SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY KUTNO ZA 2010 ROK DOCHODY Wykonanie budżetu Gminy Kutno w 2010 roku przebiegało zgodnie z uchwałami Rady Gminy Kutno. Uchwalony przez Radę Gminy budżet na 2010 rok po stronie dochodów wynosił 17.655.089,09 złotych. W trakcie realizacji dochody te zostały zwiększone o kwotę 2.173.058,27 złotych i na koniec roku plan dochodów wynosił 19.828.147,36 zł. Wykonanie dochodów za 2010 rok zrealizowano kwocie 19.583.596,74 zł, co stanowi 98,77 %. Wykonanie dochodów samorządowych na plan 16.966.500,98 złotych, wyniosło 16.775.034,14 złotych, co stanowi 98,87 % planu. W poszczególnych rodzajach dochodów wykonanie przedstawia się następująco: I. Dział 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Plan dochodów w dziale 010 wyniósł 255.600,00 zł, wykonanie 204.493,31 zł, co stanowi 80,01 %. - dochody własne - wpłaty mieszkańców gminy Kutno, w związku z podpisanymi umowami cywilno- prawnymi na montaż przydomowych oczyszczalni ścieków w kwocie 203.341,40 zł. - czynsz za tereny łowieckie przekazywany przez Starostwo Powiatowe w Kutnie od kół łowieckich z terenu gminy Kutno w kwocie 1.151,91 zł. II. Dział 400 – WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ GAZ I WODĘ Plan dochodów w dziale 400 wyniósł 500.700,00 zł, wykonanie 510.600,01 zł, co stanowi 101,98 %. Na dochody w tym dziale składają się między innymi: - wpływy z usług (sprzedaż wody) w kwocie 506.441,93 zł, - odsetki od nieterminowych wpłat w kwocie 3.254,18 zł, - wpływy z różnych dochodów( koszty egzekucyjne) w kwocie 903,90 zł. Zaległości z tytułu niedokonanych wpłat za wodę na koniec roku wynoszą 47.103,44 zł i w stosunku do końca roku ubiegłego zwiększyły się o kwotę 19.669,143 zł, nadpłaty wynoszą 48,46 zł. Wystawiono 827 upomnień oraz skierowano 23 sprawy do sądu o ściągnięcie kwoty 16.278,35 zł. Naliczono odsetki od zaległości w opłatach za wodę w kwocie 3.114,36 zł. III. Dział 600 – TRANSPORT I ŁACZNOŚĆ Plan dochodów w dziale 600 wyniósł 864.167,00 zł, wykonanie 864 166,11 zł. - dotacja celowa na dofinansowanie przedsięwzięcia pn.” Przebudowa drogi gminnej Woźniaków- Leszczynek nr 102221E, gmina Kutno” realizowanego w ramach programu wieloletniego pn.” Narodowy Program Przebudowy Dróg Lokalnych 2008-2011”. Jest to dotacja od Wojewody Łódzkiego na realizację powyższego zadania. IV. Dział 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA Planowane dochody w dziale 700 wyniosły 433.860,00 zł, wykonanie 356.823,90 zł, co stanowi 82,24 %. Na dochody w tym dziale składają się między innymi: - wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości w kwocie 2.588,28 zł, - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych z tytułu dzierżawy gruntów stanowiących własność gminy w kwocie 293.373,11 zł, - wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności w kwocie 28.525,72 zł, - wpływy z usług - dochody za co, wodę i energię elektryczną w kwocie 27.097,51 zł, - odsetki od nieterminowych wpłat w kwocie 5.022,02 zł, - wpływy z różnych dochodów ( koszty egzekucyjne) - 217,26 zł. Id: RMKSZ-CMCZE-GAGMW-EYIGN-MTLPJ. Podpisany Strona 1 Zaległości we wpływach z wymienionych dochodów wynoszą 75.984,78 zł, a nadpłaty wynoszą 5,00 zł. V. Dział 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA Planowane dochody w dziale 750 wyniosły 407,00 zł, wykonanie 1.068,44 zł, co stanowi 262,52 %. - dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej ( 5% wpływów za dowody osobiste i udostępnianie danych osobowych) – 10,85 zł, - wpływy z usług - 134,50 zł, - wpływy z różnych dochodów - 484,00 zł, - pozostałe odsetki - 439,09 zł. VI. Dział 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA Plan dochodów w dziale 754 wyniósł 20.000,00 zł, wykonanie 19.606,74 zł, co stanowi 98,03 %. - dotacja celowa - przeznaczona na sfinansowanie wydatków związanych z prowadzoną akcją przeciwpowodziową. Dotacja przyznana na podstawie decyzji Wojewody Łódzkiego. VII. Dział 756 – DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIAZANE Z ICH POBOREM W dziale 756 na plan dochodów w kwocie 6.264.283,00 zł, wykonanie wyniosło 6.190.045,78 zł, co stanowi 98,81 %. Na dochody w tym dziale składają się następujące podatki: Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej w kwocie 70,00 zł. Zaległości z tytułu tego podatku wynoszą 1128,00 zł. Podatek realizowany jest przez Urząd Skarbowy w Kutnie. Dochody od osób prawnych zostały wykonane następująco: 1. Podatek od nieruchomości - § 0310 Planowane dochody z podatku od nieruchomości od osób prawnych stanowiły 973.480,00 zł i zostały zrealizowane na kwotę 951.701,40 zł, co stanowi 97,76%. Zaległości na koniec roku w podatku od nieruchomości wynoszą 746,00 zł i w stosunku do końca roku ubiegłego zmniejszyły się o kwotę 41.215,28 zł, nadpłaty wynoszą 467,80 zł. W wyniku zastosowanych przez Radę Gminy obniżek górnych stawek podatkowych oraz ulg dochody gminy zostały pomniejszone o kwotę 134.134,00 zł. 2. Podatek rolny - § 0320 Planowane dochody w podatku rolnym od osób prawnych stanowiły 70.000,00 zł i zostały zrealizowane na kwotę 52.294,000 zł, co stanowi 74,71%. Zaległości na koniec roku w podatku rolnym wynoszą 35.481,10 zł i w stosunku do końca roku ubiegłego zwiększyły się o kwotę 16.678,00 zł. W celu zmniejszenia zaległości wystawiono na podatek od nieruchomości i podatek rolny 23 upomnienia oraz 8 tytułów wykonawczych do Urzędu Skarbowego na kwotę 24.634,00 zł. 3. Podatek leśny - § 0330 Do budżetu gminy na plan 7.100,00 zł, wpłynęło 7.250,00 zł , co stanowi 102,11%. 4. Podatek od środków transportowych - § 0340 Na plan 5.380,00 zł, wykonanie wyniosło 4.157,00 zł, co stanowi 77,27 %. W podatku od środków transportowych zaległości wynoszą 2.370,00 zł. Wystawiono 4 tytuły wykonawcze na kwotę 2.370,00 zł. W wyniku zastosowanych przez Radę Gminy obniżek górnych stawek podatkowych dochody gminy zostały pomniejszone o kwotę 4.436,00 zł. 5. Podatek od czynności cywilnoprawnych - § 0500 Id: RMKSZ-CMCZE-GAGMW-EYIGN-MTLPJ. Podpisany Strona 2 Dochody z tego podatku przekazywane były do budżetu gminy przez Urzędy Skarbowe i zostały zaplanowane na kwotę 40.000,00 zł, wykonanie wyniosło 28.560,00 zł , co stanowi 71,40%. 6. Odsetki - § 0910 Planowane odsetki od osób prawnych wyniosły 1.000,00 zł, a wykonanie 216,80 zł, co stanowi 21,68%. Są to odsetki od podatków: rolnego, od nieruchomości, od środków transportowych. Naliczone odsetki na koniec roku od osób prawnych wyniosły 11.116,30 zł. 7. Wpływy z różnych dochodów - § 0970 Wpływ nie planowanej kwoty dochodów 70,40 zł z tytułu kosztów egzekucyjnych. Dochody od osób fizycznych zostały wykonane następująco: 1. Podatek od nieruchomości - § 0310 Planowane dochody z podatku od nieruchomości od osób fizycznych stanowiły 750.000,00 zł i zostały zrealizowane na kwotę 738.529,59 zł, co stanowi 98,47%. Zaległości na koniec roku w podatku od nieruchomości wynoszą 96.675,86 zł i w stosunku do końca roku ubiegłego zmniejszyły się o kwotę 23.341,32 zł, nadpłaty wynoszą 2.061,90 zł. W wyniku zastosowanych przez Radę Gminy obniżek górnych stawek podatkowych dochody gminy zostały pomniejszone o kwotę 277.476,00 zł. Dokonano umorzenia podatku od nieruchomości od osób fizycznych na kwotę 1.135,00 zł. 2. Podatek rolny - § 0320 Planowane dochody w podatku rolnym od osób fizycznych stanowiły 900.000,00 zł i zostały zrealizowane na kwotę 903.884,24 zł, co stanowi 100,43%. Zaległości na koniec roku w podatku rolnym wynoszą 94.237,75 zł i w stosunku do końca roku ubiegłego zmniejszyły się o kwotę 28.107,62 zł. W podatku rolnym dokonano umorzenia od osób fizycznych na kwotę 9.369,00 zł. W celu zmniejszenia zaległości wystawiono na (podatek od nieruchomości i podatek rolny, czyli łączne zobowiązanie pieniężne) 2157 upomnień oraz 284 tytuły wykonawcze do Urzędu Skarbowego w Kutnie na kwotę 108.464,47 zł. Zaległości w kwocie 11.217,89 zł są objęte hipoteką ( podatek od nieruchomości – 52,00 zł, podatek rolny – 11.165,89 zł). 3. Podatek leśny - § 0330 Do budżetu gminy na plan 420,00 zł, wpłynęło 489,00 zł ,tj. 116,43 %. Zaległość wynosi 7,00 zł. 4. Podatek od środków transportowych - § 0340 Na plan 182.000,00 zł, wykonanie wyniosło 183.721,30 zł, co stanowi 100,95%. W podatku od środków transportowych zaległości wynoszą 16.062,41 zł, a nadpłaty wynoszą 90,40 zł. W wyniku zastosowanych przez Radę Gminy obniżek górnych stawek podatkowych dochody gminy zostały pomniejszone o kwotę 149.031,00 zł. Wystawiono 22 upomnienia i 11 tytułów wykonawczych na kwotę 6.866,00 zł. Skierowano 2 sprawy do sądu o ustanowienie hipoteki na kwotę 4.706,31 zł. 5. Podatek od spadków i darowizn - § 0360 Planowane dochody w budżecie wyniosły 30.000,00 zł, wykonanie 26.244,30 zł, tj. 87,48%. Zaległości w podatku od spadków i darowizn wynoszą 54,00 zł , a nadpłaty 85,87 zł. Podatek ten jest pobierany przez Urząd Skarbowy i w całości przekazywany na dochody gminy. 6. Wpływy z opłaty targowej - § 0430 Na plan 300,00 zł, wykonanie 0,00 zł. Dochody w tym paragrafie nie wystąpiły w 2010 roku, ponieważ osoba wyznaczona na inkasenta przebywała na długotrwałym zwolnieniu lekarskim. 7. Podatek od czynności cywilnoprawnych - § 0500 Dochody z tego podatku przekazywane były do budżetu gminy przez Urzędy Skarbowe i zostały zaplanowane na kwotę 182.000,00 zł, wykonanie wyniosło 183.721,30 zł, 100,95%. W podatku od Id: RMKSZ-CMCZE-GAGMW-EYIGN-MTLPJ. Podpisany Strona 3 czynności cywilnoprawnych występuje zaległość w kwocie 2.318,17 zł, a nadpłata w kwocie 2.653,90 zł. 8. Odsetki - § 0910 Planowane odsetki od osób fizycznych wyniosły 10.000,00 zł, a wykonanie 12.006,37 zł, co stanowi 120,06%.