Årsredovisning Haparanda kommun 2017 Innehåll 1. Inledning .................................................................................................................................................................. 5 1.1 Kommunstyrelsens ordförande har ordet ....................................................................................................... 6 1.2 Kommunchefen har ordet .............................................................................................................................. 7 2. Förvaltningsberättelse – Omvärldsanalys - Målredovisning .............................................................................. 8 2.1 Omvärldsanalys ............................................................................................................................................. 9 3. Ekonomisk översikt Årets resultat i korthet ......................................................................................................16 3.1 Balanskravsutredning ................................................................................................................................... 17 3.2 God ekonomisk hushållning ........................................................................................................................ 18 3.3 Finansiell analys .......................................................................................................................................... 19 3.4 Framtidsanalys ............................................................................................................................................. 24 4. Målredovisning.......................................................................................................................................................25 4.1 Kommunfullmäktiges inriktningar ............................................................................................................... 26 5. Hälsobokslut ...........................................................................................................................................................30 5.1 Anställda ...................................................................................................................................................... 30 5.2 Sysselsättning............................................................................................................................................... 31 5.3 Medelålder ................................................................................................................................................... 31 5.4 Medellön ...................................................................................................................................................... 32 5.5 Sjukfrånvaro................................................................................................................................................. 32 6. Ekonomisk redovisning .........................................................................................................................................33 6.1 Resultaträkning ............................................................................................................................................ 34 6.2 Balansräkning .............................................................................................................................................. 35 6.3 Finansieringsanalys ...................................................................................................................................... 36 6.4 Noter ............................................................................................................................................................ 37 6.5 Driftsredovisning & Investeringsredovisning .............................................................................................. 45 6.6 Pensionsförpliktelser .................................................................................................................................... 48 6.7 Koncernen i siffror ....................................................................................................................................... 49 6.8 VA-bokslut .................................................................................................................................................. 56 7.Verksamhetsberättelser ..........................................................................................................................................61 7.1 Kommunstyrelsen ........................................................................................................................................ 61 7.2 Socialnämnden ............................................................................................................................................. 67 7.3 Samhällsbyggnadsnämnden ......................................................................................................................... 71 7.4 Barn- och ungdomsnämnden ....................................................................................................................... 72 7.5 Kommunala bolag ........................................................................................................................................ 80 8. Säkringsdokumentation för Haparanda kommun ..............................................................................................81 9. Upplysningar om redovisningsprinciper..............................................................................................................84 Haparanda Stad – Årsredovisning 2017 2(85) FAKTA OM HAPARANDA KOMMUN ANTAL INVÅNARE ANTAL ANSTÄLLDA (Tillsvidare) 1/11 2014 9 789 2014 792 2015 9 793 2015 791 2016 9 878 2016 799 2017 9 748 2017 795 MANDATFÖRDELNING SKATTESATS 2014-2018 2015 22,50 Socialdemokraterna (S) 17 2016 22,50 Centerpartiet (C) 9 2017 22,50 Moderaterna (M) 5 Vänsterpartiet (V) 2 Kristdemokraterna (KD) 1 Sverigedemokraterna (SD) 1 KONCERNEN HAPARANDA KOMMUN ÖVRIGA MINDRE BOLAG OCH STÖRRE BOLAG KOMMUNALA FÖRBUND Haparanda 100 % värmeverk AB Stiftelsen Norrbottens 100 % 3,57 % Haparandabostäder Energikontor Bottenvikens IT Norrbotten AB 35 % 2,50 % reningsverk AB Kommuninvest 0,20 % Lappihalli OY 0,50 % IUC Norrbotten 2,44 % AB Bothnian Arc 1,45 % Norrbottniabanan Haparanda Stad – Årsredovisning 2017 3(85) ORGANISATION Kommunchef Stab Barn- och Socialförvaltning Samhällsbyggnadsförvaltning Kommunledningsförvaltning ungdomsförvaltning Kost & Lokalvård Biståndsenhet Miljö & bygg Kansli Elevhälsa Hemtjänst Ekonomienhet Förskola Närsta, Eleven, Personliga assistenter Personalenhet Marielund Nikkala, Seskarö, Omsorgen Räddningstjänst Grankullen Tornedalsskolan Integrationsenheten Teknisk enhet Gränsskolan & Kulturskolan Lunden - vård & Tillväxt enhet omsorgsboende Språkskolan Klippan - vård & omsorgsboende Marielund, Karungi, Hemsjukvård & HSL/Rehab Särskolan Ungdomens hus Individ & familjeomsorg Kultur Resursverkstad Fritid Socialpsykiatrin Haparanda Stad – Årsredovisning 2017 4(85) 1. Inledning 365 dagar har gått och det är dags att summera drift- och investeringsredovisning. Årsredovisningen räkenskaperna för år 2017. skall sammantaget ge en rättvisande bild av kommunens ställning och resultat. Vi hoppas att årsredovisningen bidrar till ett ökat intresse och förståelse för Haparanda kommuns Årsredovisningen innefattar såväl kommunens verksamhet, framtida utveckling och utmaning. verksamheter som de kommunala bolagen (Stiftelsen Haparandabostäder, Haparanda Värmeverk och Syftet med upprättande av årsredovisning för delägda Bottenvikens reningsverk). kommunen är att redogöra för utfallet av verksamheten, dess finansiering och den ekonomiska Haparanda kommuns årsredovisning överlämnas av ställningen vid räkenskapsårets slut, i enlighet med kommunstyrelsen för fastställande av Fullmäktige. den kommunala redovisningslagen (KRL). Vidare är årsredovisningen även föremål för Kommunstyrelsen ansvarar för att en årsredovisning revisorsgranskning. Årsredovisningen vänder sig upprättas i enlighet med 3 kap 4§ KRL. även till externa intressenter som medborgare, leverantörer, kreditgivare samt andra offentliga I årsredovisningen ingår obligatoriska delar (regleras myndigheter. i KRL 3 kap 2 §) som resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys, förvaltningsberättelser, noter samt Haparanda Stad – Årsredovisning 2017 5(85) 1.1 Kommunstyrelsens ordförande har ordet avlopp. Vi har under 2017 reinvesterat drygt 30 mkr inom det tekniska området. Det är mycket pengar som Stramt och stabilt, är en kommer kommunmedborgarna till godo på olika sätt. Vi rättvisande beskrivning av kan redan nu notera att driftskostnaderna sjunker inom det arbete som kommunen fastighet- och VA-området då till exempel genomfört under 2017. Vårt vattenläckorna och elförbrukningen minskar. ekonomiska läge har avsevärt förbättrats jämfört Inom vår koncern levererar HABO såväl som Haparanda med prognoserna som Värmeverk AB positiva resultat. Framför allt är kommunstyrelsen fick ta del Värmeverket i stånd med att bygga nytt för att av under vintern och våren. framtidssäkra värmeleveranserna till slutkunder (dvs. Detta borgar för en stabil ekonomisk utveckling inom abonnenter). Det är frågan om en mycket stor och kommunsektorn för 2018 och framöver. Bokslutet angelägen investering som kommer att leda till högre hamnar på ett överskott om 19,9 miljoner kronor vilket driftsäkerhet och mindre negativ miljöpåverkan. motsvarar 3,2 procent av skatter