ZARZĄDZENIE NR 20/2019 WÓJTA GMINY BOROWIE z dnia 25 marca 2019 r. w sprawie przedłożenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy Borowie za 2018 rok, przedłożenia sprawozdania z wykonania planu finansowego samorządowej instytucji kultury i samodzielnego zakładu opieki zdrowotnej oraz informacji o stanie mienia gminy Borowie. Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2017 poz. 2077 z późn. zm.) zarządzam co następuje: § 1. 1. Przedkładam sprawozdanie z wykonania budżetu gminy Borowie za 2018 rok , 2. Przedkładam sprawozdanie z wykonania planu finansowego: 1) samorządowych instytucji kultury- Gminnej Biblioteki Publicznej w Borowiu oraz Gminnego Ośrodka Kultury w Borowiu, 2) Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Borowiu. 3. Przedkładam informację o stanie mienia gminy Borowie według zapisów w § 2. § 2. 1. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 przedkładam Radzie Gminy w Borowiu. 2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 ust.1 i 3 przedkładam Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie Zespół w Siedlcach. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego oraz w BIP Gminy Borowie. Wójt Gminy Borowie mgr inż. Wiesław Gąska Id: 9277BE50-8EFE-4554-B80B-1AE7DDAA35FB. Podpisany Strona 1 Urząd Gminy Borowie 08 – 412 Borowie, ul. Aleksandra Sasimowskiego 2 tel.( 025 ) 68 590 70, ( 025 ) 68 590 73, fax. ( 025 ) 68 590 72, www. borowie.pl. ; e-mail: [email protected] BIP: www.borowie.eobip.pl Sprawozdanie opisowe z realizacji budżetu Gminy Borowie za 2018 rok marzec 2019 rok 1 Id: 9277BE50-8EFE-4554-B80B-1AE7DDAA35FB. Podpisany Strona 2 CZĘŚĆ OGÓLNA SPRAWOZDANIA Budżet Gminy Borowie na 2018 rok został przyjęty Uchwałą Rady Gminy nr XXXIX/187/2017 z dnia 28 grudnia 2017 roku, w którym zatwierdzono dochody ogółem w wysokości 23 130 274,00 zł w tym: a) dochody bieżące w kwocie 21 430 926,00 zł., b) dochody majątkowe w kwocie 1 699 348,00 zł. oraz wydatki ogółem w wysokości 27 782 954,00 zł w tym: a) wydatki bieżące w kwocie 18 500 726,31 zł, b) wydatki majątkowe w kwocie 9 282 227,69 zł. Ustalono deficyt budżetu w kwocie 4 652 680,00 zł dla którego jako źródło finansowania wskazano przychody z emisji obligacji komunalnych i z tytułu zaciągniętych w WFOŚiGW pożyczek na realizację nw. zadań inwestycyjnych: 1) Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w gminie Borowie, 2) Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowościach: Filipówka, Brzuskowola, Gościewicz, Łętów, 3) Odwodnienie ulicy Zielnej i Wierzbowej w miejscowości Borowie. Zaplanowano także przychody z emisji obligacji komunalnych na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań w kwocie 900 000,00 zł. tj. na spłatę pożyczek zaciągniętych w WFOŚiGW w kwocie 443 750,00 zł, spłatę pożyczki z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej 56 250,00 zł oraz spłatę kredytu długoterminowego zaciągniętego w BS Garwolin 400 000,00 zł. W trakcie realizacji budżetu w 2018 roku dokonano zmian planu dochodów i wydatków Uchwałami Rady Gminy ( podjęto 12 uchwał) oraz Zarządzeniami Wójta Gminy Borowie ( podjęto 19 zarządzeń w sprawie zmian w budżecie gminy). Są to: Uchwały Rady Gminy: 1) XL/193/2018 r. z dnia 17 stycznia 2018 roku 2) XLI/200/2018 z dnia 14 lutego 2018 roku 3) XLII/202/2018 z dnia 28 marca 2018 roku 4) XLIII/208/2018 z dnia 27 kwietnia 2018 roku 5) XLIV/213/2018 z dnia 25 maja 2018 roku 6) XLV/216/2018 z dnia 14 czerwca 2018 roku 7) XLVI/223/2018 z dnia 30 lipca 2018 roku 8) XLVII/229/2018 z dnia 25 września 2018 roku 9) XLVIII/232/2018 z dnia 17 października 2018 roku 10) XLIX/234/208 z dnia 06 listopada 2018 roku 11) II/32/2018 z dnia 14 grudnia 2018 roku 12) III/36/2018 z dnia 28 grudnia 2018 roku. Zarządzenia Wójta Gminy: 1) 2/2018 z dnia 05 stycznia 2018 roku 2) 6/2018 z dnia 31 stycznia 2018 roku 3) 14/2018 z dnia 28 lutego 2018 roku 4) 17/2018 z dnia 20 marca 2018 roku 5) 24/2018 z dnia 30 marca 2018 roku 6) 28/2018 z dnia 24 kwietnia 2018 roku 7) 33/2018 z dnia 11 maja 2018 roku 8) 42/2018 z dnia 30 maja 2018 roku 9) 49/2018 z 29 czerwca 2018 roku 10) 57/2018 z dnia 10 lipca 2018 roku 2 Id: 9277BE50-8EFE-4554-B80B-1AE7DDAA35FB. Podpisany Strona 3 11) 65/2018 z dnia 31 lipca 2018 roku 12) 75/2018 z dnia 31 sierpnia 2018 roku 13) 76/2018 z dnia 30 września 2018 roku 14) 79/2018 z dnia 18 października 2018 roku 15) 83/2018 z dnia 29 października 2018 roku 16) 88/2018 z dnia 23 listopada 2018 roku 17) 90/2018 z dnia 30 listopada 2018 roku 18) 94/2018 z dnia 17 grudnia 2018 roku 19) 99/2018 z dnia 31 grudnia 2018 roku. Ostatecznie po wprowadzeniu ww. uchwał i zarządzeń plan budżetu gminy oraz jego wykonanie za 2018 rok przedstawia się następująco: Plan po Wykonanie na Plan z uchwały zmianach Wskaźnik Zmiany dzień budżetowej na dzień % 31.12.2018 r Wyszczególnienie 31.12.2018 r dochody 23 130 274,00 1 642 708,90 24 772 982,90 23 882 072,10 96,40 -w tym: dochody bieżące 21 430 926,00 720 887,95 22 151 813,95 21 596 370,80 97,49 dochody majątkowe 1 699 348,00 921 820,95 2 621 168,95 2 285 701,30 87,20 wydatki 27 782 954,00 2 747 993,36 30 530 947,36 29 494 853,26 96,61 w tym: wydatki bieżące 18 500 726,31 1 187 070,25 19 687 796,56 18 851 134,81 95,75 wydatki majątkowe 9 282 227,69 1 560 923,11 10 843 150,80 10 643 718,45 98,16 wynik budżetu/ deficyt -4 652 680,00 1 105 284,46 -5 757 964,46 -5 612 781,16 97,48 przychody 5 552 680,00 1 105 284,46 6 657 964,46 6 857 196,50 102,99 rozchody 900 000,00 0,00 900 000,00 900 000,00 100,00 Jak przedstawia powyższa tabela, plan dochodów został zwiększony o kwotę 1 642 708,90 zł, plan wydatków o kwotę 2 747 993,36 zł, deficyt o kwotę 1 105 284,46 zł oraz przychody o kwotę 1 105 284,46 zł. Na zwiększenie dochodów ogółem składa się zwiększenie dochodów majątkowych o 720 887,95 zł oraz zwiększenie dochodów bieżących o kwotę 921 820,95 zł. Zmiany w dochodach majątkowych wynikają ze zwiększenia planu o 100 000,00 zł z tytułu otrzymanej dotacji z Urzędu Marszałkowskiego na realizację zadania pn. „Modernizacja drogi gminnej dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Iwowe –Łopacianka”, z otrzymanej dotacji z budżetu państwa w kwocie 12 225,87 zł na częściowy zwrot wydatków poniesionych w 2017 r. w ramach funduszu sołeckiego, z wprowadzenia do budżetu zwrotu niewykorzystanych w terminie środków na wydatki niewygasające dotyczące Modernizacji dróg i ulic na terenie gminy Borowie, określone uchwałą nr XXXIX/185/2017 z dnia 28.12.2017 r. w kwocie 789 595,08 zł, z wprowadzenia otrzymanych dotacji z Urzędu Marszałkowskiego w łącznej kwocie 20 000,00 zł na dofinansowanie zadania p.n. „Budowa placu zabaw przy świetlicy wiejskiej w Słupie Pierwszym” i zadania pn. „Zagospodarowanie i urządzenie placu rekreacyjno- wypoczynkowego w Borowiu. 3 Id: 9277BE50-8EFE-4554-B80B-1AE7DDAA35FB. Podpisany Strona 4 Na zwiększenie planu dochodów bieżących składają się: 1) dotacja z WFOŚiGW na realizację zadania p.n. „Usuwanie i unieszkodliwianie wyrobów zawierających azbest na budynkach znajdujących się na terenie Gminy Borowie” w kwocie 50 295,00 zł, 2) dotacja z WFOŚiGW na dofinansowanie zadania p.n. „Tworzenie ścieżek edukacyjnych w Gminie Borowie w miejscowości Słup Pierwszy i Głosków” w kwocie 224 137,72 zł, 3) dotacja z Urzędu Marszałkowskiego na dofinansowanie modernizacji budynku OSP w Chrominie w kwocie 23 742,00 zł, 4) dotacja z Ministerstwa Sprawiedliwości w kwocie 33 696,63 zł na zakup sprzętu ratowniczego dla jednostek OSP z terenu gminy Borowie, 5) dotacja z Fundacji PZU w kwocie 9 000,00 zł na dofinansowanie zajęć plastycznych w Zespole Szkół w Głoskowie, 6) dotacja z Urzędu Marszałkowskiego na dofinansowanie zadania p.n. „Prace konserwatorskie ołtarza głównego w budynku byłego kościoła w Borowiu” w kwocie 49 777,00 zł, 7) dotacja z Urzędu Marszałkowskiego ze środków EFRROW w ramach PROW na lata 2014-2020 na dofinansowanie zadania p.n. „Promocja obszaru LGD poprzez zakup wyposażenia i występ Gminnej Orkiestry Dętej w Borowiu” w kwocie 31 815,00 zł., 8) zwiększenie planu udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych o kwotę 158 956,00 zł., 9) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację zadań zleconych o kwotę 240 696,77 zł, 10) zwiększenie dotacji z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących o kwotę 252 743,83 zł, w tym zwrot wydatków poniesionych w 2017 roku w ramach funduszu sołeckiego 79 530,83 zł, 11) zmniejszenie subwencji oświatowej o kwotę 196 745,00 zł, 12) zmniejszenie dochodów własnych w celu dostosowania planów do ich wykonania o kwotę 157 227,00 zł. Zwiększenie wydatków budżetu dotyczy wydatków bieżących w kwocie 1 187 070,25 zł oraz wydatków majątkowych w kwocie 1 560 923,11 zł. Zmiana wyniku budżetu (zwiększenie deficytu) o kwotę 1 105 284,46 zł, wynika ze zwiększenia (przesunięcia z 2019 roku na 2018 rok) planu wydatków w wieloletnim zadaniu inwestycyjnym p.n. „ Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w gminie Borowie” w kwocie 477 000,00 zł, dokonania zmian w źródłach finansowania zadania inwestycyjnego p.n. „Budowa sieci kanalizacyjnej wraz z przyłączami w miejscowościach: Filipówka, Brzuskowola, Gościewicz, Łętów”, w którym zmniejszono o 1 715,54 zł środki pochodzące z pożyczki z WFOŚiGW oraz wprowadzenia planu wolnych środków stanowiących źródło finansowania zadania p.n.