ÅRSREDOVISNING 2009 Norrköpings kommun DEL1 Årsredovisning 2009 Del 1: Norrköpings kommun Årsredovisningen är framtagen av kommunstyrelsens komtor. Kontorets kontaktpersoner för årsredovisningen är: Yvonne Nyström (kommunen) Claes-Göran Magnell (kommunen) Göran Lindgren (koncernen) Produktion av informationskontoret Grafisk form: Tina Vennerholm Textbearbetning, årets verksamhet i kommunen: Emil Nordström Foto omslag: Lek i Vasaparken i Norrköping av Henrik Witt Tryck: Norrköpings Tryckeri 2010 Innehåll Kommunstyrelsens ordförande 4 Ekonomisk översikt kommunen 70 Årets resultat mot budget för Förvaltningsberättelse – kommunen 70 sammanfattning av årets resultat 6 Balanskravsutredning 72 God ekonomisk hushållning för Skatteintäkter och kommunal kommunen 8 utjämning 73 Årets verksamhet i kommunen 14 Intäkters och kostnaders Norrköping växer 15 fördelning 74 Boendemiljö och infrastruktur 16 Känslighetsanalys 74 Kultur och fritid 18 Nettokostnadernas och Utbildning 20 finansnettots andel av Stöd och omsorg 22 skatteintäkterna 74 Välfärd och hållbar utveckling 24 Investeringar 75 Näringsliv och arbetsmarknad 26 Kommunens borgensåtagande Kommunen i regionen 28 2009-12-31 76 Årets verksamhet i Den finansiella utvecklingen kommunala bolag 30 under 2009 77 Norrköping Rådhus AB 30 Verksamhetens kostnader Hyresbostäder i Norrköping AB 32 och intäkter 78 Norrköpings Hamn och Stuveri AB 36 Pensionsåtaganden 80 Eventfastigheter i Norrköping AB 39 Uppdragsföretag 81 Etablering Norrköping AB 41 Personal 82 Norrköping Vatten AB 43 Upplev Norrköping AB 46 Bilagor 86 Norrköping Airport AB 49 Income statement (k euro) 86 Fastighets AB Butangia 51 Balance sheet summary (k euro) 86 Intressebolaget Nya Norrköping AB 51 Municipal activities 87 Sammanställda räkenskaper 52 Kommunens styrmodell 88 Norrköpings kommunkoncern 52 Protokoll från kommunfullmäktige 2010-04-26 89 Ekonomisk sammanställning över Norrköpings kommunkoncern 54 Interna mellanhavanden 55 Fem år i sammandrag 56 Resultaträkning 58 Balansräkning 59 Kassaflödesanalys 60 Noter 61 Övriga tilläggsupplysningar 67 Redovisningsprinciper 68 Norrköpings kommun – ÅRSREDOVISNING 2010 DEL 1 3 KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE Välskött ekonomi i möjligheternas stad För tionde året i rad visar bokslutet ett positivt mellan jobb och bostad. I möjligheternas Norr- resultat. För tionde året i rad visar vi att Norr- köping finns ett varierat utbud och bostäder och köpings kommun är en välskött kommun med miljöer. Det finns goda kommunikationer mellan en välskött ekonomi och ordning och reda i olika delar av Norrköping liksom till andra intil- finanserna. Ordning och reda i ekonomin är en liggande städer. förutsättning för att kunna satsa på och utveckla Skolan, jobbet och kommunikationer är alla skolan, omsorgen och kunna satsa på dem som viktiga bitar för att få livet att fungera. Vi ska har det sämst i samhället. alla känna trygghet i att skolan fungerar, liksom omsorgen om våra äldre eller om den som faktiskt Ett Norrköping som hamnat snett i livet. Jag vill ha ett Norrköping där erbjuder mer i livet välfärden är världsbäst men också ett Norrköping som erbjuder mer i livet. Jag vill ha ett rikt kultur- Den rödgröna koalitionen har en idé med Norr- och föreningsliv, jag vill ha ett Norrköping med köping. Vi vill ha ett Norrköping där alla kan spännande platser och intressanta händelser som delta och där alla kan bidra efter förmåga. Norr- gör människor stolta över sin stad. köping ska vara en möjligheternas stad. Vi ska ha en bra arbetsmarknadspolitik, skola och omsorg i Långsiktigt tänkande Norrköping. Den bästa man kan tänka sig. genom krisen Vi ska vara en stad som konkurrerar med kunskap, som har en väl utbildad arbetskraft och Norrköping har klarat sig förhållandevis mycket en kunskapsbaserad arbetsmarknad. För det krävs bra under den ekonomiska krisen. Visst har bra utbildning, från förskolan upp till univer- det varit tufft. Både för många av kommunens sitetsnivå. Den som har blivit arbetslös ska ha verksamheter, men också för enskilda människor. möjlighet att gå från en yrkeskarriär via utbild- Kommunens personal har många gånger lyckats ning till en annan. med det omöjliga. Jag är mycket medveten om Färre och färre flyttar dit det finns jobb, att det varit mycket tufft sedan tilläggsbudgeten man flyttar istället dit man trivs och känner lades med anställningsstopp och indragningar i sig hemma. Då behövs goda kommunikationer kommunens välfärd. Men jag är övertygad om att 4 ÅRSREDOVISNING 2010 DEL 1 – Norrköpings kommun KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE Foto: Henrik Witt vi gjorde rätt. Många kommuner med en låt-gå- antal praktikplatser, anställa fler ungdomar i mentalitet inför den ekonomiska krisen får idag kommunen, förbättra stödet till den som lämnar betala ett högt pris med kraftiga försämringar i gymnasieskolan i förtid och utöka antalet som- välfärden. Vi valde i krisen att tänka långtsiktigt. marjobb. Vi vill också använda överskottet till Jag tror att det var helt rätt att dra i nödbrom- satsningar på infrastruktur, miljöteknik samt på sen direkt för att undvika värre problem i fram- kulturen i Norrköping. Det är satsningar som vi tiden. Men krisen löser sig inte av sig självt. Det kan göra eftersom vi har skött vår ekonomi och behövs en medveten politik för att lösa arbetslös- nu har pengar över. heten och att få människor att via utbildning gå från en yrkeskarriär till ett annan. Efter krisen Vi i den rödgröna koalitionen tror på Norr- behövs en politik som prioriterar och satsar på köping. På dess invånare och deras möjligheter. främst barn och unga och på människor som står Vi vill det bästa för Norrköping. Det innebär den allra längst från arbetsmarknaden. allra bästa välfärden men också händelser, och miljöer man som Norrköpingsbo kan vara stolt Ytterligare resurser över. Jag vill att Norrköping ska vara en möjlig- för fler jobb heternas stad där alla kan lyckas. Nu har vi ett överskott i kommunens ekonomi. Det är ett överskott som kommer användas för satsningar på framtiden. Vi har ökat anslagen till vuxenutbildning, hållit en hög nivå på kom- munens arbetsmarknadspolitik och i samverkan med arbetsförmedlingen förstärkt insatserna mot långtidsarbetslösheten. Detta har gett resultat men mer måste göras. Trots förbättrad konjunk- Mattias Ottosson (S) kommunstyrelsens ordförande tur finns ingen ljusning på arbetsmarknaden. Därför lägger vi ytterligare resurser för att pressa ner arbetslösheten. Insatserna handlar om utökat Norrköpings kommun – ÅRSREDOVISNING 2010 DEL 1 5 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse – sammanfattning av årets resultat Tilläggsbudget i mars 2009 på Kommunens ekonomiska resultat grund av finansiell kris i omvärlden Trots ett besvärligt samhällekonomisk läge Den ekonomiska tillväxten i Sverige och omvärl- lyckades kommunen uppnå alla uppsatta finan- den blev dramatiskt mycket svagare under sista siella mål och ett bra ekonomisk resultat på plus kvartalet 2008. Nya skatteunderlagsprognoser 278 miljoner kronor. Resultatet kan översiktligt från förbundet Sveriges Kommuner och Landsting presenteras enligt tabellen nedan. i december 2008 pekade på kraftigt minskade Vid avstämning av kommunens resultat mot skatteintäkter för landets kommuner och lands- det lagstadgade balanskravet avräknas vissa poster, ting. Kommunstyrelsen gav då kommunstyrelsens bland annat realisationsvinster med 104 miljoner kontor i uppdrag att göra en översyn av budgetlä- kronor och avsättningar till pensioner. Efter det get och föreslå åtgärder för att få den budget som blir kommunens resultat plus 119 miljoner. Se fastställdes i oktober 2008 i balans. Utifrån det särskild balanskravsutredning på sidan 72. underlag som togs fram fastställde kommunfull- mäktige den 30 mars en ny budget för 2009 samt nya preliminära budgetramar för åren 2010–2012. Nämndernas budgetanslag reducerades då med 75 miljoner kronor (1,3 procent) för 2009. Anställningsstopp Kommunens ekonomiska resultat mnkr Kommunstyrelsen beslutade den 17 mars, som Överskott netto vid fastighetsförsäljning 80 en följd av det ekonomiskt läget, om ett anställ- Pensionsfond 7 ningsstopp i hela kommunen. Anställningsstoppet gällde året ut och syftade till att anpassa verksam- Finans 23 heten till de nya budgetförutsättningarna. Avgiftskollektivet 15 Verksamheterna 68 Skatteintäkter och utjämning m.m. -31 Budget till framtida pensioner 33 Budget för medfinansiering investeringar 65 Överskott i budgetbalans 18 Summa 278 6 ÅRSREDOVISNING 2010 DEL 1 – Norrköpings kommun FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bolagskoncernens ekonomiska resultat Norrköpings Rådhus AB redovisar före bok- slutsdispositioner och skatt ett positivt resultat på 50 miljoner kronor. Dotterbolagen redovisar tillsammans ett positivt resultat på 99 miljoner kronor. Resultatet kan översiktligt presenteras i tabellen nedan. Totalt har 19 av de 23 Trots ett besvärligt samhällsekonomiskt läge målen för kommunens har koncernens dotterbolag totalt uppnått ett finanser och verksamhet helt eller delvis uppfyllts bra resultat. Dotterbolagen har levererat 20 under 2009. miljoner kronor i koncernbidrag till moderbo- laget Norrköpings Rådhus AB. Vidare kommer Norrköpings Hamn och Stuveri AB att lämna 50 miljoner kronor i aktieutdelning på bolags- stämman i april 2010. Måluppfyllelse i verksamheten Bolagskoncernens ekonomiska resultat mnkr Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige Hyresbostäder i Norrköping AB 69 i budgeten fastställa både finansiella mål och Norrköpings Hamn och Stuveri AB 15 verksamhetsmål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Samtliga finansiella mål Norrköping Vatten AB 10