ANEXO PRIMERO INSTRUCCIONES DE FUNCIONAMIENTO DE LAS CUENTAS DE RECAUDACIÓN DE TRIBUTOS Recaudación de ingresos por oficina 1. Procedimiento. Las EEFF efectuarán el ingreso de la recaudación en las cuentas operativas abiertas en cada entidad mediante transferencia en la fecha establecida y por provincias. Las entidades colaboradoras que no tengan cuenta de tesorería operativa abierta en su entidad, realizarán las transferencias correspondientes a la cuenta indicada por la Tesorería, con la antelación suficiente para que queden asentados los ingresos en la cuenta de la GV en la fecha y con la fecha valor establecida. 2. Período. El período comprenderá una quincena completa. 3. Vencimiento y finalización de la quincena: Comprenderá desde el día siguiente al de finalización de la quincena anterior hasta el cinco o veinte siguiente, o hasta el inmediato hábil posterior si el cinco o veinte son inhábiles. La Tesorería de la Generalitat Valenciana establecerá un calendario anual concretando las fechas de vencimiento de cada quincena en el ámbito de la Comunitat, remitiéndolo para cada ejercicio a cada una de las entidades colaboradoras. 4. Plazos. Las entidades colaboradoras ingresarán en la cuenta de tesorería operativa lo recaudado en cada quincena, atendiendo para ello a los plazos siguientes: 1. Las cantidades recaudadas durante la quincena que finaliza el día de 5 de cada mes deberán ingresarse, con carácter general, dentro de los siete días hábiles siguientes al fin de la quincena. 2. Los importes recaudados durante la quincena que finaliza el día 20 de cada mes deberán ser ingresadas el penúltimo día hábil de ese mes. A efectos del ingreso, se considerarán días inhábiles los sábados, los domingos y las festividades (nacionales, autonómicas y locales) que afecten a la localidad en la que se encuentre situada la oficina institucional del banco. 5. Información previa: Como máximo segundo día hábil siguiente al final de cada quincena, las entidades financieras enviarán vía telemática a la Tesorería de la Generalitat, los saldos de las cuentas restringidas de recaudación. Asimismo, la Tesorería dispondrá de acceso vía telemática a los movimientos y saldos de las cuentas restringidas de recaudación. 6. El soporte con el contenido de la información relativa a los ingresos tributarios se ajustará a las especificaciones establecidas por la Dirección General de Tributos y se remitirá a dicha Dirección General de conformidad con el procedimiento establecido por ésta. 7. La conservación de la documentación financiera. Las entidades colaboradoras están obligadas a conservar los documentos justificativos de los ingresos y de las 1 solicitudes de devolución, así como a mantener los registros informáticos relativos a las cantidades ingresadas en las cuentas operativas de la Tesorería y a las demás operaciones realizadas en su condición de colaboradoras, a los fines de realización de los controles que se determinen, durante un período de cinco años a contar desde la recepción de los mismos. 8. Por motivos de buena gestión y necesidades contables, la Tesorería de la Generalitat podrá, esporádicamente, anticipar o alargar la quincena, solicitando a las entidades colaboradoras el ingreso de lo recaudado en la cuenta de tesorería operativa en una fecha determinada y desglosando por provincia tanto los ingresos como la información remitida. Recaudación de ingresos por domiciliación Las cuentas restringidas de recaudación por domiciliación abiertas en las financieras colaboradoras recogerán los importes de tributos, tasas y precios públicos de la Generalitat recaudados mediante domiciliación, a través de ficheros con formato Cuaderno 19-SEPA XML. Se entenderá por cuenta restringida, la cuenta corriente sin retribución y sin devengo de gastos o comisión alguna en la que sólo se pueden efectuar anotaciones en concepto de abonos de ingresos por domiciliación, para su posterior ingreso en las cuentas de tesorería operativas. En general, el funcionamiento de este tipo de cuentas será similar al de las actuales cuentas restringidas de recaudación de tributos, que seguirán recogiendo los ingresos que los contribuyentes efectúan en las oficinas bancarias. Por tanto: 1.- Los abonos en las cuentas restringidas de recaudación por domiciliación se producirán por el importe neto recaudado al ejecutar los ficheros Cuaderno 19 (Importe total del fichero menos rechazos). Únicamente podrán efectuarse otras anotaciones cuando éstas tengan origen en las retrocesiones producidas a instancia del contribuyente en durante el periodo que la ley las permite. 2.- Las cuentas restringidas deberán remitir sus movimientos diarios a través del sistema Editran o cualquier otro sistema en vigor, a la Tesorería de la Generalitat Valenciana. 3.- Las entidades colaboradoras ingresarán en la cuenta de tesorería operativa lo recaudado en las cuentas restringidas mensualmente. En la actualidad se ingresa el día 27 de cada mes o el siguiente hábil en caso de que sea inhábil. Por motivos de gestión y necesidades contables, la Tesorería de la Generalitat podrá en algún período modificar la fecha de ingreso, solicitando de las entidades colaboradoras el ingreso de lo recaudado en la cuenta de tesorería operativa en una fecha determinada. 4.- Las entidades colaboradoras con cuenta de tesorería operativa efectuarán en esta cuenta el ingreso de las cantidades recaudadas en sus cuentas restringidas de recaudación por domiciliación. Las entidades colaboradoras sin cuenta de tesorería operativa efectuarán el ingreso en la cuenta de tesorería operativa de la entidad financiera que la Tesorería de la Generalitat establezca. 2 5.- Cada entidad bancaria facilitará a los diferentes gestores de la Generalitat que envíen ficheros de domiciliación los documentos (Modelo 901 y Detalle de liquidación de adeudos Cuaderno 19) y ficheros de retorno que se especifican en el “Documento Técnico. Procedimiento de Domiciliación de Tributos Cuaderno 19-14 SEPA XML”. 3 ANEXO II LLISTAT DE CENTRES PÚBLICS DOCENTS NIF NOMBRE_CENTRO PROVINCIA LOCALIDAD Q5355128I CEIP LA RAMBLA ALICANTE AGOST S0300019G SECCIÓ DE L'IES SAN VICENTE A AGOST ALICANTE AGOST Q5355126C CEIP MIRADOR D'AIGÜES ALICANTE AIGÜES Q0300502B IES LAS LOMAS ALICANTE ALACANT Q0300505E CONSERVATORI PROFESSIONAL DE MÚSICA GUITARRISTA J.TOMÁS ALICANTE ALACANT Q0300518H CEIP GLORIA FUERTES ALICANTE ALACANT Q0300522J IES GRAN VIA ALICANTE ALACANT Q0300526A CEE PÚB. LO MORANT ALICANTE ALACANT Q0300527I CEIP EL FARO ALICANTE ALACANT Q0300553E IES EL PLA ALICANTE ALACANT Q0300567E CEIP ISLA DE TABARCA ALICANTE ALACANT Q0300573C CONSERVATORI SUPERIOR DE DANSA ALICANTE ALACANT Q0300575H CENTRE PÚBLIC FPA PLA DE LA VALLONGA ALICANTE ALACANT Q0300610C CEIP COSTA BLANCA ALICANTE ALACANT Q0300684H CEIP MEDITERRÁNEO ALICANTE ALACANT Q0300715J CEIP RABASSA ALICANTE ALACANT Q5350009F IES DOCTOR BALMIS ALICANTE ALACANT Q5350014F CEIP VORAMAR ALICANTE ALACANT Q5355010I CEIP MANJÓN-CERVANTES ALICANTE ALACANT Q5355015H CEIP LA ALBUFERETA ALICANTE ALACANT Q5355032C CEIP EL TOSSAL ALICANTE ALACANT Q5355042B CEE PÚB. SANTO ÁNGEL DE LA GUARDA ALICANTE ALACANT Q5355053I CEIP BENALÚA ALICANTE ALACANT Q5355054G CEIP FLORIDA ALICANTE ALACANT Q5355060D CEIP SANTÍSIMA FAZ ALICANTE ALACANT Q5355063H CEP VIRGEN DEL REMEDIO ALICANTE ALACANT Q5355080B CEIP EL PALMERAL ALICANTE ALACANT Q5355091I CEIP ÓSCAR ESPLÁ ALICANTE ALACANT Q5355092G CEIP PRÁCTICAS-LA ANEJA ALICANTE ALACANT Q5355102D CEIP RAMON LLULL ALICANTE ALACANT Q5355111E CEIP ENRIC VALOR ALICANTE ALACANT Q5355115F CEIP JOAQUÍN SOROLLA ALICANTE ALACANT Q5355116D CEIP AZORÍN ALICANTE ALACANT Q5355117B CENTRE PÚBLIC FPA PROFESOR ALBERTO BARRIOS ALICANTE ALACANT Página 1 ANEXO II LLISTAT DE CENTRES PÚBLICS DOCENTS NIF NOMBRE_CENTRO PROVINCIA LOCALIDAD Q5355118J CENTRE PÚBLIC FPA PAULO FREIRE ALICANTE ALACANT Q5355119H CENTRE PÚBLIC FPA F. GINER DE LOS RÍOS ALICANTE ALACANT Q5355120F CENTRE PÚBLIC FPA BARRIO TÓMBOLA ALICANTE ALACANT Q5355121D CENTRE PÚBLIC FPA BABEL ALICANTE ALACANT Q5355122B CONSERVATORI SUPERIOR DE MÚSICA ÓSCAR ESPLÁ ALICANTE ALACANT Q5355123J CEIP CARLOS ARNICHES ALICANTE ALACANT Q5355124H CEIP AUSIÀS MARCH ALICANTE ALACANT Q5355187E CEIP 9 D'OCTUBRE ALICANTE ALACANT Q5355193C CEIP SANTO DOMINGO ALICANTE ALACANT Q5355332G EI 1er CICLE RAYUELA ALICANTE ALACANT Q5355333E EI 1er CICLE BENACANTIL ALICANTE ALACANT Q5355540E CEP CAES CENTRO DE RECEPCIÓN ALICANTE ALACANT Q5355542A CEIP SAN ROQUE ALICANTE ALACANT Q5355543I CEIP SAN NICOLÁS DE BARI ALICANTE ALACANT Q5355544G CEIP SAN GABRIEL ALICANTE ALACANT Q5355545D CEIP SAN FRANCISCO DE ASÍS ALICANTE ALACANT Q5355546B CEIP SAN FERNANDO ALICANTE ALACANT Q5355547J CEIP SAN BLAS ALICANTE ALACANT Q5355548H CEIP RAFAEL ALTAMIRA ALICANTE ALACANT Q5355549F CEIP CAMPOAMOR ALICANTE ALACANT Q5355551B EI EL TOSSALET ALICANTE ALACANT Q5355552J CEIP LA PAZ ALICANTE ALACANT Q5355553H CEIP MORA PUCHOL ALICANTE ALACANT Q5355554F CEIP MONTE BENACANTIL ALICANTE ALACANT Q5355555C CEIP LUCENTUM ALICANTE ALACANT Q5355557I CEIP LA CONDOMINA ALICANTE ALACANT Q5355558G CEP MAESTRO LÓPEZ SORIA ALICANTE ALACANT Q5355559E CEIP PEDRO DUQUE ALICANTE ALACANT Q5355560C CEIP JOSÉ CARLOS AGUILERA ALICANTE ALACANT Q5355563G IES ANTONIO JOSÉ CAVANILLES ALICANTE ALACANT Q5355564E IES LEONARDO DA VINCI ALICANTE ALACANT Q5355565B IES MARE NOSTRUM ALICANTE ALACANT Q5355566J IES VIRGEN DEL REMEDIO ALICANTE ALACANT Q5355567H IES SAN BLAS ALICANTE ALACANT Página 2 ANEXO II LLISTAT DE CENTRES PÚBLICS DOCENTS NIF NOMBRE_CENTRO PROVINCIA LOCALIDAD Q5355568F IES BAHÍA DE BABEL ALICANTE ALACANT Q5355569D IES