KH 1.4.2019 § 78/Liite E2 VALT 17.6.2019 § 46 Muuramen kunnan toimintakertomus ja tilinpäätös vuodelta 2018 SISÄLLYSLUETTELO 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ........................................ 1 1.1 Kunnanjohtajan katsaus vuoteen 2018 ................................................................ 1 1.2 Kunnan hallinto ................................................................................................ 2 1.3 Muuramen kunnan organisaatio .......................................................................... 2 1.4 Suunnitelmaperusteet vuodelle 2018 .................................................................. 3 1.4.1 Yleisperustelut .......................................................................................... 3 1.4.2 Talousarvion laadinnan lähtökohdat ............................................................. 3 1.4.3 Kuntastrategia .......................................................................................... 5 1.5 Yleinen taloudellinen kehitys .............................................................................. 6 1.5.1 Kuntatalous .............................................................................................. 7 1.5.2 Toimintaympäristön kehitys ........................................................................ 8 1.5.3 Alueellinen kehitys: asuntojen rakentamistarve, suunnitelukauden kehittämishankkeet, elinkeinotoiminnan kehitys ...........................................11 1.5.4 Työvoima, työllisyys .................................................................................11 1.5.5 Hallinto ja henkilöstö ................................................................................12 1.6 Kunnan sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan järjestäminen ...............................13 1.8 Tilikauden tuloksen muodostaminen ja toiminnan rahoitus ....................................15 1.8.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ...........................................................15 1.8.2 Toiminnan rahoitus ...................................................................................17 1.9 Rahoitusasema ja sen muutokset.......................................................................18 1.10 Kokonaistulot ja -menot ...............................................................................21 1.11 Kuntakonsernin toiminta ja talous .................................................................22 1.11.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................22 1.11.2 Muuramen kunnan konsernirakenne ...........................................................22 1.11.3 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ........................................................23 1.12 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä ...................................................27 2 KUNTAKONSERNI ..................................................................................................28 2.1 Muuramen Vuokra-asunnot Oy ..........................................................................28 2.2 Kiinteistö Oy Muuramen Kettula.........................................................................29 2.3 Kiinteistö Oy Muuramen Elämänkaari .................................................................30 2.4 Muuramen Lämpö Oy .......................................................................................31 2.5 Kiinteistö Oy Hakamuurame ..............................................................................33 2.6 Kiinteistö Oy Muuramen Virastotie .....................................................................34 2.7 Muuramen Hyvinvointi Oy .................................................................................34 3 KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN.........................................................................35 3.1 Keskusvaalilautakunta ......................................................................................35 3.2 Tarkastuslautakunta.........................................................................................37 3.2.1 Tilintarkastus ...........................................................................................37 3.3 Kunnanhallitus/tukipalvelut ...............................................................................38 3.3.1 Hallinto ja henkilöstö ................................................................................38 3.3.2 Kunnanhallitus, sisäiset palvelut................................................................. 43 3.3.3 Kunnanhallitus, seutu- ja alueyhteistyö ....................................................... 44 3.3.4 Muu toiminta ........................................................................................... 46 3.4 Hyvinvonnin ja palveluiden lautakunta ............................................................... 49 3.4.1 Hallinto ................................................................................................... 49 3.4.2 Varhaiskasvatuspalvelut ............................................................................ 51 3.4.3 Perusopetus ............................................................................................ 55 3.4.4 Muuramen lukio ....................................................................................... 59 3.4.5 Liikkuva Muurame .................................................................................... 61 3.4.6 Joukkoliikenne ......................................................................................... 67 3.4.7 Kulttuuri- ja nuorisospalvelut ..................................................................... 68 3.5 Kunnan avustus liikelaitokselle .......................................................................... 78 3.6 Elinvoiman ja kestävän kasvun palvelut ............................................................. 79 3.6.1 Elinvoiman ja kestävän kasvun lautakunta .................................................. 80 3.6.2 Infra ja mittaus ........................................................................................ 81 3.6.3 Luvat ja valvonta ..................................................................................... 85 3.6.4 Maankäyttö ja elinkeinot ........................................................................... 88 3.6.5 Muu toiminta ........................................................................................... 95 4 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN ........................................................................ 97 5 INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ............................................................................ 99 5.1 Kunnanhallituksen investoinnit .......................................................................... 99 5.2 Tukipalveluiden investoinnit ............................................................................ 100 5.3 Hyvinvoinnin ja palveluiden lautakunnan investoinnit ......................................... 102 5.4 Elinvoiman ja kestävän kasvun lautakunnan investoinnit .................................... 105 6 RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN .......................................................................... 109 7 YHTEENVETO VALTUUSTON HYVÄKSYMIEN MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTTAMISESTA ............................................................................................. 110 8 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ..................................................................................... 112 8.1 Tuloslaskelma ............................................................................................... 112 8.2 Rahoituslaskelma .......................................................................................... 113 8.3 Tase ............................................................................................................ 114 8.4 Konsernilaskelmat ......................................................................................... 116 9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ............................................................................. 120 9.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot.......................................... 120 9.2 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ..................................................................... 121 9.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .................................................................. 123 9.4 Tasetta koskevat liitetiedot ............................................................................. 126 9.5 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot .......................................... 133 10 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ................................................................................ 135 10.1 Eriytetty vesihuolto ................................................................................... 135 10.2 Sosiaali- ja terveyspalvelut (Muuramen hyvinvointi –liikelaitos) ...................... 148 10.3 Eriytettyjen tilinpäätösten vaikutus kunnan tilikauden tuloksen muodostumiseen ... ............................................................................................................... 150 11 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET ................................................................... 151 12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA ..................................................... 152 13 SELVITYS KIRJANPIDON SÄILYTYKSESTÄ ............................................................... 153 Liitteet MUURAMEN HYVINVOINTI -LIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS 1 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA