DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO Gdańsk, dnia 7 maja 2015 r. Poz. 1508 ZARZĄDZENIE NR 86/15 BURMISTRZA CZERSKA z dnia 23 marca 2015 r. w sprawie sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Czersk za rok 2014 Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 ze zm.) zarządzam, co następuje: § 1. Przedstawia się Radzie Miejskiej w Czersku sprawozdanie z wykonania budżetu za rok 2014, stanowiące załącznik do niniejszego zarządzenia. § 2. Przedkłada się sprawozdanie, o którym mowa w § 1, Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Gdańsku. § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Załącznik, o którym mowa w § 1, podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego. Burmistrz Czerska Jolanta Fierek _______________________________________________________________________________________________________________Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 2 – Poz. 1508 GMINA CZERSK SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA ROK 2014 Czersk, marzec 2015 r. _______________________________________________________________________________________________________________Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 3 – Poz. 1508 Załącznik do Zarządzenia Nr 86/15 Burmistrza Czerska z dnia 23 marca 2015 r. Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Czersk za rok 2014 Spis treści Wprowadzenie ....................................................................................................................................... 2 1. Informacje obowiązkowe I. Dochody .......................................................................................................................................... 6 1. Struktura dochodów budżetu gminy w 2014 roku .................................................................. 6 2. Dochody wg działów i rozdziałów oraz źródeł ....................................................................... 7 3. Wykaz dotacji i pomocy otrzymanych z sektora finansów publicznych i innych instytucji w 2014 roku .......................................................................................................................... 21 4. Szczegółowa analiza realizacji dochodów wg źródeł ........................................................... 22 II. Wydatki ......................................................................................................................................... 30 Wykonanie planu wydatków wg działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej ............................. 30 III. Dochody i wydatki na programy i projekty finansowane ze środków Unii Europejskiej oraz innych źródeł .................................................................................................................... ..49 IV. Wykonanie planu wydatków majątkowych .................................................................................. 55 V. Przychody i rozchody budżetu gminy ......................................................................................... 64 VI. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki związane z realizacją zadań wynikających z Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii oraz dochody z opłat i kar pieniężnych za korzystanie ze środowiska i wydatki na zadania z zakresu ochrony środowiska ………………………………………………………………………………………………. 66 VII. Dochody i wydatki gminy Czersk na realizację zadań z zakresu gospodarowania odpadami komunalnymi wynikającymi z ustawy o utrzymaniu czystości i porządku …….……..67 VIII. Dochody i wydatki gminy na realizację zadań z zakresu ustawy o ruchu drogowym……………67 IX. Realizacja planu finansowego zadań zleconych ...................................................................... 68 X. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań na podstawie porozumień z organami administracji rządowej .................................................................................................................. 73 XI. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań na podstawie porozumień i umów między jednostkami samorządu terytorialnego ........................................................................... 73 XII. Wykonanie planu dotacji udzielonych z budżetu gminy Czersk dla jednostek sektora finansów publicznych i jednostek spoza sektora finansów publicznych .................................................... 74 XIII. Realizacja Funduszu Sołeckiego i pozostałych środków przez jednostki pomocnicze ............. 77 XIV. Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych ze środków budżetu, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy, dokonane w trakcie roku ............................... 80 XV. Stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich ....................................................... 86 2. Informacje uzupełniające XVI. Realizacja zadań jednostek budżetowych …………………………………………………………...87 1. Urząd Miejski ..................................................................................................................... 87 2. Placówki oświatowe … ..................................................................................................... 141 3. MGOPS .. ......................................................................................................................... 160 4. AZK … .............................................................................................................................. 165 3. Sprawozdanie z umorzeń i odroczeń należności .................................................................. 171 _______________________________________________________________________________________________________________Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 4 – Poz. 1508 Wprowadzenie Budżet Gminy Czersk na rok 2014 uchwalono 19 grudnia 2013 roku. Zmieniono go 24 razy 17- krotnie zarządzeniami Burmistrza oraz 7 - krotnie uchwałami Rady Miejskiej. Ostateczny plan dochodów podwyższono o kwotę 5 424 204 zł, a wydatków o 6 424 204 zł. Najczęstszą przyczyną zmiany planowanych wielkości budżetowych były decyzje Wojewody Pomorskiego o zmianie planu dotacji na zadania własne, m. in. na świadczenia pomocy materialnej dla uczniów (1 020 689 zł), na pieczę zastępczą (100 000 zł) oraz na zadania zlecone, gdzie planowana pierwotnie kwota stanowiła 11 385 815 zł, natomiast na koniec roku wyniosła 13 489 662 zł. Ostatecznie zwiększono plan subwencji o 494 981 zł, plan dotacji celowych zwiększono o 1 775 303 zł. Poniżej przedstawia się prognozowane wielkości budżetowe na początek i na koniec 2014 roku: w zł Stan na dzień L.p. Pozycja 1.01.2014 31.12.2014 1 2 3 4 1. Dochody 67 251 540 72 675 744 dochody bieżące 62 503 575 67 752 556 dochody majątkowe 4 747 965 4 923 188 1.1 subwencje 27 354 375 27 849 356 1.2 dotacje 17 451 113 21 920 470 1.3 udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 7 000 000 7 420 000 1.4 podatki i opłaty 16 769 684 17 144 854 2. Wydatki 70 551 540 76 975 744 2.1 wydatki bieżące 57 669 438 61 352 650 2.1.1 wydatki z tyt. realizacji programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałanie narkomanii 389 000 389 000 2.1.2 dotacje dla instytucji kultury 1 329 000 1 409 300 2.1.3 wydatki jednostek pomocniczych 285 548 285 548 2.1.4 wydatki na wynagrodzenia i pochodne 25 433 216 25 807 853 2.2 wydatki majątkowe 12 882 102 15 623 094 2.2.1 dotacje na inwestycje 312 500 415 460 2.2.2 pomoc finansowa dla jst 821 527 872 839 2.2.3. wydatki inwestycyjne jednostek pomocniczych 271 161 271 161 3. Deficyt budżetowy - 3 300 000 - 4 300 000 4. Przychody 6 300 000 7 300 000 4.1 kredyt komercyjny 3 800 000 3 800 000 4.2 wolne środki 2 500 000 3 500 000 5. Rozchody 3 000 000 3 000 000 5.1 pożyczki i kredyty 3 000 000 3 000 000 Ważniejsze pozycje planowanych i zrealizowanych wielkości budżetowych przedstawiają się j.n: w zł L.p. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 1 2 3 4 5 1. Dochody 72 675 744 72 928 871,40 100,4 dochody bieżące 67 752 556 68 333 014,56 100,9 dochody majątkowe 4 923 188 4 595 856,84 93,4 1.1 z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 389 000 358 066,01 92,1 1.2 udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 7 420 000 7 723 422,00 104,1 1.3 subwencje 27 849 356 27 849 356,00 100,0 2 _______________________________________________________________________________________________________________Dziennik Urzędowy Województwa Pomorskiego – 5 – Poz. 1508 1.4 podatek od nieruchomości 4 790 000 5 107 242,75 106,6 1.5 Dotacje i środki z funduszy strukturalnych i innych źródeł 22 370 494 21 811 080,79 97,5 2. Wydatki 76 975 744 74 415 671,38 96,7 2.1 majątkowe 15 623 094 14 827 742,74 94,9 2.1.1 inwestycyjne 14 334 795 13 565 017,20 94,6 2.1.2 dotacje na inwestycje 415 460 389 886,54 93,8 2.1.3 pomoc finansowa dla jst. 872 839 872 839,00 100,0 2.2 bieżące 61 352 650 59 587 928,64 97,1 2.2.1 dotacje 1 890 217 1 888 228,00 99,5 2.2.1.1 dotacje dla instytucji kultury 1 409 300 1 409 300,00 100,0 2.2.1.2 na prowadzenie szkoły publicznej 284 023 282 661,03 99,5 2.2.1.3 na organizację obozów i kolonii 21 000 20 861,89 99,3 2.2.1.4 na szkolenie i współzawodnictwo sportowe 130 000 129 515,08 99,6 2.2.1.5 na wyposażenie w podręczniki oraz materiały edukacyjne i ćwiczenia do Stowarzyszenia na prowadzenie Szkoły w Odrach 396 396,00 100,0 2.2.1.6 Na zakup sprzętu szkolnego i pomocy dydaktycznych do świetlic dla Szkoły Podstawowej w Odrach 9 498 9 498,00 100,0 2.2.1.7 na prowadzenie programów oraz organizację imprez związanych z profilaktyką uzależnień oraz zwalczania nałogów 14 700 14 696,00 100,0 2.2.1.8