R E P U B L I K A H R V A T S K A PRIMORSKO-GORANSKA ŽUPANIJA GRAD RIJEKA Odjel gradske uprave za financije KLASA: 400-01/11-01/5 URBROJ: 2170/01-08-00-11-1 Rijeka, 29.04.2011. GRADONAýELNIKU Predmet: PRIJEDLOG GODIŠNJEG IZVJEŠTAJA O IZVRŠENJU PRORAýUNA GRADA RIJEKE ZA 2010. GODINU Proþelnica Jasna Liker, dipl.oec. #potpis# Ravnatelj: Dženet Brkariü, dipl. oec. Materijal izradili: Služba za proraþun, Odjeli gradske uprave Grad Rijeka, Korzo 16, 51000 Rijeka, Hrvatska www.rijeka.hr Tel. ++38551209652, Fax. 209653 E-mail: [email protected] S A D R Ž A J 1. Obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka, rashoda i izdataka Proraþuna Grada Rijeke u 2010. godini 2. Obrazloženja izvršenja financijskih planova Odjela gradske uprave za 2010. godinu 2.1. Odjel gradske uprave za razvoj, urbanizam, ekologiju i gospodarenje zemljištem 2.2. Odjel gradske uprave za komunalni sustav 2.3. Odjel gradske uprave za poduzetništvo 2.4. Odjel gradske uprave za odgoj i školstvo 2.5. Odjel gradske uprave za zdravstvo i socijalnu skrb 2.6. Odjel gradske uprave za kulturu 2.7. Odjel gradske uprave za sport i tehniþku kulturu 2.8. Odjel gradske uprave za financije 2.9. Odjel za gradsku samoupravu i upravu 2.10. Ured Grada 2.11. Zavod za informatiþku djelatnost 2.12. Odjel gradske uprave za provedbu dokumenata prostornog ureÿenja i graÿenje 3. Izvještaj o stanju imovine, obveza i vlastitih izvora (bilanca) za 2010. godinu 4. Izvještaj o zaduženju, danim jamstvima i danim suglasnostima za zaduženje za 2010. godinu 5. Izvještaj o korištenju sredstava proraþunske zalihe u 2010. godini 6. Izvještaj o izvršenim preraspodjelama proraþunskih sredstava u 2010. godini 7. Izvršenje opüeg i posebnog dijela Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu 8. Prijedlog zakljuþka o prihvaüanju Godišnjeg izvještaja o izvršenju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu Grad Rijeka, Korzo 16, 51000 Rijeka, Hrvatska www.rijeka.hr Tel. ++38551209652, Fax. 209653 E-mail: [email protected] 1. OBRAZLOŽENJE OSTVARENJA PRIHODA I PRIMITAKA, RASHODA I IZDATAKA PRORAýUNA GRADA RIJEKE U 2010. GODINI 1.1. UVOD Zakonom o proraþunu (“Narodne novine” broj 87/08) propisana je obveza sastavljanja i podnošenja godišnjeg izvještaja o izvršenju proraþuna za prethodnu godinu na donošenje predstavniþkom tijelu jedinice lokalne i podruþne (regionalne) samouprave. Na sadržaj godišnjeg izvještaja o izvršenju proraþuna primjenjuju se odredbe þlanka 108. Zakona o proraþunu. Navedenim þlankom utvrÿeno je da godišnji izvještaj o izvršenju proraþuna sadrži: prikaz ukupnih prihoda i primitaka te rashoda i izdataka na razini odjeljka ekonomske klasifikacije (opüi dio proraþuna), posebni dio proraþuna po organizacijskoj i programskoj klasifikaciji na razini odjeljka ekonomske klasifikacije, izvještaj o zaduživanju na domaüem i stranom tržištu novca i kapitala, izvještaj o korištenju proraþunske zalihe, izvještaj o danim jamstvima i izdacima po jamstvima, obrazloženje ostvarenja prihoda i primitaka te rashoda i izdataka. U skladu s ovom zakonskom obvezom, sastavljen je Godišnji izvještaj o izvršenju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu, koji pored navedenih podataka sadrži podatke iz bilance imovine (stanje imovine, obveza i vlastitih izvora na dan 31.12.2010. godine), obrazloženja izvršenja financijskih planova odjela gradske uprave za 2010. godinu i izvještaj o izvršenim preraspodjelama proraþunskih sredstava u 2010. godini. Za financiranje javnih rashoda Grada Rijeke u 2010. godini doneseni su sljedeüi financijsko- planski dokumenti: Proraþun Grada Rijeke za 2010. godinu u iznosu 867.950.000,00 kuna i Odluku o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu usvojilo je Gradsko vijeüe na sjednici održanoj 22.12.2009. godine, a objavljeni su u “Službenim novinama Primorsko – goranske županije” broj 55/09; Prve Izmjene i dopune Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu u iznosu 903.009.000,00 kuna i Odluku o izmjenama Odluke o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu usvojilo je Gradsko vijeüe na sjednici održanoj 30.06.2010. godine, a objavljeni su u “Službenim novinama Primorsko – goranske županije” broj 26/10; Druge Izmjene i dopune Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu u iznosu 949.853.000,00 kuna i Odluku o izmjenama i dopunama Odluke o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu usvojilo je Gradsko vijeüe na sjednici održanoj 30.11.2010. godine, a objavljeni su u “Službenim novinama Primorsko – goranske županije” broj 45/10. Zakonom o proraþunu, te þlankom 36. Odluke o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu utvrÿena je moguünost preraspodjele sredstava na proraþunskim stavkama kod proraþunskih korisnika ili izmeÿu proraþunskih korisnika najviše do 5% rashoda i izdataka na proraþunskoj stavci koja se umanjuje. Nadalje, Odlukom o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu utvrÿeno je da Gradonaþelnik o izvršenim preraspodjelama izvještava Gradsko vijeüe prilikom podnošenja polugodišnjeg i godišnjeg izvještaja o izvršenju Proraþuna. Navedenom odredbom odnosno dozvoljenom moguünosti preraspodjele proraþunskih sredstava do 5% na proraþunskoj stavci koja se umanjuje omoguüeno je fleksibilnije izvršavanje proraþuna tijekom godine. Nakon donesenih Drugih Izmjena i dopuna Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu iskazana je od strane pojedinih odjela gradske uprave potreba za preraspodjelama sredstava, unutar samog razdjela, a isto tako i izmeÿu pojedinih razdjela, te su sukladno þlanku 36. Odluke o izvršavanju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu, odobrene preraspodjele proraþunskih sredstava kojima su u proraþunu izmijenjeni planski iznosi pojedinih stavki rashoda, ali je ukupan iznos proraþuna ostao nepromijenjen odnosno u iznosu od 949.853.000,00 kuna kako je utvrÿeno Drugim Izmjenama i dopunama Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu. Izvještaj o izvršenim preraspodjelama proraþunskih sredstava nakon donošenja Drugih Izmjena i dopuna Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu sastavni je dio Godišnjeg izvještaja o izvršenju proraþuna za 2010. godinu. 2 Prema odredbama Zakona o proraþunu, u Godišnjem izvještaju o izvršenju Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu podaci o izvršenju prihoda i rashoda iskazani su na razini odjeljka ekonomske klasifikacije (þetvrta razina raþunskog plana), dok su podaci o planu iskazani na manje detaljnoj razini odnosno na razini podskupine ekonomske klasifikacije (treüa razina raþunskog plana) sukladno usvojenom Proraþunu za 2010. godinu. U izradi Godišnjeg izvještaja za 2010. godinu korišteni su podaci iz Financijskog izvještaja Proraþuna Grada Rijeke za 2010. godinu (Izvještaj o prihodima i rashodima, primicima i izdacima, Bilanca, Bilješke uz financijski izvještaj). 1.2. MAKROEKONOMSKA KRETANJA U REPUBLICI HRVATSKOJ I NJIHOV UTJECAJ NA PRORAýUN GRADA RIJEKE U 2010. GODINI Proraþun Grada Rijeke za 2010. godinu izraÿen je temeljem Uputa Ministarstva financija za izradu proraþuna jedinica lokalne i podruþne (regionalne) samouprave za razdoblje 2010.–2012. godine koje sadrže elemente makroekonomske i fiskalne politike Vlade Republike Hrvatske za trogodišnje razdoblje i elemente iz Uputa za izradu državnog proraþuna Republike Hrvatske za trogodišnje razdoblje te na osnovi vlastitih procjena ostvarenja prihoda proraþuna u prethodnoj godini i oþekivanih kretanja prihoda u 2010. godini. Osim na Smjernicama ekonomske i fiskalne politike Vlade Republike Hrvatske, Proraþun Grada Rijeke za 2010. godinu temelji se na dokumentu "Smjernice Gradonaþelnika Grada Rijeke za mandatno razdoblje 2009.-2013. godine" koje su usvojene na sjednici Gradskog vijeüa 23. srpnja 2009. godine, uvažavajuüi pritom zakonske obveze Grada kao jedinice lokalne samouprave. Pored toga, osnova su i odluke predstavniþkog i izvršnog tijela Grada donesene u okviru rješavanja problematike u pojedinim podruþjima rada Grada. Prema makroekonomskim projekcijama Vlade Republike Hrvatske u 2010. godini predviÿao se blagi oporavak ekonomske aktivnosti i realni rast bruto domaüeg proizvoda od 0,5%. Kroz cijelo projekcijsko razdoblje od 2010.-2012. godine predviÿeno je zadržavanje stope inflacije na razini iz 2009. godine, odnosno s 3,0% godišnje promjene u svakoj godini. Meÿutim, veü je u prvom dijelu 2010. godine, prateüi ostvarenje prihoda proraþuna, bilo vidljivo da je nastavljen trend negativnih gospodarskih kretanja i da još uvijek nije došlo do toliko željenog poþetka oporavka i izlaska iz krize. Prema podacima Državnog zavoda za statistiku BDP je zabilježio realno meÿugodišnje smanjenje od 2,5% u prvom polugodištu 2010. godine, kao rezultat realnog smanjenja od 2,5% i u prvom i u drugom tromjeseþju. U preostalom dijelu 2010. godine došlo je do usporavanja negativnih gospodarskih trendova pa je Ministarstvo financija procijenilo oþekivani pad BDP-a na godišnjoj razini u visini 1,6% u odnosu na 2009. godinu. Prema podacima koje je objavio Državni zavod za statistiku za 2010. godinu, ostvareni BDP realno je manji za 1,2% u odnosu na 2009. godinu, a podsjetimo da je u 2009. godini bruto domaüi proizvod pao za 5,8% u odnosu na 2008. godinu. Navedeni pokazatelji ukazuju da se kriza u Republici Hrvatskoj nastavila u 2010. godini te definitivno nije došlo do poþetka oporavka. Pored pada BDP-a na negativna kretanja gospodarstva i financija u Republici Hrvatskoj ukazuje i niz drugih makroekonomskih pokazatelja koje je objavio Državni zavod za statistiku, a to su sljedeüi pokazatelji: i Fiziþki obujam industrijske proizvodnje manji je u 2010. godini za 1,4% u odnosu na 2009. godinu, i Nominalni promet u trgovini na malo bilježi pad od 1,1% u 2010. godini u odnosu na 2009. godinu, i