DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WIELKOPOLSKIEGO Poznań, dnia 3 lipca 2017 r. Poz. 4713 SPRAWOZDANIE NR 1/2017 BURMISTRZA MIASTA I GMINY NEKLA z dnia 26 czerwca 2017 r. z wykonania budżetu Miasta i Gminy Nekla za rok 2016 Budżet Gminy Nekla na 2016 rok uchwalony został w dniu 21 grudnia 2015 r., uchwałą Rady Miejskiej Gminy Nekla Nr XIII/91/2015. Po stronie dochodów w kwocie – 23.469.874 zł, natomiast po stronie wydatków w kwocie – 22.610.813 zł. W okresie objętym sprawozdaniem, do uchwalonego budżetu, zostały wprowadzone zmiany: Po dokonanych zmianach plan budżetu po stronie dochodów wg stanu na dzień 31.12.2016 r. zamknął się kwotą – 30.773.863 zł, natomiast po stronie wydatków – 30.328.390 zł. Na dzień 31.12.2016 r. wystąpiła nadwyżka w wysokości 1.402.461,80 zł. Na rok 2016 planowana była nadwyżka budżetu w wysokości 445.473 zł, zgodnie z uchwałą budżetową, którą przeznaczano na spłatę zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek. Zestawienie dochodów w szczegółowości zgodnej z podjętą uchwałą budżetową na rok 2016, a zatem w działach, rozdziałach i paragrafach z ukazaniem planu dochodów, ich wykonania oraz procentową realizację w odniesieniu do planu ogółem przedstawia Załącznik Nr 1. Zestawienie wydatków w szczegółowości zgodnej z podjętą uchwałą budżetową na rok 2016, a zatem w działach, rozdziałach i paragrafach z ukazaniem planu wydatków, ich wykonania oraz procentową realizację w odniesieniu do planu ogółem, przedstawia Załącznik Nr 2. 1. Przychody budżetu zaplanowano w wysokości 1.390.869,00 zł., z tego: - przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów – 800.000,00 zł, - inne źródła (wolne środki) – 590.869,00 zł, wg stanu na 31.12.2016 r. wykonano przychody w wysokości 1.778.358,45 zł, są to: ~ kredyt – 800.000,00 zł, ~ inne źródła (wolne środki) – 978.358,45 zł, 2. Rozchody budżetu zaplanowano w wysokości 1.836.342,00 zł, z tego: - spłata otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów – 1.836.342,00 zł, wg stanu na 31.12.2016 r. wykonano rozchody w wysokości 1.815.742,26 zł i stanowi je spłata wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek, z tego: 1. BGK O/Poznań – przebudowa ulicy Rynek - odnowa centrum Nekli 105.833,26 zł, 2. GBW O/Poznań – przebudowa oczyszczalni ścieków w m. Nekla 446.250,00 zł, Dziennik Urzędowy Województwa Wielkopolskiego – 2 – Poz. 4713 3. BGK O/Poznań – przebudowa oczyszczalni ścieków w m. Nekla 300.000,00 zł, 4. BGK O/Poznań – spłata wcześniej zaciągniętych kredytów 300.000,00 zł, 5. BOŚ O/Poznań – przebudowa ulicy Chopina 61.800,00 zł, 6. BOŚ O/Poznań – sala gimnastyczna w Zasutowie 391.149,00 zł, 7. BOŚ O/Poznań – modernizacja dróg gminnych 85.000,00 zł, 8. BOŚ O/Poznań – przebudowa drogi w Nekli i Starczanowie 125.710,00 zł, razem: 1.815.742,26 zł, Nie została wykonana kwota 20.600 zł, dotycząca spłaty raty na przebudowę ulicy Chopina gdyż na otrzymanym z BOŚ wyciągu bankowym zamiast daty 31.12.2016 rok była data 2.01.2017 rok, z uwagi na sytuację gdy spłata przypada w dniu wolnym od pracy to komputer automatycznie generuje najbliższy dzień roboczy i tak też została ta kwota przekazana. Zapisy umowy także mówią o powyższej zasadzie. Przełom roku jest specyficznym okresem i skoro w roku 2016 planowano 4 razy spłatę rat to tyle powinno być przekazanych i w związku z tym w roku 2017 będzie 5 razy spłata rat. 3. Realizacja dochodów Dochody ogółem wg stanu na dzień 31.12.2016 r. zaplanowano w kwocie 30.773.863 zł, zrealizowano natomiast w kwocie 30.932.948,55 zł, co stanowi 100,52%. Dochody bieżące wg stanu na dzień 31.12.2016 r. zaplanowano w wysokości 30.047.253,21 zł, natomiast zrealizowano w kwocie 30.206.242,91 zł co stanowi 100,53%. W dochodach bieżących są: - dochody własne – wykonane w wysokości 15.262.212,26 zł co daje 102,66% w stosunku do planu i stanowi 49,34% ogółu dochodów wykonanych, - dotacje celowe – wykonane w wysokości 7.749.398,65 zł co daje 96,86% w stosunku do planu i stanowi 25,05% ogółu dochodów wykonanych, - subwencja ogólna – wykonana w wysokości 7.194.632 zł co daje 100,21% w stosunku do planu i stanowi 23,26% ogółu dochodów wykonanych. Tutaj wykonanie jest większe, gdyż podczas umniejszania planu subwencji w miesiącu grudniu, dokonano błędnego wyliczenia, a tym samym, pominięto kwotę 15.000 zł przeznaczoną na dofinansowanie wyposażenia gabinetów profilaktyki zdrowotnej i pomocy przedlekarskiej oraz gabinetów stomatologicznych. Kwota otrzymanej subwencji jest zgodna z decyzjami MF. Dochody majątkowe wg stanu na dzień 31.12.2016 r. zaplanowano w wysokości 726.609,79 zł, w tym dotacje celowe – 69.766,79 zł., zrealizowano natomiast w kwocie 726.705,64 zł co stanowi 100,01%. Na wykonane dochody majątkowe składa się wykup mieszkań na łączną sumę – 57.572,30 zł, oraz sprzedaż działek na łączną sumę – 597.070,10 zł (działki w Nekli – 7.728,00 zł; w Opatówku – 64.142,10 zł; w Starczanowie – 222.200,00 zł oraz w Zasutowie – 303.000,00 zł), przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności na sumę 2.296,45 zł., dotacje celowe na realizację inwestycji na łączną sumę – 69.766,79 zł. Składniki dochodów własnych Gminy i ich procentowe wykonanie w stosunku do planu: 1. Podatek dochodowy od osób fizycznych 102,10% 2. Podatek dochodowy od osób prawnych 105,89% 3. Podatek od nieruchomości 104,59% 4. Podatek rolny 91,88% 5. Podatek leśny 109,50% 6. Podatek od środków transportowych 91,99% 7. Podatek opłacany w formie karty podatkowej 23,78% 8. Podatek od spadków i darowizn 65,29% Dziennik Urzędowy Województwa Wielkopolskiego – 3 – Poz. 4713 9. Podatek od czynności cywilnoprawnych 114,91% 10. Wpływy z opłaty skarbowej 104,15% 11. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej 38,90% 12. Wpływy z opłaty za zezwolenie na sprzedaż alkoholu 100,00% 13. Wpływy z innych lokalnych opłat - śmieci 109,78% 14. Dochody jst związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej 108,01% 15. Dochody z majątku 87,30% w tym: a) wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste – 100,00% b) wpływy z najmu i dzierżawy – 84,29% 16. Pozostałe dochody, w tym: 105,34% a) wpływy za zaj. pasa drog.; opłata adiacencka – 103,19% b) wpływy z różnych usług – 111,34% c) odsetki od zaległości – 125,16% d) odsetki od pozostałych i lokat – 85,76% e) wpływy z różnych dochodów – 62,43% f) wpływy z różnych opłat – 96,67% g) wpływy z opłat za korzystanie z wych. przedszkol. – 100,84 % h) wpływy z opłat za wyżywienie z zakresu wych. przedszk. – 95,85% i)wpływy z darowizn – 101,44% j) wpływ do budżetu nadwyżki zakładu budżetowego – 100,00% Procentowe wykonanie większości dochodów jest na poziomie około 100 %. Nieco niższe niż zakładano są wpływy z: różnych opłat (96,67%) – tutaj nie wszystkie wpływy są zależne od nas; opłat za wyżywienie z zakresu wychowania przedszkolnego (95,85%) – tutaj zaplanowano wyższe dochody na podstawie szacunku; podatku rolnego (91,88%) – tutaj występują także nieznaczne zaległości, które staramy się wyegzekwować; podatku od środków transportowych (91,99%) – tutaj wpływy są niższe głównie od osób prawnych, co do których zostaną wystawione tytuły wykonawcze; dochodów z majątku czyli najmu i dzierżawy (84,29%) – wpływy są niższe z uwagi na większe oszacowanie tych dochodów w związku z przejęciem Zakładu Gospodarki Komunalnej w struktury Urzędu Miasta i Gminy Nekla; tytułu podatku od spadków i darowizn (65,29%) – tutaj wpływy są zależne od przekazania tych środków przez Urzędy Skarbowe; różnych dochodów (62,43%) – tutaj zaplanowano głównie dochody uzyskiwane przez referat kultury na podstawie szacunkowych wartości za rok ubiegły, stąd niższe wykonanie. Dużo niższe wykonanie dotyczy: wpływów z opłaty eksploatacyjnej (38,90%) – tutaj plan określono na podstawie ubiegłorocznych wpływów, ale są również opóźnienia wpłat za wydobycie żwiru i Urząd Marszałkowski wzywa właścicieli żwirowni do uregulowania zaległości; podatku opłacanego w formie karty podatkowej (23,78%) – tutaj wpływy nie są uzależnione od nas, ponieważ Urzędy Skarbowe przekazują te dochody i trudno oszacować ich wysokość w trakcie roku, jak również mniejsza jest ilość osób prowadzących działalność i opłacających podatek w formie karty podatkowej; wpływów z pozostałych odsetek (37,52%) – tutaj też planowano na podstawie wykonania ubiegłego roku. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie wg planu na dzień 31.12.2016 r. wyniosły: 1) w § 2010 - 3.051.207,54 zł, zrealizowano 3.001.954,01 zł, co daje 98,39%, 2) w § 2030 - 603.554,45 zł, zrealizowano 589.549,78 zł, co daje 97,68%, 3) w § 2040 - 350,00 zł, zrealizowano 121,24 zł, co daje 34,64%, 4) w § 2060 - 4.190.739,00 zł, zrealizowano 4.020.740,70 zł, co daje 95,94%. Udział dotacji w ogólnych wykonanych dochodach Gminy wyniósł 25,05%. Dysponenci przekazali środki w takiej wysokości stąd wynika wyższe lub niższe wykonanie procentowe. Jeśli chodzi o dotacje celowe na zadania własne to zgodnie z ustawą dodawano udział własny w wysokości 20% i tak: do rozdziału 85206, 85213, 85214, 85216, 85295, 85415 stypendia. Subwencja ogólna Dziennik Urzędowy Województwa Wielkopolskiego – 4 – Poz. 4713 Subwencja ogólna wg stanu na 31.12.2016 r. zrealizowana została w wysokości 7.194.632 zł, z tego: 1) część oświatowa 6.479.975,00 zł, co daje 100,23%, 2) część wyrównawcza 714.657,00 zł, co daje 100,00%, Udział subwencji w ogólnych dochodach Gminy wyniósł 23,26%. Jak już wcześniej wyjaśniono, wykonanie jest większe, gdyż podczas umniejszania planu subwencji w miesiącu grudniu, dokonano błędnego wyliczenia, a tym samym, pominięto w planie, kwotę 15.000 zł przeznaczoną na dofinansowanie wyposażenia gabinetów profilaktyki zdrowotnej i pomocy przedlekarskiej oraz gabinetów stomatologicznych. Kwota otrzymanej subwencji jest zgodna z decyzjami MF.