ZAKLJU ČNI RA ČUN PRORA ČUNA OB ČINE SV. JURIJ V SLOV. GORICAH ZA LETO 2016 Pripravila: Simona Črn čec, ob činska uprava in Samo Kristl, v.d. direktorja OU Odgovorna oseba: Peter Škrlec, župan marec, 2017 0 Vsebina 1 UVOD ............................................................................................................................................................. 3 2 ZAKLJU ČNI RA ČUN PRORAČUNA ZA LETO 2016 ............................................................................ 5 3 POSLOVNO PORO ČILO ............................................................................................................................ 8 3.1 PREDSTAVITEV OB ČINE ................................................................................................................. 8 3.2 ORGANI OB ČINE .............................................................................................................................. 11 3.2.1 Župan ............................................................................................................................................ 11 3.2.2 Ob činski svet ................................................................................................................................. 11 3.2.3 Nadzorni odbor ............................................................................................................................. 12 3.2.4 Odbori in komisije ......................................................................................................................... 12 3.2.5 Ob činska uprava ........................................................................................................................... 12 3.2.6 Organi skupne ob činske uprave .................................................................................................... 13 3.3 DEJAVNOST OB ČINE ...................................................................................................................... 14 3.4 PORO ČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH V LETU 2016 ...................................... 15 3.4.1 PODRO ČJE JAVNE UPRAVE IN SPLOŠNIH ZADEV ................................................................ 15 3.4.2 OB ČINSKO PREMOŽENJE ......................................................................................................... 17 3.4.3 SISTEM ZA ZAŠ ČITO, REŠEVANJE IN POMO Č ........................................................................ 22 3.4.4 PROSTORSKO PLANIRANJE IN PODRO ČJE STANOVANJSKE DEJAVNOSTI ....................... 22 3.4.5 SPODBUJANJE MALEGA GOSPODARSTVA IN TURIZMA ...................................................... 23 3.4.6 KMETIJSTVO ............................................................................................................................... 24 3.4.7 PROGRAMI V KULTURI .............................................................................................................. 24 3.4.8 ŠPORT ........................................................................................................................................... 25 3.4.9 OSNOVNOŠOLSKA IN PREDŠOLSKA VZGOJA ........................................................................ 26 3.4.10 IZVAJANJE PROGRAMOV SOCIALNEGA VARSTVA ................................................................ 27 3.4.11 PODRO ČJE KOMUNALNE DEJAVNOSTI ................................................................................. 28 3.5 OCENA NOTRANJEGA NADZORA JAVNIH FINANC ................................................................... 29 4 OBRAZLOŽITEV ZAKLJU ČNEGA RA ČUNA PRORA ČUNA ZA LETO 2016 ............................... 30 4.1 MAKROEKONOMSKA IZHODIŠ ČA, NA OSNOVI KATERIH JE BIL PRORA ČUN PRIPRAVLJEN .............................................................................................................................................. 30 4.2 OBRAZLOŽITEV SPLOŠNEGA DELA PRORA ČUNA ............................................................... 30 4.2.1 Bilanca prihodkov in odhodkov ..................................................................................................... 30 4.2.2 Ra čun finan čnih terjatev in naložb ................................................................................................ 37 4.2.3 Ra čun financiranja ........................................................................................................................ 37 4.3 OBRAZLOŽITEV POSEBNEGA DELA PRORA ČUNA ............................................................... 38 00 OB ČINSKA VOLILNA KOMISIJA 3.021 € ........................................................................................... 39 10 - OB ČINSKI SVET 25.068 .................................................................................................................... 39 20 - NADZORNI ODBOR 1.540 ................................................................................................................ 42 30 - ŽUPAN 35.900 ................................................................................................................................... 43 40 - OB ČINSKA UPRAVA 930.533 ........................................................................................................... 45 41 - REŽIJSKI OBRAT 777.612................................................................................................................. 69 1 4.4 PORO ČILO O PORABI SREDSTEV SPLOŠNE PRORA ČUNSKE REZERVACIJE ................ 79 4.5 PORO ČILO O PORABI SREDSTEV SPLOŠNE PRORA ČUNSKE REZERVE ......................... 79 4.6 TABELARNI PREGLED PRERAZPOREDITEV SREDSTEV V PRORA ČUNU ZA LETO 2016 80 4.7 PORO ČILO O STANJU ZADOLŽITVE NA DAN 31.12.2016 ....................................................... 83 4.8 OBRAZLOŽITEV PODATKOV IZ BILANCE STANJA ............................................................... 83 4.9 IZVAJANJE NA ČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV .................................................................. 89 4.10 FINAN ČNI KAZALNIKI POSLOVANJA ....................................................................................... 94 5 PRILOGE: ................................................................................................................................................... 97 2 1 UVOD Odlok o prora čunu Ob čine Sveti Jurij v Slovenskih goricah za leto 2016 je bil sprejet na 10. redni seji Ob činskega sveta Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah, dne 17.12.2015, in objavljen v Medob činskem uradnem vestniku številka 26/2015. V nadaljevanju je Ob činski svet na svoji 11. redni seji, dne 24.03.2016, sprejel Odlok o rebalansu prora čuna Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah za leto 2016, ki je bil objavljen v Medob činskem uradnem vestniku številka 6/2016. Dne 08.09.2016 je Ob činski svet Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah na svoji 13. redni seji sprejel še drugi rebalans prora čuna Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah (Medob činski uradni vestnik 17/2016). V prora čunu in spremembah prora čuna Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah so bili na črtovani vsi predvideni prihodki in drugi prejemki ter vsi predvideni odhodki in drugi izdatki Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah za leto 2016. Sprejeti prora čun je temeljni dokument delovanja ob čine. V tem dokumentu so zajete vse zakonske in pravne podlage, ki pojasnjujejo delovna podro čja posameznih prora čunskih uporabnikov, opredeljeni so letni cilji na razli čnih prora čunskih podro čjih. Po preteku poslovnega leta mora ob čina pripraviti zaklju čni ra čun svojega prora čuna. Pravne podlage za pripravo zaklju čnega ra čuna so: - Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno pre čiš čeno besedilo, 14/13 - popr., 110/11 - ZDIU12, 46/13 - ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 - ZIPRS1415, 38/14 - ZIPRS1415-A, 14/15 - ZIPRS1415-D, 55/15 - ZFisP, 96/15 - ZIPRS1617 in 80/16 - ZIPRS1718), - Navodilo o pripravi zaklju čnega ra čuna državnega in ob činskega prora čuna ter metodologije za pripravo poro čila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih prora čunskih uporabnikov (Uradni list RS št. 12/01, 10/06, 8/07 in 102/10), - Pravilnik o enotnem kontnem na črtu za prora čun, prora čunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 112/09, 58/10, 104/10, 104/11, 97/12, 108/13, 94/14, 100/15 in 84/16), - Zakon o ra čunovodstvu (Uradni list RS, št. 23/99, 30/02 – ZJF-C in 114/06 – ZUE), - Pravilnik o sestavljanju letnih poro čil za prora čun, prora čunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 124/08, 58/10, 60/10 - popr., 104/10, 104/11 in 86/16), - Pravilnik o na činu in rokih usklajevanja terjatev in obveznosti po 37. členu Zakona o ra čunovodstvu (Uradni list RS, št. 108/13), - Pravilnik o na činu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Uradni list RS, št. 45/05, 114/06 - ZUE, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09, 58/10, 108/13 in 100/15), - 102. člen Statuta Ob čine Sv. Jurij v Slov. goricah (Medob činski uradni vestnik št. 16/2010). Definicija zaklju čnega ra čuna prora čuna (96. člen ZJF): ZAKLJU ČNI RA ČUN PRORA ČUNA OB ČINE je akt ob čine, v katerem so prikazani predvideni in realizirani prihodki in drugi prejemki ter odhodki in drugi izdatki ob čine za preteklo leto Zaklju čni ra čun zajema tudi obrazložitve zaklju čnega ra čuna, katerega sestavni del so podatki iz bilance stanja ter pojasnilo odstopanj od plana. Neposredni uporabniki prora čuna moramo predložiti letno poro čilo, ki vsebuje ra čunovodsko in poslovno poro čilo, na AJPES, do zadnjega dneva v mesecu februarju za preteklo