REPUBLIKA HRVATSKA GRAD ZAGREB Gradonačelnik __________________________________________________________ GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU PRORAČUNA GRADA ZAGREBA ZA 2012. (Prijedlog) Zagreb, travanj 2013. SADRŽAJ: UVODNE NAPOMENE 1. Opći dio 1.1. Sažetak Općeg dijela 1 1.2. A. Račun prihoda i rashoda 2 1.3. B. Račun financiranja 10 1.3.1. Analitički prikaz B. Računa financiranja 12 1.4. C. Rezultat poslovanja 13 2. Posebni dio 2.1. Organizacijska klasifikacija 14 2.2. Ekonomska klasifikacija 15 2.3. Programska klasifikacija 46 2.3.1. Ured gradonačelnika 46 2.3.2. Gradski kontrolni ured 50 2.3.3. Gradski ured za strategijsko planiranje i razvoj Grada 51 2.3.4. Služba za mjesnu samoupravu 54 2.3.5. Gradski ured za opću upravu 59 2.3.6. Gradski ured za financije 60 2.3.7. Gradski ured za gospodarstvo, rad i poduzetništvo 62 2.3.8. Gradski ured za obrazovanje, kulturu i šport 65 2.3.9. Gradski ured za zdravstvo i branitelje 73 2.3.10. Gradski ured za poljoprivredu i šumarstvo 78 2.3.11. Gradski ured za prostorno uređenje, izgradnju Grada, graditeljstvo, komunalne poslove i promet 81 2.3.12. Gradski ured za imovinsko – pravne poslove i imovinu Grada 86 2.3.13. Gradski ured za katastar i geodetske poslove 89 2.3.14. Gradski zavod za zaštitu spomenika, kulture i prirode 91 2.3.15. Stručna služba Gradske skupštine Grada Zagreba 92 2.3.16. Ured za upravljanje u hitnim situacijama 94 2.3.17. Stručna služba gradonačelnika 98 2.3.18. Gradski ured za socijalnu zaštitu i osobe s invaliditetom 100 2.3.19. Gradski ured za energetiku, zaštitu okoliša i održivi razvoj 107 3. Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala 113 4. Izvještaj o korištenju proračunske zalihe 118 5. Izvještaj o danim jamstvima i izdacima po jamstvima 131 6. Obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka 136 UVODNE NAPOMENE Zakonom o proračunu (Narodne novine 87/08 i 136/12) definiran je sadržaj godišnjeg izvještaja o izvršenju proračuna te rokovi sastavljanja i podnošenja gradonačelniku odnosno predstavničkom tijelu. Osnovna svrha izvještavanja o izvršenju proračuna jest dati informacije o: • planiranim i ostvarenim prihodima i rashodima, primicima i izdacima iskazanim prema proračunskim klasifikacijama, • izvršenim preraspodjelama u tijeku izvještajnog razdoblja, • stanju duga, • ostvarenju postavljenih planova i • uspješnosti ispunjenja postavljenih ciljeva. Godišnji izvještaj o izvršenju Proračuna Grada Zagreba za 2012. izrađen je sukladno Pravilniku o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna (Narodne novine 24/13) koji je stupio na snagu 7. ožujka 2013. godine. Godišnji izvještaj o izvršenju proračuna sukladno Pravilniku sadrži: I. opći dio proračuna koji čini Račun prihoda i rashoda, Račun financiranja s analitičkim prikazom te Rezultat poslovanja na razini odjeljka ekonomske klasifikacije; II. posebni dio proračuna po organizacijskoj, ekonomskoj i programskoj klasifikaciji te razini odjeljka ekonomske klasifikacije; III. izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala; IV. izvještaj o korištenju proračunske zalihe; V. izvještaj o danim jamstvima i izdacima po jamstvima, VI. obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka. I. Opći dio proračuna u odnosu na dosadašnju praksu neznatno se mijenja i to u dijelu iskazivanja podataka izvornog i tekućeg plana. Izvorni plan je proračun odnosno posljednje izmjene i dopune proračuna donesene od strane predstavničkog tijela. Tekući plan je proračun odnosno posljednje izmjene i dopune proračuna s uključenim naknadno izvršenim preraspodjelama. II. Posebni dio proračuna sadrži tri zasebna izvještaja po proračunskim klasifikacijama, organizacijskoj, ekonomskoj i programskoj. III. Izvještaj o zaduživanju na domaćem i stranom tržištu novca i kapitala obuhvaća pregled zaduživanja u izvještajnom razdoblju po vrsti instrumenata, valutnoj, kamatnoj i ročnoj strukturi te stanje obveza za kredite i zajmove Grada Zagreba na početku i na kraju proračunske godine. IV. Izvještaj o korištenju proračunske zalihe sadrži podatke o korištenju proračunske zalihe, namjeni korištenja, datumu te iznosu sredstava iz proračunske zalihe po zaključcima gradonačelnika o korištenju proračunske zalihe. V. Izvještaj o danim jamstvima i izdacima po jamstvima sadrži pregled danih i protestiranih jamstava u izvještajnom razdoblju, stanje obveza po danim jamstvima iskazanih u izvanbilančnoj evidenciji na početku i na kraju proračunske godine i stanje potraživanja po protestiranim jamstvima na početku i kraju proračunske godine. VI. Obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka dopunjuje podatke iz I. Općeg dijela proračuna odnosno iz Računa prihoda i rashoda i Računa financiranja. Obrazloženje za proračunsku godinu sadrži i obrazloženje posebnog dijela proračuna s ciljevima koji su ostvareni provedbom programa. Na temelju članka 110. Zakona o proračunu (Narodne novine 87/08 i 136/12), članka 38. točke 4. Statuta Grada Zagreba (Službeni glasnik Grada Zagreba 19/99, 19/01, 20/01 – pročišćeni tekst, 10/04, 18/05, 2/06, 18/06, 7/09, 16/09, 25/09, 10/10 i 4/13), Gradska skupština Grada Zagreba, na sjednici, 2012., donijela je GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU Proračuna Grada Zagreba za 2012. I. OPĆI DIO Proračun Grada Zagreba za 2012. (Službeni glasnik Grada Zagreba 19/11 i 14/12), ostvaren je u 2012. godini kako slijedi: A. RAČUN PRIHODA I RASHODA IZVRŠENJE I. - XII. NAZIV PLAN 2012. 2012. 1. PRIHODI POSLOVANJA - RAZRED 6 6.394.200.000,00 6.194.187.632,53 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE - 2. 154.900.000,00 57.540.588,33 RAZRED 7 3. UKUPNO PRIHODI (1+2) 6.549.100.000,00 6.251.728.220,86 4. RASHODI POSLOVANJA - RAZRED 3 5.821.107.562,00 5.713.105.711,56 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE - 5. 678.042.438,00 568.613.848,56 RAZRED 4 6. UKUPNO RASHODI (4+5) 6.499.150.000,00 6.281.719.560,12 7. RAZLIKA (3 - 6) 49.950.000,00 -29.991.339,26 B. RAČUN FINANCIRANJA IZVRŠENJE I. - XII. NAZIV PLAN 2012. 2012. PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I 150.900.000,00 151.695.157,87 8. ZADUŽIVANJA - RAZRED 8 IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE 150.850.000,00 149.947.802,19 9. ZAJMOVA - RAZRED 5 10. RAZLIKA (8-9) - NETO FINANCIRANJE 50.000,00 1.747.355,68 PRORAČUN GRADA ZAGREBA ZA 2012. IZVRŠENJE I. - XII. NAZIV PLAN 2012. 2012. 11. UKUPNO PRIHODI I PRIMICI (3+8) 6.700.000.000,00 6.403.423.378,73 12. UKUPNO RASHODI I IZDACI (6+9) 6.650.000.000,00 6.431.667.362,31 C. REZULTAT POSLOVANJA NAZIV PLAN 2012. IZVRŠENJE 2012. 13. PLANIRAN VIŠAK PRIHODA 50.000.000,00 0,00 MANJAK PRIHODA IZ PRETHODNE GODINE 14. 0,00 802.058.590,53 (PRENESENI) 15. MANJAK PRIHODA TEKUĆEG RAZDOBLJA 0,00 28.243.983,58 16. UKUPAN MANJAK PRIHODA ZA POKRIĆE U SLJEDEĆEM RAZDOBLJU (14+15) 830.302.574,11 Prihodi i rashodi, te primici i izdaci po ekonomskoj klasifikaciji utvrđeni u tablicama A. Račun prihoda i rashoda, B. Račun financiranja s analitičkim prikazom i C. Rezultat poslovanja daju se kako slijedi: 1 A. RAČUN PRIHODA I RASHODA PRIHODI ŠIFRA NAZIV OSTVARENJE IZVORNI PLAN TEKUĆI PLAN OSTVARENJE INDEKS INDEKS 2011. 2012. 2012. 2012. (5 / 2) (5 / 4) 1 2 3 4 5 6 7 6 PRIHODI POSLOVANJA 6.006.202.706,98 6.394.200.000,00 6.394.200.000,00 6.194.187.632,53 103,13 96,87 61 Prihodi od poreza 4.336.628.073,87 4.722.000.000,00 4.722.000.000,00 4.594.849.305,14 105,95 97,31 611 Porez i prirez na dohodak 4.009.319.893,87 4.390.000.000,00 4.390.000.000,00 4.301.043.238,10 107,28 97,97 6111 Porez i prirez na dohodak od nesamostalnog rada 3.839.031.298,51 4.075.381.837,39 106,16 6112 Porez i prirez na dohodak od samostalnih djelatnosti 320.157.410,28 303.294.491,00 94,73 6113 Porez i prirez na dohodak od imovine i imovinskih prava 47.535.219,87 54.004.765,38 113,61 6114 Porez i prirez na dohodak od kapitala 28.882.105,78 95.191.534,01 329,59 6115 Porez i prirez na dohodak po godišnjoj prijavi 85.553.034,60 81.059.726,60 94,75 6116 Porez i prirez na dohodak utvrđen u postupku nadzora za prethodne godine 18.630.514,20 6.040.729,58 32,42 6117 Povrat poreza i prireza na dohodak po godišnjoj prijavi 202.130.689,40 131.873.953,72 65,24 6119 Povrat više ostvarenog poreza na dohodak za decentralizirane funkcije 128.338.999,97 182.055.892,14 141,86 613 Porezi na imovinu 195.212.732,35 194.000.000,00 194.000.000,00 160.758.702,51 82,35 82,87 6131 Stalni porezi na nepokretnu imovinu (zemlju, zgrade, kuće i ostalo) 555.117,32 593.301,93 106,88 6132 Porez na nasljedstava i darove 3.862.586,09 3.577.573,58 92,62 6134 Povremeni porezi na imovinu 190.795.028,94 156.587.827,00 82,07 614 Porezi na robu i usluge 132.095.447,65 138.000.000,00 138.000.000,00 133.047.364,53 100,72 96,41 6142 Porez na promet 16.136.033,90 17.114.457,81 106,06 6145 Porezi na korištenje dobara ili izvođenje aktivnosti 114.974.463,75 114.955.306,72 99,98 6147 Porez na dobitke od igara na sreću i ostali porezi od igara na sreću 984.950,00 977.600,00 99,25 63 Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna 57.466.672,98 47.100.000,00 47.100.000,00 45.036.106,40 78,37 95,62 632 Pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU 1.527.123,47 700.000,00 700.000,00 860.898,86 56,37 122,99 6323 Tekuće pomoći od institucija i tijela EU 1.527.123,47 860.898,86 56,37 633 Pomoći iz proračuna 55.939.549,51 46.400.000,00 46.400.000,00 44.175.207,54 78,97 95,21 6331 Tekuće pomoći iz proračuna 55.904.301,21 44.155.074,78 78,98 6333 Tekuće pomoći od proračunskih korisnika temeljem prijenosa sredstava EU 35.248,30 20.132,76 57,12 64 Prihodi od imovine 413.054.881,09 406.020.000,00 406.020.000,00 399.926.536,60 96,82 98,50 641 Prihodi od financijske imovine 12.452.361,35 5.270.000,00 5.270.000,00 3.822.029,28 30,69 72,52 6413 Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju 4.669.630,64 3.155.662,21 67,58 6414 Prihodi od zateznih kamata 3.916.115,07 101.559,56 2,59 2 A.