Ministério de Minas e Energia Centrais Elétricas Brasileiras S.A. – Eletrobras Companhia Hidro Elétrica do São Francisco - Chesf Relatório de Gestão do Exercício 2017 Recife Maio 2018 7 Ministério de Minas e Energia Centrais Elétricas Brasileiras S.A. – Eletrobras Companhia Hidro Elétrica do São Francisco - Chesf Relatório de Gestão do Exercício 2017 Relatório de Gestão do exercício de 2017, apresentado aos órgãos de controle interno e externo e à sociedade como prestação de contas ordinária anual a que esta Unidade Jurisdicionada está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições das Instruções Normativas TCU nº 63/2010, da Decisão Normativa 161/2017, da Portaria - TCU nº 65/2018. Recife Maio 2018 1 I. RELATÓRIO DE GESTÃO SUMÁRIO 1. APRESENTAÇÃO 12 2. VISÃO GERAL 14 2.1 Finalidades e competências 14 2.2 Normas e regulamento de criação, alteração e funcionamento da unidade 14 2.3 Ambiente de atuação 15 2.4 Organograma 16 2.4.1 Estrutura e organização da Administração Superior 18 2.4.2 Princípios organizacionais 18 2.4.3 Unidades estratégicas 22 2.5 Macroprocessos finalísticos 24 2.6 Composição acionária do capital social 31 2.7 Participação em outras sociedades 32 2.8 Principais eventos societários ocorridos no exercício 32 3. PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E RESULTADOS 34 3.1 Planejamento Organizacional 34 3.1.1 Descrição sintética dos objetivos do exercício 34 3.1.2 Estágio de implementação do planejamento 35 3.1.3 Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos 35 3.2 Desempenho Orçamentário 36 3.2.1 Execução descentralizada por transferência de recursos 37 3.2.2 Informações sobre a realização das receitas 39 3.2.3 Informações sobre a execução das despesas 40 3.3 Desempenho Operacional 51 2 3.4 Apresentação e análise de indicadores de desempenho 53 3.4.1 Indicadores de operação 53 3.4.2 Indicadores da administração 59 3.4.3 Indicadores econômico-financeiros 60 3.4.4 Indicador ambiental 65 4. GOVERNANÇA, GESTÃO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS 67 4.1 Descrição das estruturas de governança 67 4.1.1 Atendimento à Lei das Estatais 69 4.2 Informações sobre dirigentes e colegiados 70 4.3 Política de designação de representantes nas assembleias e nos colegiados de controladas, coligadas e sociedades de propósito específico 71 4.3.1 Representantes da Chesf na diretoria de SPE 72 4.4 Atuação da unidade de auditoria interna 72 4.5 Atividades de correição e apuração de ilícitos administrativos 75 4.6 Gestão de riscos e controle interno 75 4.7 Política de remuneração dos administradores e membros do colegiado 76 4.7.1 Base normativa da remuneração 76 4.7.2 Objetivos da política ou prática de remuneração 77 4.7.3 Composição da remuneração 77 4.7.4 Principais indicadores de desempenho que são levados em consideração na determinação de cada elemento da remuneração 77 4.7.5 Como a remuneração é estruturada para refletir a evolução dos indicadores de desempenho 77 4.7.6 Como a política ou prática de remuneração se alinha aos interesses da unidade jurisdicionada 78 4.7.7 Existência de remuneração suportada por subsidiárias, controladas ou controladores diretos ou indiretos 78 4.7.8 Existência de qualquer remuneração ou benefício vinculado à ocorrência de determinado evento societário, tal como a alienação do controle societário da companhia 78 4.7.9 Plano de remuneração dos membros da Diretoria Estatutária e do Conselho de Administração baseado em ações 78 4.7.10 Comentários sobre a remuneração variável 78 4.8 Informações sobre a empresa de auditoria independente contratada 81 3 4.9 Participação acionária de membros de colegiados da Chesf 82 5. ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO 83 5.1 Gestão de pessoas 83 5.1.1 Indicadores gerenciais sobre gestão de pessoas 83 5.1.2 Estrutura de pessoal da unidade 94 5.1.3 Demonstrativo das despesas com pessoal 96 5.1.4 Gestão de riscos relacionados ao pessoal 97 5.1.5 Contratação de pessoal de apoio e de estagiários 99 5.1.6 Entidades fechadas de previdência complementar patrocinadas 117 5.2 Gestão do Patrimônio e Infraestrutura 120 5.2.1 Gestão do patrimônio imobiliário da União 120 5.3 Gestão da tecnologia da informação 120 5.3.1. Principais sistemas de informações 121 5.3.2 Informações sobre o Planejamento Estratégico de Tecnologia da Informação (PETI) e sobre o Plano Diretor de Tecnologia da Informação (PDTI) 123 5.3.3 Pessoal de TI 127 5.3.4 Processos de gerenciamento de serviços de TI 129 5.4 Gestão ambiental e sustentabilidade 132 5.4.1 Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de serviços ou obras 134 6. RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 136 6.1 Canais de acesso do cidadão 136 6.1.1 Estatística das Manifestações 136 6.2 Carta de Serviços ao Cidadão 146 6.3 Aferição do grau de satisfação dos cidadãos-usuários 146 6.3.1 Área de Comercialização 146 6.3.2 Área de Operação 146 6.4 Mecanismos de transparência das informações relevantes sobre a atuação da Chesf 146 6.4.1 Monitoramento da Lei de Acesso à Informação – LAI 146 4 7. DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 149 7.1 Desempenho financeiro no exercício 149 7.2 Análise econômica-financeira 150 7.3 Tratamento contábil da depreciação, da amortização e da exaustão de itens do patrimônio e avaliação e mensuração de ativos e passivos 152 7.4 Sistemática de apuração de custos no âmbito da unidade 153 7.5 Demonstrações contábeis exigidas pela Lei 6.404/76 e notas explicativas 154 8. CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE 155 8.1 Tratamento de determinações e recomendações do TCU 155 8.2 Tratamento de recomendações do Órgão de Controle Interno 158 8.3 Medidas administrativas para apuração de responsabilidade por dano ao Erário 160 8.4 Demonstração da conformidade do cronograma de pagamentos de obrigações com o disposto no art. 5º da Lei 8666/1993 160 8.5 Informações sobre ações de publicidade e propaganda 160 ANEXOS II RELATÓRIOS, PARECERES E DECLARAÇÕES 1. ROL DE RESPONSÁVEIS 2. PARECER OU RELATÓRIO DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA 3. PARECER DE COLEGIADO 4. RELATÓRIO DE INSTÂNCIA OU ÁREA DE CORREIÇÃO 5. RELATÓRIO DE AUDITOR INDEPENDENTE 6. DECLARAÇÕES DE INTEGRIDADE 6.1 Declaração de integridade e completude dos registros no Sistema de Apreciação e Registro dos Atos de Admissão e Concessões 6.2 Declaração de cumprimento das disposições da Lei 8.730/1993 quanto à entrega das declarações de bens e rendas 5 LISTA DE QUADROS Quadro 1 – Informações sobre áreas ou subunidades estratégicas 22 Quadro 2 – Macroprocessos finalísticos 24 Quadro 3 – Composição acionária do capital social 31 Quadro 4 – Participação em outras sociedades 32 Quadro 5 – Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios 37 Quadro 6 – Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela Chesf na modalidade de convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse 38 Quadro 7 – Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão 38 Quadro 8 – Perfil dos atrasos na análise das contas prestadas por recebedores de recursos 38 Quadro 9 – Despesas por modalidade de contratação 40 Quadro 10 - Despesas por grupo e elemento de despesa 41 Quadro 11 – Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal 79 Quadro 12 – Síntese da remuneração dos administradores 80 Quadro 13 – Força de trabalho da Chesf 94 Quadro 14 – Distribuição da Lotação Efetiva 95 Quadro 15 – Detalhamento da estrutura de cargos em comissão e funções gratificadas da Chesf 95 Quadro 16 – Despesas de pessoal 96 Quadro 17 – Contratos de prestação de serviços não abrangidos pelo plano de cargos da Chesf 99 Quadro 18 – Deliberações do TCU que permanecem pendentes de cumprimento 156 Quadro 19 – Despesas com publicidade 160 6 LISTA DE SIGLAS E ABREVIAÇÕES ACL Mercado Livre ACR Mercado Regulado ACT Acordo Coletivo de Trabalho AGE Assembleia Geral Extraordinária AGO Assembleia Geral Ordinária AGU Advocacia Geral da União AHE Aproveitamento Hidroelétrico Ana Agência Nacional de Águas Anatel Agência Nacional de Telecomunicações Aneel Agência Nacional de Energia Elétrica ANP Agência Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustível APP Área de Preservação Permanente ATR Autorizações para Transporte de Resíduos ASV Autorização de Supressão de Vegetação Nativa BB Banco do Brasil BD Plano de Benefícios BNB Banco do Nordeste BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento BS Plano Saldado de Benefícios CADE Conselho Administrativo de Defesa Econômica CA Conselho de Administração CBH Comitê de Bacias Hidrográficas CCEE Câmara de Comercialização de Energia Elétrica CD Plano de Aposentadoria de Contribuição Definida, CPC Comitê de Pronunciamentos Contábeis CEF Caixa Econômica Federal Cemig Companhia Energética de Minas Gerais Cesp Companhia Energética de São Paulo CEPEL Centro de Pesquisas de Energia Elétrica CF Conselho Fiscal CGU Controladoria Geral da União CIGRÉ-BR Comitê Nacional Brasileiro de Produção e Transmissão de Energia Elétrica CMDE Contrato de Metas de Desempenho Empresarial CMSE Comitê de Monitoramento do Setor Elétrico CNPE Conselho Nacional de Política Energética COAM Centro de Operação de Análises e Manutenção de Óleos COOS Centro de Operação do Sistema Copel Companhia Paranaense de Energia Cotipo Comitê Estratégico de Tecnologia da Informação e Processos Organizacionais CPFL Companhia Paulista de Força e Luz CT Contrato CTNE Contrato de Natureza Exploração CVM Comissão de Valores Mobiliários DD Decisão de Diretoria DEST Departamento de Coordenação e Governança das Empresas Estatais 7 DL Deliberação do