SPRAWOZDANIE WÓJTA GMINY PRZECHLEWO z dnia 21 marca 2011 r. Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY PRZECHLEWO ZA ROK 2010 Budżet gminy został uchwalony przez Radę Gminy Przechlewo uchwałą nr 259/XLIV/2009 w dniu 21 grudnia 2009 roku. W trakcie realizacji zmieniano go 37 razy , z tego 11 zmian dokonała Rada Gminy, a 26 zmian dokonał Wójt Gminy stosownie do posiadanych uprawnień. Zmiany wprowadzane uchwałami Rady Gminy dokonano zgodnie z ustawą o samorządzie gminnym, a podjęte zarządzenia Wójta Gminy były zgodne z ustawą o finansach publicznych. Po stronie dochodów zmiany te wyniosły ogółem zwiększenia na kwotę 2.186.559,50 oraz zmniejszenia na kwotę 1.435.876,00 zł. Natomiast po stronie wydatków zwiększenia dokonano na kwotę 2.305.630,00 zł i zmniejszenia na kwotę 1.360.428,00 zł .Każda uchwała i zarządzenie dotyczące zmian w budżecie gminy podlegało badaniu przez Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Gdańsku. Ostatecznie na dzień 31 grudnia 2010 roku plan zakłada wykonanie po stronie : dochodów kwotę 19.120.674,50zł w tym: dochody bieżące – 17.211.213,50 zł, dochody majątkowe – 1.909.461,00 zł wydatków kwotę 21.987.857,50zł w tym : wydatki bieżące 16.371.998,50 zł, wydatki majątkowe 5.615.859,00zł planowany deficyt w kwocie 2.867.183,00 zł Wykonanie budżetu Gminy na 31.12.2010 roku wynosi po stronie: dochodów kwotę 18.793.314,19 zł w tym : dochody bieżące – 16.961.755,50 zł , dochody majątkowe - 1.831.558,69zł wydatków kwotę 19.768.904,12 zł w tym : wydatki bieżące 15.703.635,55 zł, wydatki majątkowe 4.065.268,57 zł Tak więc dochody budżetu za 2010 rok wykonano w 98,29 % natomiast wydatki w 89,91 %.Zrealizowanie wydatków poniżej wielkości planowanej pozwoliło w miejsce planowanego deficytu na kwotę 2.867.183,00 zł uzyskać mniejszy deficyt w kwocie 975.589,93 zł . Dotyczy to głównie zadań inwestycyjnych , których realizacja została przesunięta na rok 2011 ze względu na unieważnienia przetargów (oferenci złożyli swoje oferty niezgodnie z specyfikacją istotnych warunków zamówienia) oraz z oszczędnego gospodarowania wydatkami bieżącymi . Największy udział procentowy w dochodach bieżących mają : subwencje ogólne z budżetu państwa -39,71 %, dochody od osób prawnych i od osób fizycznych oraz od innych jednostek - 28,42% , dotacje z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej 21,72% , a pozostałe dochody bieżące w budżecie stanowią 10,15 % . Z kolei największy udział w dochodach majątkowych stanowią środki pozyskane z funduszów unijnych 93,43 %, dotacje na dofinansowanie dróg transportu rolnego 2,73 %, zwrot do budżetu niewykorzystanych w terminie wydatków , które nie wygasają z upływem roku budżetowego – 3,25% oraz pozostałe dochody majątkowe 0,59 %. Stosunkowo wysoki poziom realizacji dochodów w odniesieniu do planu to jest ponad 100 % uzyskano między innymi z tytułu : - dochodów z najmu dzierżawy – 115,59 %, - podatku od działalności gospodarczej – 121,11 %, - podatku od czynności cywilno-prawnych - 105,11 %, Id: NEAWN-LRWUZ-SHOZO-UJLCQ-EXKZH. Podpisany Strona 1 - podatku od spadków i darowizn -102,10 %, - opłaty od posiadania psów – 103,68 %, - wpływy z opłaty targowej - 103,98 %, - wpływy z opłaty skarbowej – 106,02 %, - podatek dochodowy od osób prawnych -145,9 %, - odsetki od lokat na rachunkach bankowych - 107,34 %, - wpływy z usług ze stołówki szkolnej – 103,69%. Wykonanie dochodów bieżących i majątkowych za rok 2010 obrazują poniższe wykresy: Id: NEAWN-LRWUZ-SHOZO-UJLCQ-EXKZH. Podpisany Strona 2 Rozdział 1. I PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH I MAJĄTKOWYCH DZIAŁ 010 -ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Id: NEAWN-LRWUZ-SHOZO-UJLCQ-EXKZH. Podpisany Strona 3 Dochody tego działu zaplanowano w wysokości 439.930 zł, a wykonano w kwocie 434.397zł ,co stanowi 98,74 % planu. Na kwotę wykonanych dochodów działu 010 składają się między innymi: czynsze dzierżawne gruntów rolnych 1.805zł oraz dotacja celowa otrzymana na wypłatę i koszty obsługi zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej ,zgodnie z wnioskami złożonymi przez rolników Gminy Przechlewo oraz przedsiębiorstwa Poldanor S.A. Przechlewo, PP-H-U Rolpako Pakotulsko i PP-U Rolpex Szczytno wydatkowano kwotę 432.589 zł . DZIAŁ 020 LEŚNICTWO W dziale tym sklasyfikowano dochody bieżące z dzierżawy obwodów łowieckich na kwotę 2.503 zł . DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ Dochody w tym dziale na plan 50.000 złotych wykonano 50.000 zł co stanowi 100 % planu . Jest to dotacja jaką nasza gmina otrzymała na remont dróg transportu rolnego .Są to dochody majątkowe . DZIAŁ 630 TURYSTYKA Dochody w tym dziale wykonano w 100 %. Są to dochody majątkowe i dotyczą zwrotu do budżetu niewykorzystanych w terminie wydatków , które nie wygasają z upływem roku budżetowego w zadaniu inwestycyjnym „Kraina Czystych Jezior i Rzek Województwa Pomorskiego................ „. DZIAŁ 700 - GOSPODARKA MIESZKANIOWA Dochody tego działu to dochody majątkowe i dochody bieżące . Dochody majątkowe wykonano na kwotę 10.949,00 zł co stanowi 99,54 % planu są to : wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności i wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz wpływy z sprzedaży składników majątkowych 45,00 zł - są to dochody ponadplanowe , które wpłynęły do budżetu w miesiącu grudniu. Dochody bieżące natomiast wykonano w 106,37 % planu co stanowi kwotę 83.934,00 zł. Na dochody o których mowa wyżej składają się : - opłaty za użytkowanie wieczyste- 28.047,00 zł , - dochody z najmu i dzierżawy – 55.485,00 zł, - wpłata odsetek 402,00 zł . DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA Wykonane dochody w tym dziale wynoszą kwotę 104.921 zł co w stosunku do planu daje 100,11 % są to dochody bieżące. Wykonane dochody pochodzą z następujących źródeł : - kwota 81.000zł to dotacja celowa z Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku na zadania z zakresu administracji rządowej związane z utrzymaniem rozdziału 75011 , - kwota 8898,00 zł dotacja celowa otrzymana na przeprowadzenie spisu powszechnego, - kwota 8,00zł -5% dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, - kwota 3041,00 i 1260,00 wpływy z usług GCI i UG, - koszty upomnień – 3.007,00 zł - refundacja pracowników interwencyjnych mc XII/2009- 5574,00 zł, - kara za niedotrzymanie terminu wykonania planu miejscowego parku w Przechlewie 2133,00 zł. DZIAŁ 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA Dochody tego działu wykonane zostały na kwotę 48.503 zł co stanowi 99,91 % planu. Jest to dotacja celowa z przeznaczeniem na realizację zadania związanego z aktualizacją spisu wyborców , wyborów Prezydenta Rzeczypospolitej Polski i wyborów do rad gmin oraz wybory wójtów. DZIAŁ – 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA. Id: NEAWN-LRWUZ-SHOZO-UJLCQ-EXKZH. Podpisany Strona 4 Dochody bieżące w tym dziale to kwota 1113 zł jest to odpłatność za centralne ogrzewanie pracownika mieszkającego w budynku remizy strażackiej. DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM Ogółem dochody podatkowe wykonano na kwotę 4.714.259 zł co stanowi 27,8 % dochodów bieżących. Największy udział w dochodach własnych mają wpływy z podatku od nieruchomości , na dzień 31.12.2010 wynoszą one 1.882.502 zł i zostały wykonane w 98,07% . Skutki obniżenia górnych stawek podatku obliczone za okres sprawozdawczy wynoszą 371.002 zł . Udzielono umorzenia zaległości podatkowych na kwotę 14.415 zł i rozłożenia na raty, a także odroczenia terminu płatności na łączną kwotę 36 zł . Natomiast zwolnienia zgodnie z Uchwałą Rady Gminy Przechlewo dla jednostek organizacyjnych gminy wynoszą kwotę 673.990 zł . Zaległości w podatku od nieruchomości na dzień 31.12.2010 roku wynoszą 86.848 zł . Wpływy z podatku rolnego wynoszą 217.064 zł . Zaległości w podatku rolnym wynoszą kwotę 2.309 zł, a skutki udzielonych przez gminę umorzeń oraz odroczenie terminu płatności 1.110,- zł. Plan za rok 2010 wykonano w 98,2 %. Ponadto zgodnie z obowiązującymi przepisami udzielono ulgi inwestycyjnej (ustawowej)w podatku rolnym z tytułu modernizacji obory w kwocie 34.106 zł dla PP-U ROLPEX Szczytno oraz rolnikom indywidualnym na kwotę 7.519 zł. Z podatku leśnego wpłynęła kwota 248.531 zł, co stanowi 97,6 % planu , a zaległości w podatku leśnym wynoszą 95 zł. Udzielono umorzenia zaległości podatkowych na kwotę 26 zł. Z podatku od środków transportowych na dochody budżetu gminy wpłynęło 168.218 zł stanowi ona 99,54 % planu. W okresie sprawozdawczym skutki obniżenia górnych stawek w tym podatku wynoszą kwotę 55.707 zł . Udzielone umorzenia to kwota 14.356 zł. Zaległości w tym podatku wynoszą kwotę 4.152 zł. W celu przymusowego ściągnięcia należności podatkowych wystawiane są upomnienia do dłużników i tytuły wykonawcze do Urzędów Skarbowych. Wielkość nieściągniętych należności – 93 403,41 zł w tym : zaległości z 2010 r- 26 036,23 zł , z lat ubiegłych - 67 367,18 zł , - podatek od nieruchomości od osób prawnych 68 379,70 zł , (zalega ją 4 podmioty w tym 3 powyżej 100,00 zł ) - podatek od nieruchomości od osób fizycznych 18 467,81 zł , (102podatników posiada zaległości w tym 26 powyżej 100,00 zł) - podatek rolny 2 308,90 zł, (37 podatników posiada zaległości w tym 5 powyżej 100,00 zł 1 podatnikowi odroczono płatność do 31.01 2011) - podatek leśny 95,00 zł, (5 podatników posiada zaległości ) - podatek od środków transportowych 4 152,00 zł. (1 podatnik posiada zaległości ) Natomiast odsetki za zwłokę naliczone od zaległości podatkowych to kwota 24 994,00 zł . W roku 2010 r wystawiono 313 upomnień na kwotę 116 388,00 zł w tym : - podatek od nieruchomości od osób prawnych - 7 38 897,00 zł, - podatek od nieruchomości, rolny i leśny od osób fizycznych - 295 58 730,00 zł, - od środków transportowych osób fizycznych - 11 18 761,00 zł. Wystawiono także 89 tytułów wykonawczych na kwotę 18 063,80 zł w tym: - podatek od nieruchomości i rolny od osób prawnych - 2 585,00 zł, - podatek od nieruchomości , rolny i leśny od osób fizyczn - 87 Id: NEAWN-LRWUZ-SHOZO-UJLCQ-EXKZH. Podpisany Strona 5 17 478,80 zł.