DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMIŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 12 kwietnia 2021 r. Poz. 1301 ZARZĄDZENIE NR 0050.16.2021 WÓJTA GMINY LUBOMINO z dnia 30 marca 2021 r. w sprawie przyjęcia rocznego sprawozdania z wykonania budżetu gminy za 2020 rok. Na podstawie art. 30 ust.2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( Dz.U. z 2020 r.,poz.713 z późn. zm.) oraz art.267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. r. o finansach publicznych ( Dz.U. z 2021 r.,poz.305) zarządzam, co następuje : § 1. Przyjąć sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Lubomino za 2020 rok, stanowiące załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Sprawozdanie z wykonania budżetu o którym mowa w § 1, przedkłada się : a) Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie, celem zaopiniowania, b) Radzie Gminy, celem rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania z wykonania budżetu gminy za rok 2020. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko-Mazurskiego oraz podaniu do publicznej wiadomości przez wywieszenie na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Lubomino. Wójt Gminy Andrzej Mazur Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 2 – Poz. 1301 Załącznik do zarządzenia nr 0050.16.2021 Wójta Gminy Lubomino z dnia 30 marca 2021 r. Sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu gminy Lubomino za 2020 rok 1.UWAGI OGÓLNE Budżet Gminy został uchwalony przez Radę Gminy Lubomino w dniu 19 grudnia 2019 r. uchwałą Nr XIII/92/2019 w ogólnej wysokości: Dochody - 24 380 815,63 zł Wydatki - 26 270 017,39 zł Po zmianach dokonanych w ciągu 2020 roku budżet został zwiększony o kwotę 1 482 289,83 złotych po stronie dochodów i zwiększony o kwotę 1 777 936,42 złotych po stronie wydatków. Budżet Gminy po zmianach na dzień 31 grudnia 2020 r. wyniósł: Dochody - 25 863 105,46 zł Wydatki - 28 047 953,81 zł Realizację budżetu w poszczególnych działach, rozdziałach i paragrafach przedstawiają załączone tabele wraz z częścią opisową. Zestawienie ogólne wykonania budżetu: Tabela Nr 1. w zł Lp. Treść Plan z uchwały Plan po Wykonanie % budżetowej zmianie 5:4 1 2 3 4 5 6 A. Dochody budżetowe 24 380 815,63 25 863 105,46 24 272 198,33 93,85 z tego: Dochody bieżące 20 093 906,13 21 439 669,01 21 139 943,66 98,60 Dochody majątkowe w tym: 4 286 909,50 4 423 436,45 3 132 254,67 70,81 - dochody ze sprzedaży majątku 439 075,00 439 075,00 106 788,30 24,32 B. Wydatki budżetowe 26 270 017,39 28 047 953,81 25 357 348,99 90,41 z tego: Wydatki bieżące 19 941 497,26 21 654 443,84 20 069 331,02 92,68 Wydatki majątkowe 6 328 520,13 6 393 509,97 5 288 017,97 82,71 C. Nadwyżka(+) Deficyt(-) (A-B) 1 889 201,76 -2 184 848,35 -1 085 150,66 49,67 D1. Przychody ogółem 2 180 161,76 2 475 808,35 3 614 889,35 146,01 z tego: Kredyty 2 101 060,00 1 910 000,00 1 910 000,00 100,00 Pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 Spłata pożyczek udzielonych 0,00 0,00 0,00 0,00 Inne źródła ( wolne środki ) 18 101,76 52 777,19 1 191 858,19 2 258,2 8 Przychody gminy z wynikających z 61 000,00 393 031,16 393 031,16 100,00 rozliczenia środków określonych w art.5 ust.1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 3 – Poz. 1301 zadania finansowanego z udziałem tych środków Przychody gminy z 0,00 120 000,00 120 000,00 100,00 niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach D2. Rozchody ogółem 290 960,00 290 960,00 290 960,00 100,00 z tego: Spłaty kredytów 290 960,00 290 960,00 290 960,00 100,00 Spłaty pożyczek 0,00 0,00 0,00 0,00 Pożyczki udzielone 0,00 0,00 0,00 0,00 W tabeli przedstawiono zaplanowane oraz faktycznie wykonane dochody i wydatki budżetowe. Dochody budżetowe zrealizowano w wysokości 24 272 198,33 zł, co stanowi 93,85 % zakładanego planu rocznego po zmianie. Wydatki budżetowe wykonano w kwocie 25 357 348,99 zł co daje wskaźnik wynoszący 90,41 % planu po zmianie. Wykonanie budżetu za 2020 r. zamyka się deficytem budżetowym w kwocie 1 085 150,66 zł. II. REALIZACJA DOCHODÓW BUDŻETOWYCH Struktura dochodów budżetowych ze względu na źródła ich pochodzenia przedstawia się następująco: 1.1 Dochody bieżące 1.1.1 Pozostałe dochody bieżące w tym podatki i opłaty w kwocie – 3 788 592,72 zł pochodzą z następujących źródeł: - wpływy z ustalonych i pobieranych na podstawie odrębnych ustaw podatków: rolnego, leśnego, od nieruchomości, od środków transportowych oraz podatku od czynności cywilnoprawnych , podatku od spadków i darowizn, -wpływy z opłaty skarbowej, opłat lokalnych i opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi, wpływy z gospodarowania majątkiem 1.1.2 Udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych i od osób prawnych w kwocie - 1 337 572,20 zł. – stanowiące: - wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych ustalonych w trybie przewidzianym w art. 4 ust.2 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, - wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej, mających siedzibę na terenie gminy. 1.1.3 Dotacje celowe i środki przeznaczone na cele bieżące w kwocie - 9 080 979,74 zł – na dofinansowanie własnych zadań bieżących gminy, na zadania realizowane przez gminę na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego, dotacje na realizację zadań zleconych gminie oraz dotacje z Unii Europejskiej . 4. Subwencja ogólna z budżetu państwa w kwocie - 6 932 799,00 zł – składająca się z części oświatowej i części wyrównawczej. 1.2 Dochody majątkowe 1.2.1 Z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje w kwocie - 3 025 466,37 zł – na dofinansowanie własnych zadań majątkowych gminy w tym z Funduszu Dróg Samorządowych i z Unii Europejskiej. 1.2.2 Ze sprzedaży majątku – 106 788,30 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 4 – Poz. 1301 Zestawienie ogólne wykonania dochodów : Tabela Nr 2. w zł. Lp. Treść Plan po Wykonanie % zmianach 1. Dochody ogółem 25 863 105,46 24 272 198,33 93,85 1.1 Dochody bieżące w tym: 21 439 669,01 21 139 943,66 98,60 1.1.1 Pozostałe dochody bieżące w tym 3 808 712,17 3 788 592,72 99,47 podatki i opłaty 1.1.2 Dochody z tytułu udziału we wpływach z 1 383 463,00 1 337 572,20 96,68 podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych 1.1.3 Z tytułu dotacji celowych i środków 9 314 694,84 9 080 979,74 97,49 przeznaczonych na cele bieżące 1.1.4 Z subwencji 6 932 799,00 6 932 799,00 100,00 1.2 Dochody majątkowe w tym: 4 423 436,45 3 132 254,67 70,81 1.2.1 Z tytułu dotacji oraz środków 3 984 361,45 3 025 466,37 75,93 przeznaczonych na inwestycje 1.2.2 Ze sprzedaży majątku 439 075,00 106 788,30 24,32 Poniżej przedstawiono bardziej szczegółowo realizację dochodów budżetowych z wyodrębnieniem w poszczególnych kategoriach podstawowych źródeł dochodów gminy. II.1.1.1 Realizacja pozostałych dochodów bieżących w tym podatków i opłat lokalnych Dochody zrealizowano w kwocie 3 788 592,72 zł, co w stosunku do zaplanowanej kwoty wynoszącej 3 808 712,17 zł, daje wskaźnik 99,47 %. W tabeli nr 3 przedstawiono szczegółowe zestawienie zaplanowanych i wykonanych dochodów z poszczególnych źródeł. Tabela Nr 3. w zł. Lp. Treść Plan Wykonanie % 1. Podatek rolny 1 403 185,00 1 350 113,11 96,22 2. Podatek leśny 86 549,00 87 503,54 101,10 3. Podatek od nieruchomości 1 054 612,00 1 069 356,75 101,40 4. Podatek od środków transportowych 46 936,00 44 661,20 95,15 5. Podatek od spadków i darowizn 18 852,00 5 164,00 27,39 6. Opłata skarbowa 12 350,00 13 457,50 108,97 7. Podatek od czynności cywilnoprawnych 61 005,00 97 381,00 159,63 8. Opłaty lokalne ( za zajęcie pasa 11 340,00 10 489,00 92,50 drogowego , adiacencka , za miejsce na cmentarzu) 9. Opłaty lokalne ( za gospodarowanie 566 575,00 582 038,08 102,73 odpadami komunalnymi ) 10. Wpływy z opłat za zezwolenia na 29 000,00 46 944,47 161,88 sprzedaż napojów alkoholowych 11. Rekompensata utraconych dochodów w 754,00 767,00 101,72 podatkach i opłatach 12. Wpływy z odsetek od zaległości 168 922,49 163 378,46 96,72 podatkowych i pozostałych oraz koszty egzekucyjne 13. Wpływy z usług 171 921,00 152 783,75 88,87 14. Wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych 85 500,00 53 917,29 63,06 15. Wpływy bieżące z gospodarowania 76 210,68 100 125,82 131,38 mieniem 16. Wpływy z rozliczeń zadań zleconych 15 000,00 10 511,75 70,08 Dziennik Urzędowy Województwa Warmińsko-Mazurskiego – 5 – Poz. 1301 gminie Razem : 3 808 712,17 3 788 592,72 99,47 Uzyskano dodatkowy dochód z podatku od nieruchomości /330 090,00 zł/ od dróg wewnętrznych gminy Lubomino za rok 2015 wraz z odsetkami /139 314,00 zł/ łącznie 469 404,00 zł. Realizacja pozostałych dochodów w tym z tytułu podatków i opłat stanowi 15,61 % ogółu wykonania dochodów za 2020 r. II.1.1.2 Realizacja dochodów z udziału gminy w podatkach stanowiących Dochody budżetu państwa Tabela Nr 4 w zł Lp.