INFORME DEL ESTADO QUE GUARDA LA SOLVENTACIÓN DE LAS RECOMENDACIONES, OBSERVACIONES Y ACCIONES PROMOVIDAS, A LAS ENTIDADES FISCALIZADAS

Marco Legal

De conformidad con los artículos 56 Bis apartado A, fracción II inciso c) de la Constitución Política del Estado de y 45 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo, disponen que la Auditoría Superior remitirá al Congreso del Estado Libre y Soberano de Hidalgo, el informe del estado que guarda la Solventación de las recomendaciones, observaciones, y acciones promovidas a las Entidades Fiscalizadas, correspondientes a cada uno de los informes individuales de auditoría el primer día hábil de los meses de mayo y noviembre de cada año.

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Antecedentes

De conformidad con las disposiciones legales antes mencionadas, el presente documento informa sobre las observaciones, recomendaciones y acciones promovidas, así como el seguimiento de las mismas, correspondientes a la fiscalización de las Cuentas Públicas 2018 y 2017.

Con lo que respecta a la fiscalización de la Cuenta Pública 2018 y 2017, el Auditor Superior del Estado de Hidalgo, presentó los Informes Individuales de auditoría al Congreso del Estado Libre y Soberano de Hidalgo, a través de la Comisión Inspectora de la Auditoría Superior del Estado, en las siguientes fechas:

Fecha de presentación ante la Comisión Cuentas Públicas Inspectora de la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo 2017 Primera Entrega 29 de junio de 2018 2017 Segunda Entrega 31 de octubre de 2018 2017 Tercera Entrega 20 de febrero de 2019 2018 Primera Entrega 28 de junio de 2019 2018 Segunda Entrega 30 de octubre de 2019 2018 Tercera Entrega 20 de febrero de 2020

Por lo anterior, y a afecto de dar cumplimiento al artículo 45 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo, este Órgano Técnico presenta, el estado que guarda la solventación de las recomendaciones y observaciones de cada uno de los informes individuales de auditoría de la primera, segunda y tercera entrega de la cuenta pública de 2017 y de la primera, segunda y tercera entrega de la cuenta pública de 2018, derivado de la revisión a la Cuenta Pública de las Entidades Fiscalizadas, mismos que incluyen:

I.- Montos Resarcidos a la Hacienda Pública

Es importante señalar que esta Entidad de Fiscalización Superior Local, da puntual seguimiento a los recursos de las diferentes fuentes de financiamiento que son percibidos y ejercidos por las Entidades Fiscalizadas, para que cumplan con la debida aplicación en apego a su normatividad, por ello, este Órgano Técnico agota los términos de Ley para que las Entidades cumplan oportunamente con la solventación de las observaciones y/o atención de las recomendaciones, entre las cuales se determinaron observaciones con impacto económico, las cuales derivaron en reintegros de recursos a la Hacienda Pública o al patrimonio del Estado, de las Entidades Paraestatales y Organismos Autónomos, Municipios y Organismos Descentralizados Municipales; así como también recuperaciones al patrimonio mediante la conclusión de obras por parte de las Entidades Fiscalizadas, por un monto de $ 27,233,465.23, mismas que se reflejan en términos monetarios mencionándose a continuación y que fueron resarcidos a partir del mes de noviembre de 2019 a la fecha de este informe:

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No. Entidad Fiscalizada C.P. Reintegros Recuperaciones Total Secretaría de Obras Públicas y 1 2018 $2,837,334.21 $8,196,622.84 $11,033,957.05 Ordenamiento Territorial 2 Bachillerato del Estado de Hidalgo 2018 $36,288.45 $0.00 $36,288.45 Colegio de Estudios Científicos y 3 2018 $2,424.00 $0.00 $2,424.00 Tecnológicos del Estado de Hidalgo Comisión de Derechos Humanos del 4 2018 $7,575.72 $102,969.56 $110,545.28 Estado de Hidalgo Consejo Estatal para la Cultura y las Artes 5 2018 $320,719.38 $0.00 $320,719.38 de Hidalgo 6 Instituto Catastral del Estado de Hidalgo 2018 $0.00 $455.00 $455.00 Instituto de Capacitación para el Trabajo 7 2018 $6,969,490.64 $0.00 $6,969,490.64 del Estado de Hidalgo Instituto Hidalguense de Competitividad 8 2018 $2,500.00 $0.00 $2,500.00 Empresarial Instituto Hidalguense de Financiamiento 9 2018 $301,791.09 $0.00 $301,791.09 a la Educación Superior 10 Instituto Hidalguense del Deporte 2018 $0.00 $90,631.70 $90,631.70 Instituto Para la Atención de las y los 11 2018 $6,435.00 $0.00 $6,435.00 Adultos Mayores del Estado de Hidalgo Instituto Tecnológico Superior de 12 2018 $1,755,243.12 $0.00 $1,755,243.12 Instituto Tecnológico Superior del 13 2018 $46,500.00 $0.00 $46,500.00 Oriente del Estado de Hidalgo Instituto Tecnológico Superior del 14 2018 $2,115,398.28 $0.00 $2,115,398.28 Occidente del Estado de Hidalgo 15 Radio y Televisión de Hidalgo 2018 $18,475.82 $22,244.03 $40,719.85 Sistema de Transporte Convencional de 17 2018 $123,000.00 $0.00 $123,000.00 Hidalgo Sistema Integrado de Transporte Masivo 18 2018 $158,487.17 $0.00 $158,487.17 de Hidalgo 19 Tribunal Electoral del Estado de Hidalgo 2018 $1,513.80 $0.00 $1,513.80 Universidad Tecnológica de la Zona 20 2018 $39,948.15 $1,000.00 $40,948.15 Metropolitana del Valle de México

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No. Entidad Fiscalizada C.P. Reintegros Recuperaciones Total 21 2018 $0.00 $6,839.33 $6,839.33 22 2018 $8,000.00 $0.00 $8,000.00 23 Chapulhuacán 2018 $0.00 $667,285.77 $667,285.77 24 Eloxochitlán 2018 $39,533.00 $0.00 $39,533.00 25 Huehuetla 2018 $0.00 $33,750.00 $33,750.00 26 Huichapan 2018 $0.00 $19,011.60 $19,011.60 27 2018 $0.00 $123,965.39 $123,965.39 28 Juárez Hidalgo 2018 $0.00 $187,257.20 $187,257.20 29 La Misión 2018 $25,275.00 $9,851.07 $35,126.07 30 2018 $139,110.18 $0.00 $139,110.18 31 Metepec 2018 $0.00 $12,595.42 $12,595.42 32 2018 $2,250.00 $4,100.00 $6,350.00 33 de Juárez 2018 $0.00 $9,642.84 $9,642.84 34 Nicolás Flores 2018 $1,045,358.19 $3,488.75 $1,048,846.94 35 de Villagrán 2018 $0.00 $5,410.15 $5,410.15 36 San Felipe Orizatlán 2018 $0.00 $47,439.39 $47,439.39 37 2018 $29,915.00 $0.00 $29,915.00 38 2018 $2,692.00 $0.00 $2,692.00 39 2018 $589,538.00 $0.00 $589,538.00 40 2018 $3,202.00 $0.00 $3,202.00 41 2018 $294,028.23 $57,921.25 $351,949.48 42 2018 $0.00 $158,740.23 $158,740.23 43 Yahualica 2018 $0.00 $194,885.37 $194,885.37 44 Comisión de Agua de Almoloya, Hidalgo 2018 $41,689.00 $0.00 $41,689.00 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado 45 y Saneamiento del Municipio de 2018 $17,749.00 $0.00 $17,749.00 Zimapán, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado de 46 2018 $8,170.00 $0.00 $8,170.00 de Aldama, Hidalgo Comisión de Agua y Saneamiento del 47 2018 $16,413.00 $0.00 $16,413.00 Municipio de , Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo 48 2018 $790.00 $0.00 $790.00 Integral de la Familia de Sistema Municipal para el Desarrollo 49 2018 $19,421.74 $0.00 $19,421.74 Integral de la Familia de 50 Almoloya 2017 $108,369.00 $0.00 $108,369.00 51 Juárez Hidalgo 2017 $37,235.50 $0.00 $37,235.50 52 2017 $105,494.67 $0.00 $105,494.67

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II.- Atención a las Observaciones y Recomendaciones

Una vez entregados los Informe Individuales de Auditoría de las Cuentas Públicas que realizó el Auditor Superior al Congreso del Estado, en su oportunidad se formularon y notificaron dichos informes a las Entidades Fiscalizadas, para que éstas, dentro de un plazo de 20 días hábiles siguientes al de su notificación, presentarán la información y documentación que considerarán suficiente, competente, relevante y pertinente para su solventación, así como aquellas mejoras efectuadas, las acciones a realizar, o en su caso, acreditar la atención y seguimiento de las recomendaciones formuladas.

En los casos en que las Entidades Fiscalizadas presentaron información suficiente, competente, relevante y pertinente para solventar las observaciones, así como para atender las recomendaciones correspondientes, la Auditoría Superior se pronunciará en los términos que señala el artículo 46 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo.

Por lo que respecta a las Entidades que se fiscalizaron que no aportaron los elementos suficientes para su atención y/o solventación de las recomendaciones y observaciones derivados de las revisiones a las Cuentas Públicas del ejercicio respectivo, la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, a su vez notificará los pronunciamientos de los resultados vigentes, de los cuales se promoverán las acciones que conforme a derecho proceden.

Cuenta Pública 2018

Tipo de Acciones 2018 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Primera Entrega 1 F,C e IF 0 20 0 0 0 0 2 Tepetitlán F,C e IF 0 6 0 0 0 0 3 F,C e IF 0 3 0 0 0 0 4 F,C e IF 0 2 0 0 0 0 5 Tlahuelilpan F,C e IF 0 1 0 0 0 0 Segunda Entrega 6 Poder Legislativo del Estado de Hidalgo F y C 3 1 0 0 0 0 Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de 7 F y C 1 0 0 1 0 0 Hidalgo 8 Universidad Tecnológica del Valle del Mezquital F y C 1 0 0 1 0 0 9 Almoloya F,C e IF 2 2 0 0 0 0 10 F,C e IF 1 3 0 0 0 0 11 F,C e IF 2 9 0 0 0 0 12 F,C e IF 4 4 0 0 0 0 13 Chapulhuacán F,C e IF 1 2 0 0 0 0 14 Chilcuautla F,C e IF 0 1 0 0 0 0 15 Eloxochitlán F,C e IF 1 1 0 0 0 0 16 Francisco I. Madero F,C e IF 1 0 0 0 0 0 17 Huazalingo F,C e IF 3 2 0 0 0 0 18 Huehuetla F,C e IF 2 9 0 0 0 0 19 F,C e IF 1 2 0 0 0 0 20 Huichapan F,C e IF 0 1 0 0 0 0

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Tipo de Acciones 2018 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Segunda Entrega 21 Ixmiquilpan F,C e IF 1 1 0 0 0 0 22 de Ledezma F,C e IF 10 17 0 0 0 0 23 Jaltocán F,C e IF 2 16 0 0 0 0 24 Juárez Hidalgo F,C e IF 0 6 0 0 0 0 25 La Misión F,C e IF 2 5 0 0 0 0 26 Lolotla F,C e IF 2 4 0 0 0 0 27 Mixquiahuala de Juárez F,C e IF 2 3 0 0 0 0 28 de Escamilla F,C e IF 1 10 0 0 0 0 29 Nicolás Flores F,C e IF 1 3 0 0 0 0 30 Nopala de Villagrán F,C e IF 0 2 0 0 0 0 31 F,C e IF 3 2 0 0 0 0 32 F,C e IF 6 10 0 0 0 0 33 Progreso de Obregón F,C e IF 3 5 0 0 0 0 34 San Felipe Orizatlán F,C e IF 1 2 0 0 0 0 35 San Salvador F,C e IF 4 5 0 0 0 0 36 Tenango de Doria F,C e IF 6 8 0 0 0 0 37 Tepehuacán de Guerrero F,C e IF 2 3 0 0 0 0 38 del Río de Ocampo F,C e IF 3 3 0 0 0 0 39 F,C e IF 3 8 0 0 0 0 40 Tlanchinol F,C e IF 7 0 0 0 0 0 41 Xochiatipan F,C e IF 4 6 0 0 0 0 42 Xochicoatlán F,C e IF 6 7 0 0 0 0 43 Yahualica F,C e IF 2 3 0 0 0 0 44 Zimapán F,C e IF 3 3 0 0 0 0 Comisión de Agua del Municipio de , 45 F y C 2 1 0 0 0 0 Hidalgo Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de 46 F y C 1 7 0 0 0 0 Apan Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de 47 F y C 1 1 0 0 0 0 Huejutla de Reyes, Hgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 48 F y C 2 3 0 0 0 0 del Municipio de Calnali, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 49 F,C e IF 0 4 0 0 0 0 del Municipio de Ixmiquilpan, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 50 F y C 0 2 0 0 0 0 del Municipio de San Agustín Tlaxiaca, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 51 F y C 1 1 0 0 0 0 del Municipio de Zimapán, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 52 F,C e IF 2 0 0 0 0 0 Municipio de Comisión de Agua y Alcantarillado de Tezontepec de 53 F y C 6 1 0 0 0 0 Aldama, Hidalgo Comisión de Agua yAlcantarillado del Municipio de Tula de 54 F,C e IF 0 3 0 0 0 0 Allende, Hidalgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de 55 F y C 0 8 0 0 0 0 Tlaxcoapan, Hgo

56 Sistema de Agua Potable Chapantongo, S. A. P. F,C e IF 2 12 0 0 0 0

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Tipo de Acciones 2018 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Segunda Entrega Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 57 F y C 0 1 0 0 0 0 de Almoloya, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 58 F y C 1 3 0 0 0 0 de Calnali, Hgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 59 F y C 1 1 0 0 0 0 de Huazalingo Tercera Entrega Secretaría de Desarrollo Social del Gobierno del Estado de 60 D 3 0 0 0 0 0 Hidalgo Administradora del Teatro de la Ciudad San Francisco ydel 61 F y C 3 1 0 0 0 0 Parque David Ben Gurión 62 Bachillerato del Estado de Hidalgo F y C 10 1 0 0 0 0 Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de 63 D. 5 0 0 0 0 0 Hidalgo Colegio de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado 64 F y C 0 1 0 0 0 0 de Hidalgo Instituto de Vivienda, Desarrollo Urbano y Asentamientos 65 F y C 3 0 0 0 0 0 Humanos del Estado de Hidalgo 66 Instituto Estatal Electoral F y C 4 6 0 0 0 0 67 Instituto Hidalguense de Educación F y C 5 0 0 0 0 0

68 Instituto Hidalguense de la Infraestructura Física Educativa F y C e IF 6 0 0 0 0 0

69 Instituto Municipal de Desarrollo Urbano y Vivienda F y C 12 3 0 0 0 0 Instituto para la Atención de las y los Adultos Mayores del 70 F y C 2 6 0 0 0 0 Estado de Hidalgo Instituto Tecnológico Superior del Occidente del Estado de 71 F y C 3 0 0 0 0 0 Hidalgo 72 La Ciudad de las Mujeres F y C 3 0 0 0 0 0 73 Operadora de Eventos del Estado de Hidalgo F y C 3 0 0 0 0 0 74 Servicios de Salud de Hidalgo F,C e IF 8 3 0 0 0 0 75 Sistema de Transporte Convencional de Hidalgo F y C 3 2 0 0 0 0 76 Sistema Integrado de Transporte Masivo de Hidalgo F y C 9 2 0 0 0 0 77 Tribunal Electoral del Estado de Hidalgo F y C 11 0 0 0 0 0 78 Universidad Politécnica de la Energía F y C 5 1 0 0 0 0 79 Universidad Politécnica de F y C 1 0 0 0 0 0 80 Universidad Tecnológica de la Huasteca Hidalguense F y C 1 2 0 0 0 0 81 Universidad Tecnológica de la Sierra Hidalguense F y C 1 0 0 0 0 0 82 Universidad Tecnológica Minera de Zimapán F y C 2 0 0 0 0 0 83 Acatlán F,C e IF 8 9 0 0 0 0 84 Actopan F,C e IF 7 3 0 0 0 0 85 F,C e IF 10 2 0 0 0 0 86 Alfajayucan F,C e IF 12 1 0 0 0 0 87 Apan F,C e IF 24 13 0 0 0 0 88 Atitalaquia F,C e IF 3 0 0 0 0 0 89 Atotonilco de Tula F,C e IF 17 4 0 0 0 0

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Tipo de Acciones 2018 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Tercera Entrega 90 F,C e IF 9 5 0 0 0 0 91 F,C e IF 19 15 0 0 0 0 92 El Arenal F,C e IF 11 0 0 0 0 0 93 Emiliano Zapata F,C e IF 20 8 0 0 0 0 94 F,C e IF 5 1 0 0 0 0 95 Huasca de Ocampo F,C e IF 12 1 0 0 0 0 96 Huautla F,C e IF 7 5 0 0 0 0 97 Metepec F,C e IF 9 0 0 0 0 0 98 Metztitlán F,C e IF 14 12 0 0 0 0 99 F,C e IF 19 12 0 0 0 0 100 F,C e IF 6 2 0 0 0 0 101 Mineral del Monte F,C e IF 13 2 0 0 0 0 102 Omitlán de Juárez F,C e IF 7 3 0 0 0 0 103 Pachuca de Soto F,C e IF 13 6 0 0 0 0 104 San Agustín Metzquititlán F,C e IF 4 0 0 0 0 0 105 San Agustín Tlaxiaca F,C e IF 23 15 0 0 0 0 106 F,C e IF 12 14 0 0 0 0 107 de Lugo Guerrero F,C e IF 8 3 0 0 0 0 108 F,C e IF 14 8 0 0 0 0 109 F,C e IF 4 2 0 0 0 0 110 Tecozautla F,C e IF 16 12 0 0 0 0 111 F,C e IF 19 5 0 0 0 0 112 F,C e IF 3 0 0 0 0 0 113 F,C e IF 9 2 0 0 0 0 114 F,C e IF 10 3 0 0 0 0 115 Tlaxcoapan F,C e IF 27 3 0 0 0 0 116 Tolcayuca F,C e IF 6 1 0 0 0 0 117 Tula de Allende F,C e IF 9 6 0 0 0 0 118 de Bravo F,C e IF 8 4 0 0 0 0 119 Villa de Tezontepec F,C e IF 8 6 0 0 0 0 120 Zacualtipán de Ángeles F,C e IF 7 2 0 0 0 0 121 Zapotlán de Juárez F,C e IF 9 7 0 0 0 0 122 Zempoala F,C e IF 7 9 0 0 0 0 “M´OHAI” (Comisión de Agua yAlcantarillado del Municipio 123 F y C 7 0 0 0 0 0 de El , Hidalgo) Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del Municipio de 124 F y C 5 1 0 0 0 0 Mixquiahuala de Juárez, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de 125 F y C 23 23 0 0 0 0 Santa María Nativitas Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de 126 F y C 17 1 0 0 0 0 Santiago Tulantepec, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 127 F y C 1 2 0 0 0 0 del Municipio de Atitalaquia, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 128 F y C 4 0 0 0 0 0 del Municipio de Cuautepec de Hinojosa, Hidalgo

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Tipo de Acciones 2018 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Tercera Entrega Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 129 F y C 11 4 0 0 0 0 del Municipio de Huautla, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 130 F,C e IF 3 2 0 0 0 0 del Municipio de Huichapan, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 131 F y C 6 2 0 0 0 0 del Municipio de Jacala de Ledezma, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 132 F y C 3 1 0 0 0 0 del Municipio de Nopala de Villagrán, Hgo. Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 133 F y C 12 0 0 0 0 0 del Municipio de Santiago de Anaya Comisión De Agua Potable, Alcantarillado Y Saneamiento 134 F y C 8 5 0 0 0 0 Del Municipio De Tecozautla Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de 135 F y C 7 3 0 0 0 0 Actopan, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de 136 F y C 9 1 0 0 0 0 Progreso de Álvaro Obregón, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de San 137 F y C 7 0 0 0 0 0 Salvador, Hgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de Tepeji 138 F,C e IF 6 4 0 0 0 0 del Río de Ocampo, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de 139 F,C e IF 17 1 0 0 0 0 Tizayuca, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio de 140 F y C 14 2 0 0 0 0 Tulancingo de Bravo, Hidalgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de 141 F y C 10 5 0 0 0 0 Ajacuba, Hgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de 142 F y C 5 1 0 0 0 0 Tlahuelilpan, Hgo. Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 143 F y C 8 1 0 0 0 0 de Mineral de la Reforma, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 144 F y C 8 2 0 0 0 0 de Tlaxcoapan Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 145 F y C 8 3 0 0 0 0 de Tula de Allende Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 146 F y C 5 1 0 0 0 0 de Tulancingo de Bravo, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 147 F y C 7 1 0 0 0 0 de Zempoala, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia 148 F y C 8 2 0 0 0 0 Huichapan, Hidalgo Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del 149 F y C 2 0 0 0 0 0 Municipio de Pachuca de Soto, Hidalgo

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Cuenta Pública 2017

Tipo de Acciones 2017 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Segunda Entrega 1 Almoloya F,C e IF 6 3 0 1 0 0 2 Chapulhuacán F,C e IF 6 2 0 1 0 0 3 Emiliano Zapata F,C e IF 18 3 0 0 0 0 4 Huautla F,C e IF 10 8 0 0 0 0 5 Huejutla de Reyes F,C e IF 13 3 0 0 0 0 6 Huichapan F,C e IF 8 1 0 0 0 0 7 Jacala de Ledezma F,C e IF 18 6 0 1 0 0 8 Jaltocán F,C e IF 15 10 0 0 0 0 9 Juárez Hidalgo F,C e IF 3 3 0 1 0 0 10 La Misión F,C e IF 3 1 0 1 0 0 11 Lolotla F,C e IF 7 7 0 1 0 0 12 Metztitlán F,C e IF 13 12 0 0 0 0 13 Pisaflores F,C e IF 6 4 0 1 0 0 14 San Agustín Metzquititlán F,C e IF 6 4 0 0 0 0 15 San Bartolo Tutotepec F,C e IF 8 2 0 0 0 0 16 Tepeapulco F,C e IF 10 11 0 0 0 0 17 Tlahuelilpan F,C e IF 1 12 0 0 0 0 18 Tlanalapa F,C e IF 12 5 0 0 0 0 19 Tlanchinol F,C e IF 10 5 0 1 0 0 Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento F. y C. 2 2 0 0 0 0 20 Municipio de Atotonilco de Tula Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de F. y C. 4 2 0 0 0 0 21 Ajacuba, Hgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio de F. y C. 1 4 0 0 0 0 22 Tlahuelilpan, Hgo. Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia F. y C. 1 6 0 0 0 0 23 de Ixmiquilpan, Hgo. Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia F y C 2 6 0 0 0 0 24 de Tlaxcoapan Tercera Entrega 25 Acatlán F,C e IF 8 7 0 0 0 0 26 Acaxochitlán F,C e IF 5 7 0 0 0 0 27 Actopan F,C e IF 10 4 0 1 0 0 28 Apan F,C e IF 7 16 0 0 0 0 29 Atitalaquia F,C e IF 1 2 0 1 0 0 30 Atotonilco de Tula F,C e IF 1 2 0 0 0 0 31 Calnali F,C e IF 12 6 0 1 0 0 32 Cuautepec de Hinojosa F,C e IF 11 10 0 0 0 0 33 El Arenal F,C e IF 5 4 0 1 0 0 34 Francisco I. Madero F,C e IF 13 8 0 0 0 0 35 Ixmiquilpan F,C e IF 13 4 0 0 0 0 36 Metepec F,C e IF 3 6 0 0 0 0 37 Mixquiahuala de Juárez F,C e IF 3 1 0 1 0 0 38 Santiago de Anaya F,C e IF 1 3 0 0 0 0 39 Tepetitlán F,C e IF 2 1 0 0 0 0 40 Tlaxcoapan F,C e IF 24 8 0 0 0 0

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Tipo de Acciones 2017 No. Nombre de la Entidad Fiscalizada Auditoría R PO PEFCF P R A DH DJP Tercera Entrega 41 Xochiatipan F,C e IF 4 3 0 0 0 0 42 Zapotlán de Juárez F,C e IF 9 10 0 0 0 0 Comisión de Agua y Alcantarillado del municipio de 43 F y C 3 2 0 1 0 0 Progreso de Obregon, Hgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento 44 F y C 2 2 0 1 0 0 del Municipio de Zimapán, Hidalgo 45 Instituto Municipal de Desarrollo Urbano y Vivienda F,C e IF 2 1 0 1 0 0

F= Financiera C= Cumplimiento IF= Inversiones Físicas D= Desempeño R= Recomendación PO= Pliego de Observaciones PEFCF= Promociones del Ejercicio de la Facultad de Comprobación Fiscal PRA= Procedimiento de Responsabilidad Administrativa DH= Denuncia de Hechos DJP= Denuncia de Juicio Político

III.- Acciones Promovidas

De acuerdo a lo establecido en el artículo 2 fracción XVI de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo, la FISCALIZACIÓN SUPERIOR es la revisión que realiza la Auditoría Superior, en términos constitucionales. La función de fiscalización superior se desarrolló conforme a los principios de legalidad, imparcialidad y confiabilidad; tiene carácter externo y por lo tanto se efectúa de manera independiente y autónoma de cualquier otra forma de control.

Por lo que hace a las observaciones emitidas en el proceso de fiscalización, pueden derivar acciones promovidas, a las cuales se les dará seguimiento, de la siguiente manera:

III.1.- Del Informe Individual de Auditoría de la Cuenta Pública 2018

Con fundamento a lo dispuesto en el artículo 19 fracción I, de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo, este Órgano Técnico, ejercerá las acciones que la Ley precisa, derivadas de las irregularidades encontradas en la revisión de la información y documentación que las Entidades Fiscalizadas presentaron dentro de los plazos establecidos. Las acciones que se promueven ante otras instancias competentes se informarán únicamente cuando estas se presentan ante las mismas, quienes serán responsables de su seguimiento hasta su conclusión total, de conformidad con las atribuciones conferidas por las disposiciones legales correspondientes.

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Y como resultado del seguimiento a las acciones notificadas en el informe individual de auditoría que derivaron de la revisión de la Cuenta Pública 2018 primera y segunda entrega, a la fecha se emitieron y notificaron los pronunciamientos correspondientes, a los cuales se les dará seguimiento para determinar las acciones posteriores que conforme a derecho procedan, como se desglosa a continuación, por Entidad Fiscalizada:

Primera Entrega

No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Municipios 1 Santiago de Anaya $1,877,650.78 En análisis expediente técnico N/A 2 Tetepango $48,953.00 En análisis expediente técnico N/A 3 Tezontepec de Aldama $603,324.17 En análisis expediente técnico N/A 4 Tlahuelilpan $159,011.66 En análisis expediente técnico N/A 5 Tepetitlán $346,099.99 En análisis expediente técnico N/A

Segunda Entrega

No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Poderes del Estado En proceso de notificación del 1 Poder Legislativo del Estado de Hidalgo $1,159,986.08 N/A pronunciamiento Entidades del Sector Paraestatal y Organismos Autónomos Se remite Procedimiento de Responsabilidad Administrativa ante el Colegio de Educación Profesional Técnica del 1 - Órgano Interno de Control de la Entidad, N/A Estado de Hidalgo por conducto de la Secretaría de la Contraloría. Se remite Procedimiento de Responsabilidad Administrativa ante el 2 Universidad Tecnológica del Valle del Mezquital - Órgano Interno de Control de la Entidad, N/A por conducto de la Secretaría de la Contraloría. Municipios 1 Almoloya $148,424.60 En análisis expediente técnico N/A 2 Atlapexco $163,803.20 En análisis expediente técnico N/A 3 Calnali $395,112.58 En análisis expediente técnico N/A 4 Chapantongo $3,176,987.46 En análisis expediente técnico N/A 5 Chapulhuacán $431,765.11 En análisis expediente técnico N/A 6 Chilcuautla $6,542.40 En análisis expediente técnico N/A 7 Eloxochitlán $755,266.00 En análisis expediente técnico N/A En analisis Procedimiento de 8 Francisco I. Madero - N/A Responsabilidad Administrativa 9 Huazalingo $78,077.37 En análisis expediente técnico N/A 10 Huehuetla $1,310,941.79 En análisis expediente técnico N/A 11 Huejutla de Reyes $1,125,209.46 En análisis expediente técnico N/A 12 Huichapan $24,831.51 En análisis expediente técnico N/A

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No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Municipios 13 Ixmiquilpan $1,300,000.00 En análisis expediente técnico N/A 14 Jacala de Ledezma $437,561.51 En análisis expediente técnico N/A 15 Jaltocán $1,235,620.22 En análisis expediente técnico N/A 16 Juárez Hidalgo $224,949.41 En análisis expediente técnico N/A 17 la Misión $798,035.60 En análisis expediente técnico N/A 18 Lolotla $3,162.00 En análisis expediente técnico N/A 19 Mixquiahuala de Juárez $435,200.17 En análisis expediente técnico N/A 20 Molango de Escamilla $550,517.47 En análisis expediente técnico N/A 21 Nicolás Flores $156,103.46 En análisis expediente técnico N/A 22 Nopala de Villagrán $38,140.79 En análisis expediente técnico N/A 23 Pacula $64,425.69 En análisis expediente técnico N/A 24 Pisaflores $666,800.94 En análisis expediente técnico N/A 25 Progreso de Obregón $578,408.56 En análisis expediente técnico N/A 26 San Felipe Orizatlán $70,652.35 En análisis expediente técnico N/A 27 San Salvador $368,556.38 En análisis expediente técnico N/A 28 Tenango de Doria $568,433.00 En análisis expediente técnico N/A 29 Tepehuacán de Guerrero $86,996.82 En análisis expediente técnico N/A 30 Tepeji del Río de Ocampo $95,500.99 En análisis expediente técnico N/A 31 Tianguistengo $631,940.93 En análisis expediente técnico N/A En analisis Procedimiento de 32 Tlanchinol - N/A Responsabilidad Administrativa 33 Xochiatipan $131,150.89 En análisis expediente técnico N/A 34 Xochicoatlán $2,194,308.00 En análisis expediente técnico N/A 35 Yahualica $949,775.46 En análisis expediente técnico N/A 36 Zimapán $411,588.00 En análisis expediente técnico N/A Organismos Descentralizados Municipales Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y En analisis Procedimiento de 1 - N/A Saneamiento Municipio de Atotonilco de Tula Responsabilidad Administrativa Comisión de Agua del Municipio de Huasca de 2 $35,480.01 En análisis expediente técnico N/A Ocampo, Hidalgo Comisión de Agua Potable y Alcantarillado del 3 $249,533.61 En análisis expediente técnico N/A Municipio de Apan Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 4 $3,600.00 En análisis expediente técnico N/A Saneamiento de Huejutla de Reyes, Hgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 5 $15,591.00 En análisis expediente técnico N/A Saneamiento del Municipio de Calnali, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 6 Saneamiento del Municipio de Ixmiquilpan, $39,520.76 En análisis expediente técnico N/A Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 7 Saneamiento del Municipio de San Agustín $211,670.00 En análisis expediente técnico N/A Tlaxiaca, Hidalgo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 8 $487.20 En análisis expediente técnico N/A Saneamiento del Municipio de Zimapán, Hidalgo

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No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Organismos Descentralizados Municipales Comisión de Agua y Alcantarillado de Tezontepec 9 $4,000.00 En análisis expediente técnico N/A de Aldama, Hidalgo Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio 10 $103,405.53 En análisis expediente técnico N/A de Tula de Allende, Hidalgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio 11 $370,156.72 En análisis expediente técnico N/A de Tlaxcoapan, Hgo 12 Sistema de Agua Potable Chapantongo, S. A. P. $153,790.44 En análisis expediente técnico N/A Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de 13 $26,241.00 En análisis expediente técnico N/A la Familia de Almoloya, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de 14 $51,955.61 En análisis expediente técnico N/A la Familia de Calnali, Hgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de 15 $46,373.69 En análisis expediente técnico N/A la Familia de Huazalingo

Tercera Entrega

Por lo que respecta a esta tercera entrega de la cuenta pública 2018, presentada el 20 de febrero de 2020, la Auditoría Superior del Estado de Hidalgo, se encuentra concluyendo con el análisis de la información y documentación que las Entidades fiscalizadas presentaron con las consideraciones correspondientes, lo anterior de conformidad al artículo 44 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo, para que dentro del plazo de 60 días hábiles, contados a partir de la recepción de la documentación que exhiban, este Órgano Técnico estará en posibilidades de pronunciarse sobre las respuestas emitidas por las Entidades Fiscalizadas, en atención a lo establecido en el artículo 46 de la misma Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Hidalgo.

III.2.- Del Informe Individual de Auditoría de la Cuenta Pública 2017

Segunda Entrega

No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Municipios Se remite al Órgano Interno de Control 1 Almoloya $108,603.00 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. Se remite al Órgano Interno de Control 2 Chapulhuacán $90,744.00 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave.

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Segunda Entrega

No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Municipios 3 Emiliano Zapata $2,816,799.00 En análisis expediente técnico N/A 4 Huautla $1,915,713.28 En análisis expediente técnico N/A 5 Huejutla de Reyes $3,199,198.67 En análisis expediente técnico N/A 6 Huichapan $574,880.45 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 7 Jacala de Ledezma $629,735.85 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 8 Jaltocán $948,482.51 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 9 Juárez Hidalgo $41,558.83 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. Se remite al Órgano Interno de Control 10 La Misión $157,065.03 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. Se remite al Órgano Interno de Control 11 Lolotla $715,573.72 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 12 Metztitlán $1,497,228.19 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 13 Pisaflores $198,884.48 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 14 San Agustín Metzquititlán $464,219.92 En análisis expediente técnico N/A 15 San Bartolo Tutotepec $3,782,809.45 En análisis expediente técnico N/A 16 Tepeapulco $732,032.22 En análisis expediente técnico N/A 17 Tlahuelilpan $2,138,710.16 En análisis expediente técnico N/A 18 Tlanalapa $201,114.27 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 19 Tlanchinol $188,320.64 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. Organismos Descentralizados Municipales Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 20 $316,920.66 En análisis expediente técnico N/A Saneamiento Municipio de Atotonilco de Tula Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio 21 $32,128.00 En análisis expediente técnico N/A de Ajacuba, Hgo Comisión de Agua y Saneamiento del Municipio 22 $227,402.52 En análisis expediente técnico N/A de Tlahuelilpan, Hidalgo Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de 23 $217,897.65 En análisis expediente técnico N/A la Familia de Tlaxcoapan Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia 24 $351,467.09 En análisis expediente técnico N/A de Ixmiquilpan, Hgo

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Tercera Entrega

No. Entidad Fiscalizada Monto Vigente Accion Promovida por la ASEH Estado Procesal Municipal 1 Acatlán $577,621.86 En análisis expediente técnico N/A 2 Acaxochitlán $74,332.33 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 3 Actopan $302,790.00 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 4 Apan $1,607,161.50 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control $33,260.71 Municipal por la posible comisión de 5 Atitalaquia N/A una falta administrativa no grave. $65,165.67 En análisis expediente técnico 6 Atotonilco de Tula $402,002.64 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control $34,930.97 Municipal por la posible comisión de N/A 7 Calnali una falta administrativa no grave. $243,996.38 En análisis expediente técnico 8 Cuautepec de Hinojosa $41,602.93 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 9 El Arenal $94,664.61 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 10 Francisco I. Madero $293,194.77 En análisis expediente técnico N/A 11 Ixmiquilpan $3,490,639.92 En análisis expediente técnico N/A 12 Metepec $1,161,700.25 En análisis expediente técnico N/A Se remite al Órgano Interno de Control 13 Mixquiahuala de Juárez $7,000,000.00 Municipal por la posible comisión de N/A una falta administrativa no grave. 14 Santiago de Anaya $814,816.96 En análisis expediente técnico N/A 15 Tepetitlán $159,829.80 En análisis expediente técnico N/A 16 Tlahuiltepa $591,557.99 En análisis expediente técnico N/A 17 Tlaxcoapan $1,977,508.54 En análisis expediente técnico N/A 18 Xochiatipan $432,398.66 En análisis expediente técnico N/A 19 Zapotlán de Juárez $685,641.94 En análisis expediente técnico N/A Organismos Descentralizados Municipales Se remite al Órgano Interno de Control Comisión de Agua y Alcantarillado del Municipio 20 $126,552.00 Municipal por la posible comisión de N/A de Progreso de Álvaro Obregón, Hgo una falta administrativa no grave. Se remite al Órgano Interno de Control Instituto Municipal de Desarrollo Urbano y 21 $64,456.07 Municipal por la posible comisión de N/A Vivienda una falta administrativa no grave. Se remite al Órgano Interno de Control Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y 22 $224,265.00 Municipal por la posible comisión de N/A Saneamiento del Municipio de Zimapán, Hidalgo una falta administrativa no grave.

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IV.- Causas que motivaron las observaciones.

De las acciones notificadas, las principales causas que motivaron las observaciones son las siguientes:

• Falta de Documentación comprobatoria y justificativa • Conceptos de obra facturados, pagados y no ejecutados • Falta u omisión de documentación justificativa.

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