siguientes 24 (veinticuatro) horas de cada día y mensual, dentro de los primeros 5 (cinco) días hábiles del mes siguiente, para los Intermediarios Cambiarios y Financieros a esta Superintendencia de Bancos, así como las transferencias que realicen desde o hacia el exterior así como de cualquier otra información que le fuese requerida. Av. México No. 52, Esq. Leopoldo Navarro, Santo Domingo, D.N., República Dominicana Apdo. Postal 1326 ● Tel.: 809-685-8141 ● Fax: 809-685-0859 • www.sb.gob.do Vista : la Segunda Resolución de la Junta Monetaria de fecha 29 de julio del 2004, que autoriza la publicación del “Instructivo para la Emisión, Renovación, Cancelación y Control de Certificados Financieros, Depósitos a Plazo y demás Instrumentos Similares”, donde se establece el envío diario del formulario CA01 “Captaciones en Detalle por Cuenta Contable” a esta Superintendencia de Bancos. Vista : la Circular SB: No.11/05 que aprueba y pone en vigencia la Modificación del Instructivo para la Emisión, Renovación, Cancelación y Control de Certificados Financieros, Depósitos a Plazo y Demás Instrumentos Similares, aprobado por la Junta Monetaria mediante su Segunda Resolución del 29 de julio del 2004. Vista : la Circular SB No. 014/05 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 14 de octubre del 2005, que pone en vigencia el “Instructivo para la Aplicación del Reglamento Normas Prudenciales de Adecuación Patrimonial, Aprobado Mediante la Tercera Resolución de la Junta Monetaria de Fecha 30 de Marzo del 2004 y su Modificación”, que establece el envío del formulario DAF-04 “Reporte de Depósitos y Valores de Público”. Vista : la Circular SB No. 021/05 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 21 de diciembre del 2005, que pone en vigencia el Modelo de Declaración Jurada sobre Entidades Sujetas a Consolidación. Vista : la Circular SB No. 003/06 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 24 de mayo del 2006 que pone en vigencia la versión actualizada del Manual de Requerimientos de Información de la Central de Riesgos Crediticio, de Liquidez y Mercado. Vista : la Circular SB No. 006/06 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 30 de mayo del 2006 que aprueba y pone en vigencia la “Ampliación de las Disposiciones Contenidas en el Instructivo para la Presentación del Informe de los Auditorías Semestrales de Seguimiento a los Planes de Negocios Requeridos a los Bancos Múltiples”. Vista : la Circular SB No. 007/06 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 31 de mayo del 2006 que aprueba y pone en vigencia la 2da versión del “Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Riesgo de Liquidez” y de la 2da versión del “Instructivo para la Aplicación del Reglamento de Riesgo de Mercado”. Vista : la Circular SB No.003/08 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 06 de febrero del 2008, que establece la periodicidad de los Av. México No. 52, Esq. Leopoldo Navarro, Santo Domingo, D.N., República Dominicana Apdo. Postal 1326 ● Tel.: 809-685-8141 ● Fax: 809-685-0859 • www.sb.gob.do formularios con Informaciones sobre Compra y Venta de Divisas, conforme al Reglamento Cambiario. Vista : la Circular SB No.007/08 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 28 de agosto del 2008, que aprueba el Instructivo para la Clasificación, Valoración y Medición de las Inversiones en Instrumentos de Deuda. Vista : la Circular SB No.009/08 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 30 de septiembre del 2008, que establece la Actualización del Reporte DAF-02 “Provisiones, Castigos, Límites y Pérdidas en Otros Activos relativo al Coeficiente de Solvencia.” Vista : la Circular SB No. 007/10 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 26 de mayo del 2010 mediante la cual se requiere a las entidades de intermediación financiera el envío de la información relacionada a las operaciones de Compra y Venta de Títulos Valores de Deuda que realizan. Vista : la Circular SB No. 011/10 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 9 de agosto del 2010 que aprueba y pone en vigencia el “Instructivo para la Aplicación del Reglamento sobre Riesgo Operacional”. Vista : la Circular SB No. 013/10 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 7 de septiembre del 2010 que Aprueba y Pone en Vigencia la Actualización del “Instructivo Conozca su Cliente”. Vista : La Circular SB No.014/10 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 07 de septiembre del 2010 sobre requerimiento de información de Bancos Corresponsales y Personas Expuestas Políticamente (PEP`s) Vista : la Circular SB No. 05/11 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 27 de diciembre del 2011, que aprueba y pone en vigencia el “Instructivo para el Cálculo de los Intereses y Comisiones Aplicables a las Tarjetas de Crédito”, donde se establece el envío la información relacionada a las tasas de interés, comisiones y cargos aplicados a los diferentes productos y subproductos de tarjetas de crédito. Vista : la Carta Circular SB No. 05/11 de esta Superintendencia de Bancos de fecha 19 de octubre del 2011, que presenta a las entidades, para fines de opinión, la Propuesta de Modificación de los Requerimientos de Información como apoyo a la Supervisión Basada en Riesgos. Considerando : que el sistema de información de deudores fue establecido en el año 1994 conforme a las Normas de Clasificación y Evaluación de Activos y Normas Prudenciales, respondiendo a una metodología de Av. México No. 52, Esq. Leopoldo Navarro, Santo Domingo, D.N., República Dominicana Apdo. Postal 1326 ● Tel.: 809-685-8141 ● Fax: 809-685-0859 • www.sb.gob.do Supervisión de Cumplimiento, el cual fue ampliándose acorde surgían nuevas normativas y necesidades de información. Considerando : que el nuevo enfoque de Supervisión Basada en Riesgo adoptado por esta Superintendencia de Bancos requiere de herramientas que permitan monitorear la exposición de las entidades al riesgo, para lo cual es necesario un régimen informativo más dinámico, acorde a la complejidad y dinámica de mercado que otorgue mayor calidad, precisión, consistencia y oportunidad de las informaciones, creando bases mucho más sólidas para fines de planeación estratégica, gestión de riesgos y negocios de todos los intermediarios financieros y cambiarios. Considerando : que es necesario actualizar los lineamientos establecidos por esta Superintendencia de Bancos siguiendo las mejores prácticas y estándares nacionales e internacionales, eliminando aquellos requerimientos que bajo el actual enfoque de supervisión resultan no relevantes; modificando y fusionando reportes similares y unificando la frecuencia de remisión de los mismos, a fin de disminuir la carga de trabajo de las entidades de intermediación financiera y cambiaria, así como el costo de almacenamiento de dicha información.