DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO Warszawa, dnia 24 maja 2017 r. Poz. 4960 ZARZĄDZENIE NR 0050.25.2017 WÓJTA GMINY REPKI z dnia 30 marca 2017 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Repki za 2016r. Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016 r., poz.1870, z późn. zm.) zarządzam, co następuje: § 1. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Repki za 2016 rok, w brzmieniu stanowiącym załączniki do niniejszego Zarządzenia, przedstawić Radzie Gminy Repki i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach. § 2. Zarządzenie podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Wójt Gminy: mgr inż. Krystyna Mikołajczuk-Bohowicz Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 2 – Poz. 4960 Załącznik do Zarządzenia Nr 0050.25.2017 Wójta Gminy Repki z dnia 30 marca 2017 r. Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Repki za 2016r. Uchwalony dnia 29 grudnia 2015 r. budżet Gminy Repki na 2016 rok, Uchwałą Nr XII/78/2015 Rady Gminy Repki, przedstawiał się następująco: plan po stronie dochodów stanowił kwotę 13.841.266,00 zł, z tego: - dochody bieżące 13.841.266,00 zł plan po stronie wydatków stanowił kwotę 14.449.805,77 zł, z tego: - wydatki bieżące, 12.391.793,00 zł, - wydatki majątkowe 2.058.012,77 zł, - zaplanowany deficyt budżetowy kwotę 608.539,77 zł W wyniku zmian wprowadzonych do budżetu w okresie 2016 roku Uchwałami Rady Gminy Repki oraz Zarządzeniami Wójta Gminy, budżet zmienił się i wynosi: Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 3:2 1 2 3 4 Dochody budżetowe, z tego: 21.299.085,93 21.568.651,33 101,27 - dochody bieżące 17.990.817,78 18.262.454,20 101,51 - dochody majątkowe 3.308.268,15 3.306.197,13 99,94 Wydatki budżetowe, z tego: 20.556.765,70 18.767.995,12 91,30 - wydatki bieżące 16.773.189,70 15.596.837,66 92,99 - wydatki majątkowe 3.783.576,00 3.171.157,46 83,81 Nadwyżka budżetu (+) 742.320,23 (+) 2.800.656,21 371,25 CZĘŚĆ OPISOWA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH Realizację dochodów budżetowych ogółem w poszczególnych działach oraz dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, przedstawia w dalszej części sprawozdania z wykonania budżetu Gminy część tabelaryczna. Poniżej podaje się wyjaśnienia z realizacji dochodów budżetowych z omówieniem przyczyn znaczących odchyleń w wykonaniu w poszczególnych działach: Dz.010 - Rolnictwo i łowiectwo Dochody w tym dziale zostały wykonane w kwocie 822.055,59 zł, co stanowi 100,00 % planu, na które składają się: 1) dochody z tytułu dzierżawy terenów łowieckich w kwocie 3.818,08 zł, 2) dotacja na zadania zlecone z przeznaczeniem na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu za 2016 r. w kwocie 818.237,51 zł. Dz.150 - Przetwórstwo przemysłowe Dochody w tym dziale zostały wykonane w kwocie 854, 16 zł z tytułu zwrotu dotacji niewykorzystanej w 2015 r. przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego na realizację projektu kluczowego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego 2007-2013 pn. „Przyspieszenie wzrostu konkurencyjności województwa mazowieckiego, przez budowanie społeczeństwa Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 3 – Poz. 4960 informacyjnego i gospodarki opartej na wiedzy poprzez stworzenie zintegrowanych baz wiedzy o Mazowszu". Dz.600 - Transport i łączność Dochody w tym dziale zostały wykonane w kwocie 3.265.844,89 zł, co stanowi 99,94 % planu. Dochody pochodzą z tytułu: 1) środków z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego 2007-2013, Priorytet III „Regionalny System Transportu'', jako refundacja poniesionych wydatków w 2008 roku i 2010 roku na realizację zadania pn. „Budowa ciągu drogowego Wyrozęby-Szkopy-Baczki-Ostrowiec" na podstawie podpisanej umowy Nr UDA­ RPMA.03.01.00-14-266/08-00 z dnia 23 grudnia 2015 r. z Województwem Mazowieckim w kwocie 915.360,53 zł oraz refundacja poniesionych wydatków w latach 2008 - 2010 na realizację zadania pn. „Wykorzystanie walorów terenów nadbużańskich poprzez podniesienie standardów dróg gminnych" na podstawie podpisanej umowy Nr UDA-RPMA.03.01.00-14-336/08-00 z dnia 23 grudnia 2015 r. z Województwem Mazowieckim ogółem w kwocie 2.212.555,86 zł, 2) dotacji ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na realizację zadania inwestycyjnego pn. „Przebudowa drogi gminnej w miejscowości Szkopy” w kwocie 137.928,50 zł, przyznanej przez Zarząd Województwa Mazowieckiego uchwałą Nr 745/152/16 z dnia 17 maja 2016 r. Dz. 700 - Gospodarka mieszkaniowa Źródłem dochodów w gospodarce mieszkaniowej są wpływy z posiadanego mienia komunalnego, tj. za czynsze mieszkaniowe i użytkowe, dzierżawę gruntów komunalnych, opłaty z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości. Cały dział wykonano w kwocie 20.859,95 zł, co stanowi 104,32 % planu. Większe wykonanie dochodów jest skutkiem wpływów z zaległości za czynsze mieszkaniowe i użytkowe. Dz. 750 - Administracja publiczna Głównymi dochodami w tym dziale są: 1) dotacja celowa na realizację zadań zleconych gminie z zakresu administracji rządowej z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie w kwocie 54.534,00 zł, 2) dochody z tytułu dzierżawy autobusu będącego własnością Gminy Repki w kwocie 11.000,00 zł, 3) środki z Krajowego Funduszu Szkoleniowego jako dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego pracowników i pracodawcy w kwocie 15.480,00 zł, 4) zwrot dotacji niewykorzystanej w 2015 r. przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego na realizację projektu kluczowego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego 2007-2013 pn. „Rozwój elektronicznej administracji w samorządach województwa mazowieckiego wspomagającej niwelowania dwudzielności potencjału województwa" (Projekt EA) - 1.498,12 zł, 5) pozostałe dochody w kwocie 2.479,47 zł. Ogółem dochody zostały wykonane w kwocie 84.991,59 zł, co stanowi 100,35 % planu. Dz.751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowe j, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Dochody w tym dziale zostały wykonane w kwocie 5.728,47 zł, co stanowi 83,58 % planu, które pozyskano jako dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej z Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Siedlcach z przeznaczeniem na: 1) aktualizację stałego rejestru wyborców w kwocie 1.141,14 zł, 2) zakup urn wyborczych w kwocie 4.587,33 zł. Niewykorzystaną dotację w kwocie 1.125,53 zł zwrócono: 1) dnia 10 listopada 2016 r. w kwocie 1.124,67 zł, 2) dnia 14 grudnia 2016 r. w kwocie 0,86 zł, Dziennik Urzędowy Województwa Mazowieckiego – 4 – Poz. 4960 na konto Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Siedlcach. Dz.754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Źródłem dochodów w kwocie 13,51 zł są wpływy ze sprzedaży złomu składników majątkowych z OSP Skrzeszew. Dz.756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem W dziale tym głównymi dochodami są podatki i opłaty lokalne od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej, a inkasowane przez Urząd Gminy, Urzędy Skarbowe i Ministerstwo Finansów. Cały dział wykonano w kwocie 5.700.294,49 zł, co stanowi 103,80 % planu. Do naliczenia planu podatku rolnego na 2016 r. przyjęto cenę skupu żyta w kwocie 53,00 zł za kwintal i jest ona tak sama jak cena przyjęta do naliczenia podatku na rok 2015. Pozostałe stawki do obliczenia podatków, tj.: od nieruchomości, podatku od środków transportowych zostały przyjęte w wysokości ustalonych stawek do naliczania podatków na 2015 r. Większe wykonanie wystąpiło w dochodach przekazywanych przez Urzędy Skarbowe, np. z wpływów: z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej – 141,75 % planu, z podatku od spadków i darowizn – 112,55 %, z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych – 159,03 % planu, z podatku dochodowego od osób prawnych – 123,65 - % oraz przez Ministerstwo Finansów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, tj. 101,70 % planu. Dochody z tytułu wpływów z podatków lokalnych, opłacanych przez osoby prawne i fizyczne wykonano w wysokości 3.474.605,92 zł, co stanowi 103,71 % planowanych dochodów w kwocie 3.350.167,00 zł. Większe wykonanie dochodów w niektórych podatkach występuje ze względu na większe wpływy z zaległości oraz związane jest z aktualizacjami deklaracji i informacji podatkowych. W 2016 r. na zaległości w podatku: rolnym, leśnym, od nieruchomości wystawiono łącznie 423 szt. upomnień na kwotę 286.553,33 zł, z czego wpłynęło 183.068,06 zł. Część kwot zaległych z upomnień wraz z odsetkami wpływa w 2017 r. Do Naczelnika Urzędu Skarbowego w Sokołowie Podlaskim celem wyegzekwowania należności podatkowych w 2016 r. wystawiono 20 tytułów wykonawczych na kwotę 21.832,10 zł. Do dnia 31.12.2016 r. na konto Urzędu Gminy wpłynęły należności podatkowe łącznie z odsetkami w kwocie 26.500,21 zł z roku 2016 i lat ubiegłych. Zaległości podatkowe w podatku: rolnym, leśnym, od nieruchomości od osób prawnych i fizycznych na dzień 31.12.2016 r. wynoszą 129.040,64 zł. Są to zaległości od podatników, u których egzekucja komornicza jest nieskuteczna, ponieważ wpływają postanowienia w sprawie umorzenia postępowania egzekucyjnego oraz podatników, którzy dokonują wpłat w późniejszym terminie wraz z odsetkami, co ma związek z ich sytuacją finansową. W podatku od środków transportowych od osób fizycznych na dzień 31.12.2016 r. zaległości wynoszą 8.898,00 zł. Zaległości obejmują osoby, na które wystawione były tytuły wykonawcze w latach ubiegłych, a egzekucja komornicza u tych osób była nieskuteczna. Urząd otrzymuje protokoły nieściągalności. Wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy na podstawie ustaw wykonano w kwocie 76.978,03 zł, co stanowi 111,70 % planu, z tego: a) wpływy z opłaty skarbowej wykonano w kwocie 15.907,00 zł, co stanowi 132,56 % planu, b) wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych wykonano w kwocie 53.965,43 zł, co stanowi 104,03 % planu.