SPRAWOZDANIE FINANSOWE OPERA SPECJALISTYCZNY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OTWARTY SUBFUNDUSZ OPERA TUTUS-PLUS ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2017 ROKU OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus 2017-12-31 2016-12-31 Wartość wg wyceny Wartość wg wyceny Wartość wg ceny Procentowy udział Wartość wg ceny Procentowy udział SKŁADNIKI LOKAT na dzień bilansowy na dzień bilansowy nabycia w tys. w aktywach ogółem nabycia w tys. w aktywach ogółem w tys. w tys. Akcje - - - 7 50 0,01% Warranty subskrypcyjne - - - - - - Prawa do akcji - - - - - - Prawa poboru - - - - - - Kwity depozytowe - - - - - - Listy zastawne - - - - - - Dłużne papiery wartościowe 310 121 309 947 62,92% 448 088 445 217 62,66% Instrumenty pochodne - - - - - - Udziały w spółkach z o. o. - - - - - - Jednostki uczestnictwa 170 850 182 352 37,02% 249 614 265 153 37,33% Certyfikaty inwestycyjne - - - - - - Tytuły uczestnictwa zagraniczne - - - - - - Wierzytelności - - - - - - Weksle - - - - - - Depozyty 131 131 0,03% 79 79 0,01% Waluty - - - - - - Nieruchomości - - - - - - Statki morskie - - - - - - Inne - - - - - - Suma: 481 102 492 430 99,97% 697 788 710 499 100,01% OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus Wartość wg Wartość wg Procentowy Kraj wyceny na DŁUŻNE PAPIERY Termin Warunki Wartość ceny udział w Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent siedziby Liczba dzień WARTOŚCIOWE wykupu oprocentowania nominalna nabycia w aktywach emitenta bilansowy w tys. ogółem tys. O terminie wykupu do 1 roku 16 917 9 666 1,96% Bony pieniężne - - - Bony skarbowe - - - Inne - - - Obligacje 16 917 9 666 1,96% Aktywny rynek nieregulowany 6 200 6 455 1,31% RYNEK FLORSEN SP. Z O.O. Aktywny rynek 7,00 (Stały ALTERNATYWNY FLORSEN SP. Z O.O. Polska 30-04-2018 1 000 6 200 6 200 6 455 1,31% 30/04/2018 A (PLFLRSN00011) nieregulowany kupon) GPW Nienotowane na aktywnym 10 717 3 211 0,65% rynku EUROPEJSKI Nienotowane FUNDUSZ EFH SA 04/12/2013 0,00 (Zmienny na aktywnym Nie dotyczy HIPOTECZNY SA W Polska 04-12-2013 610 1 250 763 621 0,13% (PLEFH0000014) kupon) rynku UPADŁOŚCI LIKWIDACYJNEJ TERMISIL HUTA TERMISIL HUTA SZKŁA Nienotowane SZKŁA WOŁOMIN SA 0,00 (Stały WOŁOMIN SA 31/12/2016 A na aktywnym Nie dotyczy Polska 31-12-2016 1 281 778 535 - - W kupon) (PLTERMISIL01) rynku RESTRUKTURYZACJI TERMISIL HUTA TERMISIL HUTA SZKŁA Nienotowane SZKŁA WOŁOMIN SA 0,00 (Stały WOŁOMIN SA 31/12/2016 H na aktywnym Nie dotyczy Polska 31-12-2016 100 68 810 6 881 - - W kupon) (PLTERMISIL08) rynku RESTRUKTURYZACJI DM INWESTYCJE SP. Z Nienotowane DM INWESTYCJE SP. 8,00 (Stały O.O. 31/12/2018 A na aktywnym Nie dotyczy Polska 31-12-2018 1 000 1 000 1 000 1 058 0,21% Z O.O. kupon) (PLDMIN25116) rynku Nienotowane NORDIC DEVELOPMENT NORDIC 0,00 (Stały na aktywnym Nie dotyczy Polska 30-09-2017 1 000 1 511 1 511 1 527 0,31% SA 30/09/2017 J (PLND161221J1) DEVELOPMENT SA kupon) rynku Nienotowane PBG SA 30/06/2018 E 0,00 (Zerowy na aktywnym Nie dotyczy PBG SA Polska 02-07-2018 100 40 21 4 - (PLPBG0000169) kupon) rynku Nienotowane PBG SA 31/12/2018 F 0,00 (Zerowy na aktywnym Nie dotyczy PBG SA Polska 31-12-2018 100 12 6 1 - (PLPBG0000177) kupon) rynku O terminie wykupu powyżej 1 roku 293 204 300 281 60,96% Bony pieniężne - - - Bony skarbowe - - - Inne - - - Obligacje 293 204 300 281 60,96% Aktywny rynek nieregulowany 8 000 8 444 1,71% RYNEK FLORSEN SP. Z O.O. Aktywny rynek 7,00 (Stały ALTERNATYWNY FLORSEN SP. Z O.O. Polska 29-01-2019 1 000 8 000 8 000 8 444 1,71% 29/01/2019 B (PLFLRSN00029) nieregulowany kupon) GPW OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus Wartość wg Wartość wg Procentowy Kraj wyceny na DŁUŻNE PAPIERY Termin Warunki Wartość ceny udział w Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent siedziby Liczba dzień WARTOŚCIOWE wykupu oprocentowania nominalna nabycia w aktywach emitenta bilansowy w tys. ogółem tys. Aktywny rynek regulowany 258 692 264 874 53,78% TREASURY Aktywny rynek 1,81 (Zmienny WZ0121 (PL0000106068) BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska 25-01-2021 1 000 80 000 79 704 80 730 16,39% regulowany kupon) POLAND TREASURY Aktywny rynek 1,81 (Zmienny WZ0124 (PL0000107454) BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska 25-01-2024 1 000 80 000 76 719 79 730 16,19% regulowany kupon) POLAND TREASURY Aktywny rynek 1,75 (Stały PS0721 (PL0000109153) BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska 25-07-2021 1 000 400 389 396 0,08% regulowany kupon) POLAND TREASURY Aktywny rynek 1,81 (Zmienny WZ0126 (PL0000108817) BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska 25-01-2026 1 000 25 000 24 004 24 510 4,98% regulowany kupon) POLAND TREASURY Aktywny rynek 1,81 (Zmienny WZ1122 (PL0000109377) BONDSPOT SKARB PAŃSTWA Polska 25-11-2022 1 000 80 000 77 876 79 508 16,14% regulowany kupon) POLAND Nienotowane na aktywnym 26 512 26 963 5,47% rynku Nienotowane RE DEVELOPMENT SA RE DEVELOPMENT 4,00 (Stały na aktywnym Nie dotyczy Polska 26-07-2020 1 000 22 000 22 000 22 376 4,54% 26/07/2020 H (PLRED260720H) SA kupon) rynku Nienotowane SKYCASH POLAND SA SKYCASH POLAND 5,00 (Stały na aktywnym Nie dotyczy Polska 01-08-2019 1 000 1 900 1 900 2 030 0,41% 01/08/2019 D (PLSC010819D1) S.A. kupon) rynku Nienotowane PBG SA 30/06/2019 G 0,00 (Zerowy na aktywnym Nie dotyczy PBG SA Polska 01-07-2019 100 49 22 4 - (PLPBG0000185) kupon) rynku Nienotowane PBG SA 31/12/2019 H 0,00 (Zerowy na aktywnym Nie dotyczy PBG SA Polska 31-12-2019 100 37 16 3 - (PLPBG0000193) kupon) rynku Nienotowane PBG SA 30/06/2020 I 0,00 (Zerowy na aktywnym Nie dotyczy PBG SA Polska 30-06-2020 100 188 74 13 - (PLPBG0000201) kupon) rynku Nienotowane LIPOWA ART SP. Z O.O. LIPOWA ART SP Z 4,00 (Stały na aktywnym Nie dotyczy Polska 31-03-2020 1 000 2 500 2 500 2 537 0,52% 31/03/2020 B (PLLIP310320B) O.O. kupon) rynku Suma: 310 121 309 947 62,92% OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus Wartość wg wyceny Nazwa i rodzaj Wartość wg ceny Procentowy udział w Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba na dzień bilansowy funduszu nabycia w tys. aktywach ogółem w tys. Jednostki uczestnictwa 170 850 182 352 37,02% Nazwa: NOVO FIO NOVO FIO NOVO OBLIGACJI Nienotowane na NOVO OBLIGACJI Nie dotyczy 710 088,8530 149 649 160 352 32,56% PRZEDSIĘBIORSTW (JUNOVOOBLIGA) aktywnym rynku PRZEDSIĘBIORSTW Typ: FIO Nazwa: OPERA FIO Nienotowane na OPERA FIO OPERA AVISTA.PL (JUAVISTAPL01) Nie dotyczy OPERA AVISTA.PL 725 040,3585 12 638 13 022 2,64% aktywnym rynku Typ: FIO Nazwa: OPERA FIO OPERA FIO OPERA PECUNIA.PL Nienotowane na Nie dotyczy OPERA PECUNIA.PL 703 621,0061 8 563 8 978 1,82% (JUPECUNIAPL1) aktywnym rynku Typ: FIO Certyfikaty inwestycyjne - - - Aktywny rynek nieregulowany - - - Aktywny rynek regulowany - - - Nienotowane na aktywnym rynku - - - Suma: 170 850 182 352 37,02% Wartość wg Wartość wg Procentowy Wartość wg wyceny na dzień Wartość wg Kraj siedziby Warunki ceny nabycia w udział w DEPOZYTY Nazwa banku Waluta ceny nabycia w bilansowy w wyceny na dzień banku oprocentowania danej walucie w aktywach tys. danej walucie w bilansowy w tys. tys. ogółem tys. W walutach państw należących do OECD 131 131 0,03% ING BANK 1,1254 (Stały Lokata terminowa 4D 2018-01-02 Polska PLN 131 131 131 131 0,03% ŚLĄSKI SA kupon) W walutach państw nienależących do - - - OECD Suma: 131 131 0,03% Wartość wg ceny nabycia Wartość wg wyceny na Procentowy udział w GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba w tys. dzień bilansowy w tys. aktywach ogółem Papiery wartościowe gwarantowane przez jednostki samorządu - - - - terytorialnego Papiery wartościowe gwarantowane przez międzynarodowe instytucje finansowe, których członkiem jest Rzeczpospolita Polska - - - - lub przynajmniej jedno z państw należących do OECD Papiery wartościowe gwarantowane przez NBP - - - - Składniki bez gwarancji - - - - Papiery wartościowe gwarantowane przez państwa należące do - - - - OECD (z wyłączeniem Rzeczypospolitej Polskiej) Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa 265 400 258 692 264 874 53,78% Dłużne papiery wartościowe 265 400 258 692 264 874 53,78% Suma: 265 400 258 692 264 874 53,78% OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus GRUPY KAPITAŁOWE O KTÓRYCH MOWA W ART. 98 USTAWY Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Grupa kapitałowa RE DEVELOPMENT SA 24 913 5,06% Suma: 24 913 5,06% Składniki lokat nabyte od podmiotów o których mowa w art. 107 ustawy Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem WZ0121 (PL0000106068) 15 137 3,07% WZ1122 (PL0000109377) 9 938 2,02% Suma: 25 075 5,09% OPERA Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz OPERA Tutus-plus BILANS 2017-12-31 2016-12-31 I. Aktywa 492 550 710 499 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty - - 2. Należności 120 - 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu - - 4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 279 773 415 038 - dłużne papiery wartościowe 279 773 415 038 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 212 657 295 461 - dłużne papiery wartościowe 30 174 30 179 6. Nieruchomości - - 7. Pozostałe aktywa - - II. Zobowiązania 261 699 368 531 III. Aktywa netto (I - II) 230 851 341 968 IV. Kapitał funduszu 150 390 269 890 1. Kapitał wpłacony 407 257 407 257 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -256 867 -137 367 V. Dochody zatrzymane 71 284 61 020 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 30 212 28 627 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 41 072 32 393 VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia 9 177 11 058 VII.