Tarzo DUP 2018-2020 DUP 2018-2020 - Pag. 2 di 77 Comune di Tarzo Provincia di Treviso Via Roma, 42 – 31020 Tarzo Sindaco Vincenzo Sacchet Assessori Gianangelo Bof Programmazione e bandi, bilancio, tributi, (Vicesindaco) patrimonio, servizi associati, turismo Andrea De Marchi Attività produttive, agricoltura, commercio, protezione civile Antonella Pol Politiche sociali, politiche giovanili, pari opportunità, promozione del lavoro, sport, istruzione, salute e Michela Cesca Culturaprevenzione e identità locale, biblioteca, associazioni, eventi e manifestazioni, ambiente ed ecologia Tarzo DUP 2018-2020 - Pag. 3 di 77 Indice PRESENTAZIONE .................................................................................................................................................................................................................... 4 INTRODUZIONE AL D.U.P. E LOGICA ESPOSITIVA ..................................................................................................................................................... 5 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO E GESTIONE .......................................................................................................................................... 6 ANALISI STRATEGICA DELLE CONDIZIONI ESTERNE............................................................................................................................................ 11 POPOLAZIONE E SITUAZIONE DEMOGRAFICA ......................................................................................................................................................... 12 TERRITORIO E PIANIFICAZIONE TERRITORIALE ................................................................................................................................................... 15 STRUTTURE ED EROGAZIONE DEI SERVIZI ............................................................................................................................................................... 16 ECONOMIA E SVILUPPO ECONOMICO LOCALE ......................................................................................................................................................... 17 PARAMETRI INTERNI E MONITORAGGIO DEI FLUSSI ........................................................................................................................................... 18 ANALISI STRATEGICA DELLE CONDIZIONI INTERNE ............................................................................................................................................ 19 ORGANISMI GESTIONALI ED EROGAZIONE DEI SERVIZI ..................................................................................................................................... 20 OPERE PUBBLICHE IN CORSO DI REALIZZAZIONE ................................................................................................................................................. 24 TRIBUTI E POLITICA TRIBUTARIA ................................................................................................................................................................................ 25 TARIFFE E POLITICA TARIFFARIA ................................................................................................................................................................................ 30 SPESA CORRENTE PER MISSIONE ................................................................................................................................................................................. 31 DISPONIBILITÀ DI RISORSE STRAORDINARIE ......................................................................................................................................................... 48 SOSTENIBILITÀ DELL'INDEBITAMENTO NEL TEMPO .......................................................................................................................................... 49 EQUILIBRI DI COMPETENZA E CASSA NEL TRIENNIO........................................................................................................................................... 50 PROGRAMMAZIONE ED EQUILIBRI FINANZIARI ..................................................................................................................................................... 52 FINANZIAMENTO DEL BILANCIO CORRENTE ........................................................................................................................................................... 54 FINANZIAMENTO DEL BILANCIO INVESTIMENTI ................................................................................................................................................... 56 DISPONIBILITÀ E GESTIONE DELLE RISORSE UMANE.......................................................................................................................................... 58 RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA ...................................................................................................................................................... 59 VALUTAZIONE GENERALE DEI MEZZI FINANZIARI ............................................................................................................................................... 61 ENTRATE TRIBUTARIE (valutazione e andamento) ............................................................................................................................................... 62 TRASFERIMENTI CORRENTI (valutazione e andamento) ..................................................................................................................................... 63 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (valutazione e andamento) ................................................................................................................................. 64 ENTRATE IN CONTO CAPITALE (valutazione e andamento) ............................................................................................................................... 65 RIDUZIONE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE (valutazione) .......................................................................................................................................... 66 ACCENSIONE PRESTITI NETTI (valutazione e andamento) ................................................................................................................................. 67 DEFINIZIONE DEGLI OBIETTIVI OPERATIVI ............................................................................................................................................................. 68 FABBISOGNO DEI PROGRAMMI PER SINGOLA MISSIONE .................................................................................................................................... 69 PROGRAMMAZIONE PERSONALE, OO.PP. E PATRIMONIO................................................................................................................................... 73 PROGRAMMAZIONE E FABBISOGNO DI PERSONALE ............................................................................................................................................ 74 OPERE PUBBLICHE E INVESTIMENTI PROGRAMMATI ......................................................................................................................................... 75 PERMESSI A COSTRUIRE (oneri urbanizzazione) .................................................................................................................................................... 76 ALIENAZIONE E VALORIZZAZIONE DEL PATRIMONIO ......................................................................................................................................... 77 Tarzo DUP 2018-2020 - Pag. 4 di 77 PRESENTAZIONE Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento. Il processo di programmazione si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente. Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità. Tarzo DUP 2018-2020 - Pag. 5 di 77 INTRODUZIONE AL D.U.P. E LOGICA ESPOSITIVA Il presente documento, nell’ambito del nuovo principio della programmazione introdotto dal D.lgs. 118 del 2011, svolge un ruolo centrale poiché costituisce il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione e rappresenta lo strumento di guida strategica ed operativa dell’ente. Il contenuto di questo elaborato si suddivide in due sezioni, denominate Sezione strategica e Sezione operativa. La Sezione strategica (SeS) sviluppa e concretizza