PRORAČUN OBČINE ŽIRI ZA LETO 2019 PREDLOG Štev.: Datum: Pripravila: Župan Olga Vončina mag. Janez Žakelj Žiri, februar 2019 Vsebina in struktura proračunskih dokumentov občinskega proračuna Občine Žiri za leto 2019: ODLOK TABELARNI DEL: SPLOŠNI DEL PRORAČUNA - po ekonomski klasifikaciji: A. Bilanca prihodkov in odhodkov B. Račun finančnih terjatev in naložb C. Račun financiranja; POSEBNI DEL PRORAČUNA - področje proračunske porabe - glavni programi - podprogrami - neposredni proračunski uporabniki, - proračunske postavke - proračunska postavka – konto NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV Opomba: V splošnem in posebnem delu proračuna se prikažejo: - sprejeti proračun za preteklo leto - realizacija prejemkov in izdatkov za preteklo leto, - načrt prejemkov in izdatkov za tekoče proračunsko leto 2019. OBRAZLOŽITEV - splošnega dela proračuna, - posebnega dela proračuna (finančnih načrtov neposrednih uporabnikov proračuna), - načrta razvojnih programov - izvajanja ukrepov za uresničitev vizije in strategije Občine Žiri - kadrovski načrt - načrt porabe namenskih sredstev; LETNI NAČRT PRIDOBIVANJA IN RAZPOLAGANJA Z NEPREMIČNIM PREMOŽENJEM OBČINE LETNI PROGRAM PRODAJE OBČINSKEGA FINANČNEGA PREMOŽENJA PREDLOG Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1 in 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18) in 16. člena Statuta Občine Žiri (Uradni list RS, št. 68/17), je Občinski svet Občine Žiri na _____. seji, dne _____________, sprejel ODLOK O PRORAČUNU OBČINE ŽIRI ZA LETO 2019 1. SPLOŠNA DOLOČBA 1. člen (vsebina odloka) S tem odlokom se za Občino Žiri za leto 2019 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). 2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA 2. člen (sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: v eurih A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2019 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 4.766.933,00 TEKOČI PRIHODKI (70+71) 4.296.873,00 70 DAVČNI PRIHODKI 3.432.366,00 700 Davki na dohodek in dobiček 2.990.416,00 703 Davki na premoženje 406.250,00 704 Domači davki na blago in storitve 35.700,00 71 NEDAVČNI PRIHODKI 864.507,00 710 Udeležba na dobičku in dohodki od 77.200,00 premoženja 711 Takse in pristojbine 3.000,00 712 Globe in druge denarne kazni 15.500,00 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 614.500,00 714 Drugi nedavčni prihodki 154.307,00 72 KAPITALSKI PRIHODKI 201.065,00 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 0,00 1 722 Prihodki od prodaje zemljišč in 201.065,00 neopredmetenih dolgoročnih sredstev 74 TRANSFERNI PRIHODKI 268.995,00 740 Transferni prihodki iz drugih 265.775,00 javnofinančnih institucij 741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz 3.220,00 sredstev proračuna Evropske unije II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 8.343.922,10 40 TEKOČI ODHODKI 1.659.132,00 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 377.820,00 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 61.425,00 402 Izdatki za blago in storitve 1.142.727,00 403 Plačila domačih obresti 2.160,00 409 Rezerve 75.000,00 41 TEKOČI TRANSFERI 1.517.526,00 410 Subvencije 24.000,00 411 Transferi posameznikom in 1.024.460,00 gospodinjstvom 412 Transferi neprofitnim organizacijam in 167.523,00 ustanovam 413 Drugi tekoči domači transferi 301.543,00 42 INVESTICIJSKI ODHODKI 5.088.413,10 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 5.088.413,10 43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 78.851,00 431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim 35.000,00 osebam, ki niso proračunski uporabniki 432 Investicijski transferi proračunskim 43.851,00 uporabnikom III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) -2.962.864,00 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2019 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA 84.103,00 KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAP.D. 84.103,00 750 Prejeta vračila danih posojil 2.095,00 751 Prodaja kapitalskih deležev 82.008,00 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 3.000,00 (440+441+442+443) 44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH 3.000,00 DELEŽEV 440 Dana posojila 3.000,00 VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH 81.103,00 DELEŽEV (IV.-V.) 2 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- C. RAČUN FINANCIRANJA -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2019 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- VII. ZADOLŽEVANJE (500) 2.345.954,00 50 ZADOLŽEVANJE 2.345.954,00 500 Domače zadolževanje 2.345.954,00 VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) 29.201,00 55 ODPLAČILA DOLGA 29.201,00 550 Odplačila domačega dolga 29.201,00 IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.- -1.179.133,10 II.-V.-VIII.) - ali 0 ali + X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) 2.316.753,00 XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) 3.576.989,10 STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA 1.209.535,03 9009 Splošni sklad za drugo - ali 0 ali + Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Žiri. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. 3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA 3. člen (izvrševanje proračuna) V tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka. Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. Veljavni načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče leto usklajen z veljavnim proračunom. 4. člen 3 (namenski prihodki in odhodki proračuna) Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: 1. turistična taksa (odlok o turistični taksi) 2. prihodki iz naslova podeljenih koncesij (29. člen ZDL) 3. prihodki od komunalnih prispevkov (odlok o komunalnem prispevku) 4. požarna taksa (58. čl. Zakona o varstvu pred požarom) 5. pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest (49. čl. Zakona o gozdovih) 6. prejeta sredstva iz državnega proračuna, sredstva EU in druga namenska sredstva za sofinanciranje investicij oz. projektov. 5. člen (uporaba namenskih sredstev za likvidnostno financiranje proračuna) Namenski prihodki iz predhodnega člena, ki sestavljajo saldo sredstev na računih dne 31.12. preteklega leta, se lahko porabijo za likvidnostno financiranje proračuna v tekočem letu pod pogojem, da se zagotovi evidentiranje stanja in porabe po posameznih kategorijah iz predhodnega člena. Evidenca mora zagotavljati tudi porabo na račun likvidnostnega financiranja ter vračila namenskih sredstev. 6. člen (prerazporejanje pravic porabe) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna za leto izvrševanja. O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika (župan). Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za tekoče proračunsko leto in njegovi realizaciji. 7. člen (največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 50 % pravic porabe