Aan de Gemeenteraden / Provinciale Staten van: Albrandswaard Natuur- en Recreatieschap lJsselmonde Barendrecht Hendrik-ldo-Ambacht Overschieseweg 204 Ridderkerk Postbus 341 Rotterdam 3100 AH Schiedam Zwijndrecht Telefoon 010-2981010 Provincie Zuid-Holland Fax 010 -2981020 Afschrift aan colleges B&W / GS Contactpersoon W. Wiehemeijer Ons kenmerk NRIJ/201 5-51 3484629 Doorkiesnummer 010-2981036 Uw kenmerk Betreft Jaarrekening 2014 en begroting 201 6 Bijlagen -2- Schiedam, 15 april 2015 Geachte heer/mevrouw, Uw gemeente / provincie is deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling lJsselmonde. Ter voldoening aan het gestelde in artikel 34 van de Gemeenschappelijke Regeling en artikel 58b van de Wet gemeenschappelijke regelingen doe ik u hierbij toekomen de voorlop¡ge jaarrekening 2014 en de ontwerp- begroting 2016. Zowel de voorlopige jaarrekening als de ontwerp-begroting is door het Dagelijks Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap lJsselmonde op 3 april 2015 vastgesteld. Artikel 34 van de Gemeenschappelijke Regeling geeft aan dat de raden van de deelnemende gemeenten en Provinciale Staten van Zuid-Holland hun zienswijze over de ontwerp-begroting 2016 kenbaar kunnen maken aan het Dagelijks Bestuur. Het Dagelijks Bestuur vraagt u om deze zienswijze op de ontwerp- begroting 2016 uiterlijk 12 juni 2015 in te dienen. Uw eventuele reactie zullen wijvoegen bij de aanbieding van de begroting aan het Algemeen Bestuur van het Natuur- en Recreatieschap lJsselmonde. De voorlopige jaarrekening 2014 wordt u ter kennisname aangeboden. De jaarrekening 2014 en de begroting 2016 zullen in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 3 juli 2015 worden vastgesteld. r van het Natuur- en Recreatieschap lJsselmonde, þ.a r. A.F. Koeneman directeur G.Z-H Bank Nederlandse Gemeenten, IBAN rek.nr.; NLt4 BNGH 028.50..l3.165 Btc-code: BNGHNL2G JAARSTUKKEN 2014 Natuur- en recreatieschap IJsselmonde Opgesteld door: G.Z-H In opdracht van Natuur- en recreatieschap IJsselmonde Postbus 341 3100 AH Schiedam Tel. 010 - 2981010 Fax 010 - 2981020 03 april 2015 Inhoudsopgave JAARSTUKKEN 2014............................................................................................................................... 4 1 BESTUURLIJKE SAMENVATTING .................................................................................................. 5 2 LEESWIJZER................................................................................................................................... 10 3 GRONDSLAGEN EN KADERS ....................................................................................................... 11 3.1 OPBOUW JAARSTUKKEN .............................................................................................................. 11 3.2 DEELNEMERSBIJDRAGE ............................................................................................................... 11 3.3 RICHTLIJNEN ............................................................................................................................... 12 3.4 INVESTEREN, WAARDEREN EN AFSCHRIJVEN ................................................................................. 12 3.5 TERREIN BEHEER MODEL ............................................................................................................ 13 4 PROGRAMMAVERANTWOORDING.............................................................................................. 14 4.1 PROGRAMMA 1 BESTUURLIJKE AANGELEGENHEDEN ...................................................................... 14 4.1.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 14 4.1.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 14 4.1.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 1 ........................................................ 18 4.2 PROGRAMMA 2 BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE GEBIEDEN .................................................. 19 4.2.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 19 4.2.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 19 4.2.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 2 ........................................................ 29 4.3 PROGRAMMA 3 ONTWIKKELING .................................................................................................... 30 4.3.1 Wat hebben we bereikt? .................................................................................................... 30 4.3.2 Wat hebben we daarvoor gedaan? .................................................................................... 30 4.3.3 Wat heeft het gekost? - Samenvatting programma 3 ........................................................ 39 4.4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ................................................................................................... 40 4.4.2 Wat heeft het gekost? - Samenvatting Algemene Dekkingsmiddelen ............................... 41 5 PARAGRAFEN ................................................................................................................................ 42 5.1 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN ................................................................................................ 42 5.2 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO'S .......................................................................................... 45 5.3 FINANCIERING (TREASURY) .......................................................................................................... 47 5.4 GRONDBELEID ............................................................................................................................. 48 5.5 BEDRIJFSVOERING ....................................................................................................................... 50 JAARREKENING 2014 ........................................................................................................................... 52 6 BALANS EN PROGRAMMAREKENING ........................................................................................ 53 6.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ................................................................................................. 53 6.2 PROGRAMMAREKENING 2014 ....................................................................................................... 54 6.3 WAARDERINGSGRONDSLAGEN ..................................................................................................... 55 6.4 TOELICHTING OP DE BALANS ........................................................................................................ 57 6.4.1 Vaste activa ....................................................................................................................... 57 6.4.2 Vlottende activa ................................................................................................................. 57 6.4.3 Vaste passiva ..................................................................................................................... 58 6.4.4 Vlottende passiva ............................................................................................................... 64 6.5 TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING ................................................................................. 65 6.5.1 Programma 1 Bestuur ........................................................................................................ 65 6.5.2 Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden ............................................... 66 6.5.3 Programma 3 Ontwikkeling ................................................................................................ 68 6.5.4 Algemene Dekkingsmiddelen ............................................................................................ 69 2 6.5.5 Overzicht van de incidentele baten en lasten .................................................................... 70 6.5.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) . 71 6.6 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE RECHTEN EN VERPLICHTINGEN ................................. 72 6.6.1 Langlopende verplichtingen ............................................................................................... 72 6.7 OVERIGE GEGEVENS .................................................................................................................... 73 6.7.1 Gebeurtenissen na balansdatum ....................................................................................... 73 6.7.2 Subsidieregister ................................................................................................................. 73 6.7.3 Kredietenregister ................................................................................................................ 74 6.7.4 Bestemming van het resultaat ........................................................................................... 75 6.7.5 Controleverklaring .............................................................................................................. 75 6.7.6 Samenstelling bestuur 2014 .............................................................................................. 75 6.7.7 Deelnemersbijdrage per deelnemer .................................................................................. 76 6.7.8 Conversiestaat ..................................................................................................................