Gmina Węgorzewo Roczne sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy za 2012 rok Węgorzewo marzec 2013 1 Załącznik nr 1 do Zarządzenia Burmistrza Nr 46/2013 z dnia 27 marca 2013 roku Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Węgorzewo za 2012 rok Budżet Gminy Węgorzewo został uchwalony w dniu 29 grudnia 2011 roku Uchwałą Rady Miejskiej nr XVIII/130/2011 Uchwalona kwota dochodów 48 052 019,36 zł w tym: 1.dochody bieżące 40 270 672,51 zł 2 dochody majątkowe 7 781 346,85 zł Uchwalona kwota wydatków 45 784 019,36 zł w tym: 1.wydatki bieżące 38 002 431,09 zł 2 wydatki majątkowe 7 781 588,27 zł Nadwyżka budżetu 2 268 000,00 zł W okresie budżetowym wprowadzono szereg zmian poprzez zmniejszenia i zwiększenia w planie dochodów i wydatków, jak również przychodów i rozchodów budżetu. Zmiany podyktowane były wprowadzeniem do budżetu kwot dotacji na zadania własne, zlecone, kwot subwencji, środków ze źródeł pozabudżetowych, z UE oraz przenoszeniu wydatków między podziałkami klasyfikacji budżetowej. Zmiany dokonane na podstawie Uchwał Rady Miejskiej: 1. Nr XX/149/2012 z dnia 29 lutego 2012 roku 2. Nr XXI/159/2012 z dnia 28 marca 2012 roku 3. Nr XXII/161/2012 z dnia 13 kwietnia 2012 roku 4. Nr XXIII/169/2012 z dnia 25 kwietnia 2012 roku 5. Nr XXIV/177/2012 z dnia 30 maja 2012 roku 6. Nr XXV/187/2012 z dnia 29 czerwca 2012 roku 7. Nr XXVI/194/2012 z dnia 25 lipca 2012 roku 8. Nr XXVII/202/2012 z dnia 29 sierpnia 2012 roku 9. Nr XXIX/213/2012 z dnia 26 września 2012 roku 10.Nr XXXIII/233/2012 z dnia 30 listopada 2012 roku 11.Nr XXXIV/244/2012 z dnia 27 grudnia 2012 roku Zmiany dokonane na podstawie Zarządzeń Burmistrza: 1. Nr 65/2012 z dnia 30 marca 2012 roku 2. Nr 65/A/2012 z dnia 30 marca 2012 roku 3. Nr 80/2012 z dnia 30 kwietnia 2012 roku 4. Nr 100/2012 z dnia 31 maja 2012 roku 5. Nr 111/2012 z dnia 29 czerwca 2012 roku 6. Nr 132/2012 z dnia 31 lipca 2012 roku 7. Nr 173/2012 z dnia 28 września 2012 roku 8. Nr 179/2012 z dnia 10 października 2012 roku 9. Nr 188/2012 z dnia 29 października 2012 roku 10.Nr 188/A/2012 z dnia 29 października 2012 roku 11.Nr 224/2012 z dnia 31 grudnia 2012 roku 2 Wielkość budżetu w porównaniu do kwot ustalonych na początku roku wzrosła o kwotę 1 185 383,43 zł po stronie dochodów i o kwotę 1 049 255,43 zł po stronie wydatków. Plan na koniec grudnia 2012 roku wynosi: Dochody w wysokości 50 514 191,60 zł, w tym: 1.dochody bieżące 42 602 664,87 zł 2.dochody majątkowe 7 911 526,73 zł Wydatki w wysokości 48 269 967,63 zł, w tym: 1.wydatki bieżące 40 823 776,91 zł 2.wydatki majątkowe 7 446 190,72 zł Nadwyżka budżetu 2 244 223,97 zł Wykonanie budżetu na 31 grudnia 2012 roku wynosi: Dochody w wysokości 49 607 450,85 zł, co stanowi 98,20% planu, w tym: 1. dochody bieżące 42 623 035,17 zł, co stanowi 100,05% planu, 2. dochody majątkowe 6 984 415,68 zł co stanowi 88,28% planu, Wydatki w wysokości 45 401 561,94 zł, co stanowi 94,06% planu, w tym: 1. wydatki bieżące 38 901 760,69 zł, co stanowi 95,29% planu, 2. wydatki majątkowe 6 499 801,25 zł, co stanowi 87,29% planu. Na koniec roku powstała nadwyżka w wysokości 4 205 888,91 zł, z tego 2 211 883,97 zł przeznaczono na spłatę rat kredytów. Wykonane wydatki bieżące stanowią 91,26% wykonanych dochodów bieżących. 3 Przychody ogółem 56 116,03 zł, w tym: wolne środki 56 116,03 zł Rozchody ogółem 2 268 000,00 zł, w tym: 1. spłata rat kredytu – 2 268 000,00 zł Stan zgromadzonych środków pieniężnych na rachunku budżetu jednostki na dzień 31.12.2012 roku wynosi 2 707 698,75 zł, w tym: subwencja przekazana w grudniu na miesiąc styczeń następnego roku w kwocie 700 316,00 zł, środki na wydatki niewygasające 67 944,40 zł. Należności Gminy na 31 grudnia 2012 roku wynoszą 5 147 354,34 zł, w tym: 1. należności wymagalne 5 096 900,58 zł, w tym: zaległości z tyt. podatków i opłat, najmu, dzierżaw 1 095 143,59 zł, należności z Funduszu alimentacyjnego i zaliczek alimentacyjnych 3 811 527,02 zł oraz pozostałe 190 229,97 zł. 2. należności niewymagalne 50 453,76 zł. Zobowiązania Gminy na 31 grudnia 2012 roku: Łączna kwota długu z tytułu zaciągniętych kredytów wynosi 18 165 840,00 zł tj. 36,61% zrealizowanych dochodów. 1. Kredyt w wysokości 17 485 000,00 zł zaciągnięty w 2010 roku na pokrycie deficytu na okres 10 lat w Banku Polska Kasa Opieki SA w Warszawie, Warmińsko-Mazurskie Centrum Korporacyjne w Olsztynie - Spłata w latach 2011-2020. Pozostało do spłaty 13 989 000,00 zł (31 rat po 437 000,00 zł oraz 1 rata w wysokości 442 000,00 zł). 2. Kredyt w wysokości 4 696 840,00 zł zaciągnięty w 2011 roku na pokrycie deficytu na okres 9 lat w Banku Polska Kasa Opieki SA w Warszawie, Warmińsko-Mazurskie Centrum Korporacyjne w Olsztynie - Spłata w latach 2012-2020. Pozostało do spłaty 4 176 840,00 zł (31 rat po 130 000,00 zł oraz 1 rata w wysokości 146 840,00 zł). Pozostałe zobowiązania niewymagalne na 31 grudnia 2012 roku w wysokości 1 966 677,58 zł, w tym: z tytułu dostaw towarów i usług 273 296,30 zł oraz pochodnych od wynagrodzeń i wynagrodzeń rocznych 1 693 381,28 zł Struktura dochodów Gminy: Dochody własne: plan 21 312 782,32 zł wykonanie 21 199 358,89 zł - 99,47% Subwencja plan 14 214 707,00 zł wykonanie 14 214 707,00 zł - 100% Dotacje i środki UE plan 14 986 702,28 zł wykonanie 14 199 072,84 zł - 94,70% 4 1 . Dochody własne stanowią największy udział w dochodach gminy 42% . 2. Subwencja 29%. 3. Dotacje i środki z UE na realizacje projektów 29 % . Dochody własne Plan 21 312 782,32 zł, wykonanie 21 199 358,89 zł tj.99,47 %. Zaległości wymagalne na 31 grudnia 2012 roku wynoszą 1 095 143,59 zł, w tym: z tytułu podatków i opłat 825 098,26 zł, najmy, dzierżawy 270 045,33 zł. Zaległości stanowią 5,16% zrealizowanych dochodów własnych. Nadpłaty 72 768,05 zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatków w 2012 roku wyniosły 2 126 000,02 zł, skutki udzielenia ulg i zwolnień ( bez ustawowych) 36 493,33 zł oraz skutki umorzeń zaległości podatkowych 53 214,00 zł. 5 Realizacja podatków Podatki i opłaty lokalne oraz udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych: planowane - 16 644 430,50 zł wykonane - 16 578 372,28 zł co stanowi 99,60 % planu. W ciągu roku wystawiono 6 798 decyzji dla osób fizycznych w tym: - łączne zobowiązanie podatkowe 1 830 - na podatek od nieruchomości 4 357 - na podatek rolny 607 - na podatek leśny 4 Skorygowano decyzje podatkowe 622 aneksami w tym: - na łączne zobowiązanie 304 - na podatek od nieruchomości 266 - na podatek rolny 51 - podatek leśny 1 Liczba osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą 303. Liczba osób prawnych w podatku od nieruchomości 184, w tym: prowadzących działalność gospodarczą 82, nieprowadzące działalności gospodarczej 75, zwolnione z opodatkowania 27 (szkoły stowarzyszenia, kościoły). Łącznie na wszystkie podatki dla podatników zalegających z ich zapłatą wystawiono 2 955 upomnienia. Wystawiono 516 tytułów wykonawczych na kwotę 730 750,00 zł. Zabezpieczenie należności wpisem zaległości na hipoteki w wysokości 256 695,00 zł. Liczba pojazdów zgłoszonych do opodatkowania 262 w tym: - od osób prawnych 169 - od osób fizycznych 93 Podatek od nieruchomości od osób prawnych: plan 4 055 000,00 zł wykonanie 3 899 307,51 zł tj 96 %. 6 przypis na 31.12.2012 r. 4 037 271,60 zł wpłaty bieżące 3 810 347,50 zł wykonanie 94 % zaległość na 31.12.2011 r. 251 967,19 zł wpłaty zaległe 46 342,79 zł wykonanie 18 % zaległość na 31.12.2012 r. 432 544,49 zł wystawiono 23 tytuły wykonawcze na kwotę 505 098,00 zł wpłaty zrealizowane w drodze egzekucji 91 207,00 zł umorzenia 45 215,00 zł. Podatek od nieruchomości od osób fizycznych: plan 2 130 000,00 zł wykonanie 2 256 358,96 zł tj. 106%. przypis na 31.12.2012 r. 2 180 055,25 zł wpłaty bieżące 2 093 778,93 zł wykonanie 96 % zaległość na 31.12.2011 r. 294 718,69 zł wpłaty zaległe 162 580,03 zł wykonanie 55 % zaległość na 31.12.2012 r. 222 136,77 zł wystawiono 132 tytułów wykonawczych na kwotę 125 560,00 zł wpłaty zrealizowane w drodze egzekucji 75 409,50 zł umorzenia 6 498,80 zł. Podatek rolny od osób prawnych: plan 170 000,00 zł wykonanie 166 777,04 zł tj. 98 %. przypis na 31.12.2012 r. 167 243,00 zł wpłaty bieżące 165 797,00 zł wykonanie 99 % zaległość na 31.12.2011 r. 1 428,07 zł wpłaty zaległe 980,04 zł wykonanie 69 % zaległość na 31.12.2012 r. 1740,03 zł umorzenia 15,00 zł. Podatek rolny od osób fizycznych: plan 1 712 000,00 zł wykonanie 1 813 259,31 zł tj. 106 %. przypis na 31.12.2012 r. 1 829 388,00 zł wpłaty bieżące 1 731 547,93 zł wykonanie 95 % zaległość na 31.12.2011 r. 126 109,51 zł wpłaty zaległe 81 711,38 zł wykonanie 65 % zaległość na 31.12.2012 r.