DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO Katowice, dnia 1 lipca 2021 r. Poz. 4601 SPRAWOZDANIE NR 1/2021 WÓJTA GMINY MYKANÓW z dnia 23 marca 2021 r. w sprawie rocznego sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Mykanów za 2020 rok Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 4 ustawy o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2020 r. poz. 713 ze zm.), art. 267 i art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2021 r. poz. 305 ze zm.) przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Mykanów za 2020 rok. Wójt Gminy Mykanów mgr inż Dariusz Pomada Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego – 2 – Poz. 4601 Załącznik nr 1 do sprawozdania 1/2021 Wójta Gminy Mykanów z dnia 23 marca 2021 r. Wójt Gminy Mykanów przedstawia: Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy za 2020 r. Informację o stanie mienia komunalnego za 2020r. Sprawozdanie z wykonania planu finansowego instytucji kultury za 2020r. Mykanów, marzec 2021 r. Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego – 3 – Poz. 4601 Wstęp Zgodnie z art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2017r. poz. 2077 ze zm.) Wójt Gminy zobowiązany jest do przedstawienia organowi stanowiącemu: . sprawozdania rocznego z wykonania budżetu gminy . sprawozdania rocznego z wykonania planu finansowego instytucji kultury dla której organem założycielskim jest gmina tj. sprawozdania Gminnego Ośrodka Kultury i Sportu w Mykanowie oraz Gminnego Centrum Muzyki i Tańca . informacji o stanie mienia komunalnego. Wykonując nałożony ustawą w/w obowiązek Wójt Gminy Mykanów przestawia sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy. Zostało ono sporządzone w oparciu o sprawozdania sporządzane zgodnie z wytycznymi rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. z 2010r poz. 103 ze zm.) oraz zmienionego rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 25 października 2013r. w sprawie sprawozdań jednostek sektora finansów publicznych w zakresie operacji finansowych (Dz. U. z 2013r. poz. 1344). Uzupełnianiem części opisowej sprawozdania są następujące załączniki: 1. Załącznik nr 1 - Dochody Gminy Mykanów - plan i wykonanie za 2020r. wg działów klasyfikacji budżetowej oraz wg źródeł 2. Załącznik nr 2 - Wydatki Gminy Mykanów - plan i wykonanie wg grup za 2020r. 3. Załącznik nr 3 – wydatki wykonane w ramach funduszu sołeckiego w Gminie Mykanów w 2020 roku 4. Załącznik nr 4 - Stopień realizacji przedsięwzięć wieloletnich. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy obejmuje dochody i wydatki, w tym na zadania własne, zadania z zakresu administracji rządowej zlecone gminie do realizacji oraz przejęte na podstawie porozumień zadania z zakresu właściwości powiatu i województwa na podstawie porozumień. Zadania te realizowane były przez jednostki budżetowe: . Urząd Gminy w Mykanowie . Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Mykanowie . Szkoła Podstawowa w Starym Broniszewie . Szkoła Podstawowa w Radostkowie . Szkoła Podstawowa w Starym Kocinie . Szkoła Podstawowa w Czarnym Lesie . Szkoła Podstawowa w Starym Cykarzewie . Zespół Szkolno-Przedszkolny w Wierzchowisku . Zespół Szkolno-Przedszkolny w Borownie . Zespół Szkolno-Przedszkolny w Lubojnie . Zespół Szkolno-Przedszkolny w Mykanowie . Przedszkole w Kuźnicy Kiedrzyńskiej . Przedszkole w Starym Cykarzewie instytucje kultury: Gminny Ośrodek Kultury i Sportu, Gminne Centrum Muzyki i Tańca oraz inne podmioty spoza sfery budżetowej takie jak: . Publiczna Szkoła Podstawowa SPSK w Rybnej . Niepubliczne Przedszkole ,,Kotek Leon” w Woli Hankowskiej . Niepubliczne Przedszkole “Klepaczówka” w Wierzchowisku . kluby sportowe i stowarzyszenia działające na terenie gminy . jednostki Ochotniczych Straży Pożarnych. W 2020 roku Gmina Mykanów nie posiadała zakładów budżetowych ani gospodarstw pomocniczych. Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego – 4 – Poz. 4601 1. Plan budżetu na 2020 rok i jego zmiany Budżet na 2020 rok został uchwalony przez Radę Gminy Mykanów w dniu 20 grudnia 2019 roku Uchwałą nr 107/XIV/2019. W ciągu roku w budżecie gminy dokonano 48 zmian na podstawie następujących uchwał Rady Gminy oraz Zarządzeń Wójta Gminy: Numer Data podjęcia Wydatki Dochody Przychody Rozchody Uchwała Nr 107/XIV/2019 20.12.2019 82 176 090,88 78 595 185,00 4 816 200,00 1 235 294,12 Zarządzenie nr 5/2020 08.01.2020 - - - - Zarządzenie Nr 13/2020 28.01.2020 - - - - Uchwała Nr 116/XV/2020 31.01.2020 7 657 023,00 - 320 000,00 7 977 023,00 - Zarządzenie nr 17/2020 07.02.2020 - - - - Zarządzenie Nr 23/2020 24.02.2020 141,15 141,15 - - Zarządzenie Nr 29/2020 12.03.2020 21 460,00 21 460,00 - - Zarządzenie Nr 31/2020 17.03.2020 - - - - Zarządzenie nr 33/2020 19.03.2020 - - - - Uchwała Nr128/XVI/2020 20.03.2020 682 902,23 213 452,23 3 469 450,00 3 000 000,00 Zarządzenie nr 37/2020 31.03.2020 - - - - Zarządzenie nr 40/2020 16.04.2020 - - - - Zarządzenie nr 45/2020 27.04.2020 360 320,37 360 320,37 - - Zarządzenie nr 50/2020 18.05.2020 - - - - Uchwała Nr 141/XVII/2020 19.05.2020 1 776 328,21 1 399 410,72 376 917,49 - Zarządzenie Nr 59/2020 02.06.2020 155 300,75 155 300,75 - - Zarządzenie Nr 64/2020 10.06.2020 - - - - Zarządzenie Nr 65/2020 19.06.2020 - - - - Uchwała Nr 154/XIX/2020 19.06.2020 333 000,00 80 000,00 253 000,00 - Zarządzenie Nr 66/2020 23.06.2020 30 900,00 30 900,00 - - Zarządzenie Nr 70/2020 30.06.2020 15 441,00 15 441,00 - - Zarządzenie nr 76/2020 06.07.2020 133 578,00 133 578,00 - - Zarządzenie Nr 81/2020 13.07.2020 65,00 65,00 - - Uchwała Nr 169/XX/2020 14.07.2020 1 284 465,28 754 965,28 529 500,00 - Uchwała nr 168/XX/2020 14.07.2020 333 000,00 80 000,00 253 000,00 - Zarzadzenie Nr 88/2020 18.08.2020 35 627,00 35 627,00 - - Zarządzenine nr 92/2020 28.08.2020 60 815,00 60 815,00 - - Zarządzenie nr 93/2020 31.08.2020 - - - - Zarządzenie Nr 94/2020 16.09.2020 - - - - Uchwała Nr 174/XXI/2020 18.09.2020 927 863,80 388 849,23 539 014,57 - Zarządzenie nr 98/2020 22.09.2020 - - - - Zarządzenie nr 103/2020 30.09.2020 79 520,00 79 520,00 - - Zarządzenie Nr 109/2020 09.10.2020 - - - - Uchwała Nr 184/XXII/2020 09.10.2020 - - 3 500,00 3 500,00 Uchwała Nr 184/XXII/2020 09.10.2020 - - 3 500,00 3 500,00 Zarządzenie Nr 110/2020 19.10.2020 3 424,86 3 424,86 - - Zarządzenie Nr 112/2020 29.10.2020 - 954 744,94 - 954 744,94 - - Uchwała Nr 187XXIII/2020 06.11.2020 749 000,00 2 996 140,00 - 2 247 140,00 Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego – 5 – Poz. 4601 Zarządzenie Nr 118/2020 12.11.2020 - - - - Zarządzenie Nr 119/2020 20.11.2020 577 301,80 577 301,80 - - Zarządzenie Nr 120/2020 25.11.2020 - - - - Zarządzenie Nr 121/2020 27.11.2020 - 50 000,00 - 50 000,00 - - Zarządzenie Nr 127/2020 16.12.2020 - - - - Zarządzenie nr 127/2020 17.12.2020 - - - - Uchwała Nr 196/XXV/2020 18.12.2020 545 341,00 545 341,00 63 000,00 63 000,00 Zarzadzenie Nr 128/2020 21.12.2020 - - - - Uchwała Nr 208/XXVI/2020 29.12.2020 - - - - Zarządzenie nr 135/2020 31.12.2020 - - - - W wyniku wprowadzonych zmian na dzień 31.12.2020r. podstawowe wielkości budżetu oraz wykonanie kształowały się następująco: Plan na Plan na Wykonanie 01.01.2020 Zmiana planu 31.12.2020 31.12.2020 Dochody 78 595 185,00 6 527 308,45 85 122 493,45 85 134 843,53 Wydatki 82 176 090,88 14 425 073,51 96 601 164,39 89 280 420,96 Nadwyżka/Deficyt -3 580 905,88 - 7 897 765,06 - 11 478 670,94 -4 145 577,43 Przychody 4 816 000,00 1 3 211 405,06 18 027 605,06 16 002 902,50 Rozchody 1 235 294,12 5 313 640,00 6 548 934,12 6 549 459,88 W 2020 roku zrealizowane wydatki były wyższe od pozyskanych dochodów, co oznacza, że Gmina Mykanów zamknęła rok 2020 deficytem w kwocie 4 145 577,43 zł. Deficyt został sfinansowany z pożyczki zaciągnietej w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach. Wykres nr 1 Plan i wykonanie budżetu w 2020 roku (w mln zł) 96,6 100 85,1 80 85,1 89,3 60 40 18,0 20 6,5 16,0 6,5 -11,5 -4,1 0 -20 Dochody Wydatki Przychody Rozchody Deficyt Plan Wykonanie Dziennik Urzędowy Województwa Śląskiego – 6 – Poz. 4601 2. Dochody budżetowe Zaplanowane dochody zrealizowano w kwocie 85 134 843,53 zł, co stanowiło 100,01% planu (nadwyżka dochodów wykonanych w stosunku do dochodów planowanych wynosiła 12 350,08 zł), w tym: . dochody bieżące zrealizowano w kwocie 75 200 867,58 zł, co stanowiło 99,05% planu . dochody majątkowe zrealizowano w kwocie 9 933 975,095 zł, co stanowiło 107,99% planu. Biorąc pod uwagę źródło dochów plan i wykonanie dochodów w 2020r. przedstawia się następująco: Dochody Plan na Wykonanie na % wykonania wg źródeł 31.12.2020r. 31.12.2020r. planu Dochody ogółem, 85 122 493,45 85 134 843,53 100,01% w tym: . dochody własne 30 191 373,23 30 002 183,20 99,37% . dotacje na zadania własne 9 058 482,23 9 725 611,95 107,36% . dotacje na zadania zlecone 24 196 735,99 23 718 233,38 98,02% . subwencja z budżetu państwa 21 675 902,00 21 675 902,00 100,00% Strukturę dochodow wg powyższego kryterium przedstawiono poniżej. Wykres nr 2 Strukura dochodów w 2020 roku wg źródeł Dotacje na zadania własne; Dotacje na zadania zlecone; 11,42% 27,86% Subwencja; 25,46% Dochody własne; 35,24% Największą dynamikę w latach 2015-2020 wykazywały dochody otrzymywane na realizację zadań zleconych. Dochody te wzrosły z poziomu 4 790 721,20 zł w 2015 roku do poziomu 13 647 747,66 zł w 2016 roku.