7. Standard-Kreis-Kennzahlenkatalog

Rhein-Lahn-Kreis

Haushaltssatzung

und

Haushaltsplan

für das

Haushaltsjahr

2018 Inhaltsübersicht

Statistische Angaben 3 - 8

- Politische Karte des Rhein-Lahn-Kreises 3

- Wohnbevölkerung, Gemeinden, Schulen, Fläche, Kreis- und Wasserstraßenlänge 4 - 7

Haushaltssatzung 9 - 12

Vorbericht inkl. Anlagen und Grafiken 13 - 116

Ergebnis- und Finanzhaushalt 117 - 118

Übersicht über die Teilhaushalte 119

Teilhaushalt 1 - Verwaltungsleitung 121 - 124

Teilhaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS 125 - 138

Teilhaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement 139 - 168

Teilhaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle 169 - 172

Teilhaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr 173 - 190

Teilhaushalt 6 - Soziales 191 - 204

Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie 205 - 220

Teilhaushalt 8 - Gesundheitswesen 221 - 228

Teilhaushalt 9 - Bauen und Umwelt 229 - 236

Teilhaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft 237 - 244

Teilhaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt 245 - 248

Teilhaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport 249 - 256

Teilhaushalt 13 - Zentrale Finanzleistungen 257 - 266

Haushaltsvermerke 267 - 270

Übersichten

- Übersicht Umlagegrundlagen, Finanzmittelbestände und „freie Finanzspitze“ der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften 271 - 278

Wirtschaftsplan Eigenbetrieb Abfallwirtschaft 279 - 312

Stellenplan 313 - 353

Statistische Angaben

1. Politische Karte des Rhein-Lahn-Kreises

1.1 Gliederung in Verwaltungsbezirke / Anzahl der Gemeinden

Bad Ems 9 Loreley 22 Diez 23 Hahnstätten 10 Katzenelnbogen 21 Nassau 19 Nastätten 32 Stadt Lahnstein 1

Zahl der Gemeinden insgesamt: 137

2. Einwohnerzahlen des Rhein-Lahn-Kreises

a) nach der Erhebung des Zensus 2011 vom 09. Mai 2011 = 123.203

b) nach der Fortschreibung des Landesrechenzentrums (Kommwis) (Stand: 30.06.2016) = 124.051 (Stand: 30.06.2017) = 123.323 (Prognose: 30.06.2018) = 122.800 (Prognose: 30.06.2019) = 122.300 (Prognose: 30.06.2020) = 121.800

Entwicklung der Einwohnerzahl im Rhein-Lahn-Kreis (Stand jeweils 30.06. - KommWis) 131.000 130.000 129.000 128.000 127.000 126.000 125.000 124.000 129.460 129.248 129.206 129.048 128.782 128.507 128.397 128.041 127.991

123.000 127.913 127.365 127.248 126.657 126.310

122.000 126.028 125.404 124.626 124.564

121.000 124.051 123.754 123.574 123.323 122.753 122.420 122.344 122.117

120.000 121.927

119.000 120.817

118.000 118.139 117.057 117.000 116.895 116.000 115.000 1987 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015 2017

2.1. Einwohnerzahlen der Verbandsgemeinden und der Stadt Lahnstein (nach Kommwis, Stand: 30.06.2017)

Bad Ems = 16.748 Loreley = 16.836 Diez = 25.194 Hahnstätten = 9.532 Katzenelnbogen = 9.220 Nassau = 11.317 Nastätten = 16.116 Stadt Lahnstein = 18.360

2.2. Bevölkerungsentwicklung im Rhein-Lahn-Kreis

Bevölkerungsentwicklung im Rhein-Lahn-Kreis nach Altergruppen von 2013 bis 2060 lt. "Rheinland-Pfalz 2060" des StaLa Bad Ems, untere Variante (konstante Geburtenrate von 1,4; steigende Lebenserwartung um 7 Jahre; ab 2022 ausgeglichener Wanderungssaldo) 140.000 100 % 100 120.000 100 % 100

100.000 100 % 100

80.000 % 59,86

60.000 % 51,02 49,39 % 49,39 Einwohner 33,62 % 33,62

40.000 % 36,10 22,29 % 22,29 13,34 % 13,34

20.000 % 11,33 10,62 % 10,62 4,51 % 4,51 4,03 % 4,03 3,89 % 3,89 0 2013 2035 2060 0 - 6 Jahren 5.480 4.331 3.381 6- 20 Jahren 16.188 12.170 9.222 20 - 65 Jahren 72.654 54.829 42.900 65 Jahre und älter 27.053 36.129 31.354 Gesamteinwohner 121.375 107.459 86.857

3. Schulen

3.1 Schulen in Trägerschaft des Rhein-Lahn-Kreises

Integrierte Gesamtschulen Schulzentren

IGS Nastätten Schulzentrum Schulzentrum Diez Lahnstein 1. Theodissa- 1. Realschule plus Realschule plus

2. Sophie-Hedwig- 2. Marion-Dönhoff- Gymnasium Gymnasium

Realschulen Gymnasien Berufsbildende Schulen plus

Realschule plus Katzenelnbogen Wilhelm- Goethe- Nicolaus-August- Im Einrich Hofmann- Gymnasium Otto-Schule BBS BBS Lahnstein - Kooperative Gymnasium Bad Ems Diez Realschule und St. Goarshausen Fachoberschule -

Förderschulen

Förderschwerpunkt Förderschwerpunkt Förderschwerpunkt ganzheitliche/ motorische Sprache Lernen Entwicklung

Oranienschule Erich-Kästner-Schule Singhofen Singhofen

Freiherr-vom-Stein- Taunusschule Schule Lahnstein Nastätten

3.2 Entwicklung der Schülerzahlen

Gesamt Rhein-Lahn-Kreis Verbands-gemeinden/ Privatschulen Schuljahr Schülerzahl Stadt Lahnstein

14.672 8.013 2017/18 5.122 1.537 14.747 8.144 2016/17 5.190 1.413 14.920 8.409 2015/16 5.158 1.353 14.945 8.535 2014/15 5.169 1.241 15.216 8.851 2013/14 5.197 1.168 15.600 9.299 2012/13 5.140 1.161 15.859 9.482 2011/12 5.195 1.182 16.491 9.823 2010/11 5.493 1.175 16.850 9.774 2009/10 5.886 1.190 17.074 9.704 2008/09 6.158 1.212 17.447 9.890 2007/08 6.384 1.173 17.774 9.820 2006/07 6.793 1.161

4. Gesamtfläche des Kreises

(Stand: 31.12.2016) 78.232 ha

Einwohner (Stand: Kommwis 30.06.2017) je qkm 157,64 Ew

5. Länge der zu unterhaltenden Kreisstraßen - nach dem amtlichen Straßenlängenverzeichnis - (Stand: 01.01.2017) 319,161 km

6. Länge der Wasserläufe II. Ordnung 71,25 km 8

… 9

Haushaltssatzung des Rhein-Lahn-Kreises

für das Jahr 2018

Der Kreistag hat am 11.12.2017 auf Grund der §§ 17 und 57 der Landkreisordnung für Rheinland-Pfalz vom 31. Januar 1994 (GVBl. S. 188) in Verbindung mit § 95 der Gemeindeordnung für Rheinland-Pfalz in der zur Zeit gültigen Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen, die nach Prüfung und Genehmigung durch die Auf- sichts- und Dienstleistungsdirektion Trier als Aufsichtsbehörde hiermit bekannt ge- macht wird:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt

Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt

der Gesamtbetrag der Erträge 192.421.866 EUR der Gesamtbetrag der Aufwendungen 187.954.843 EUR der Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag auf 4.467.023 EUR

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 9.220.783 EUR die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 5.752.610 EUR die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 10.526.382 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -4.773.772 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf -4.447.011 EUR

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für

zinslose Kredite auf 0 EUR verzinste Kredite auf 4.773.772 EUR insgesamt auf 4.773.772 EUR

§ 3 Verpflichtungsermächtigungen

Der Gesamtbetrag der Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die in künftigen Haushaltsjahren zu Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförde- rungsmaßnahmen (Verpflichtungsermächtigungen) führen können, wird festgesetzt auf 4.665.036,00 €.

Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushalts- jahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, beläuft sich auf 1.556.536,00 €.

§ 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung

Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf 60.000.000,00 €.

§ 5 Kredite und Verpflichtungsermächtigungen für Sondervermögen

Für Sondervermögen mit Sonderrechnungen werden Ermächtigungen zur Aufnahme von Krediten sowie Verpflichtungsermächtigungen nicht erteilt.

§ 6 Kreisumlage

Gemäß § 25 Abs. 2 Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) vom 30.11.1999 (GVBl. S. 415), zuletzt geändert durch Gesetz vom 22.12.2016 (GVBl. S. 583) erhebt der Rhein-Lahn-Kreis von allen kreisangehörigen Gemeinden und den Verbandsge- meinden eine Kreisumlage. Der Umlagesatz wird auf 44,50 v. H. festgesetzt.

Das vorläufige Umlagesoll beträgt 56.234.267 €.

§ 7 Eigenkapital

Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2016 - 18.317.929,18 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2017 - 16.685.700,18 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018 - 12.218.677,18 €

§ 8 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß §17 Landkreisordnung i. V. m. § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Ein- zelfall ein Betrag von 50.000 € überschritten ist.

§ 9 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 60.000 € sind einzeln in den Teilfinanz- haushalten darzustellen.

§ 10 Altersteilzeit

Die bewilligbaren Fälle von Altersteilzeit werden

- für Beamtinnen und Beamte in 0 Fällen - für Beschäftigte in 7 Fällen zugelassen.

§ 13 Leistungszahlungen

Für die Bewilligung von Prämien und Zulagen an Beamtinnen und Beamte für besondere Leistungen nach § 33 Landesbesoldungsgesetz in Verbindung mit der Lan- desverordnung zur Durchführung der §§ 27 und 42a des Bundesbesoldungsgeset- zes vom 14. April 1999 werden festgesetzt 10.000 €.

Bad Ems, den

(Frank Puchtler) Landrat

V O R B E R I C H T

zum Haushaltsplan des Rhein-Lahn-Kreises

für das Haushaltsjahr 2018

1 Allgemeines

Nach § 6 Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) soll der Vorbericht einen Über- blick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbezie- hung der beiden Haushaltsvorjahre geben. Dabei sind die durch den Haushalt ge- setzten Rahmenbedingungen zu erläutern. Ferner soll der Vorbericht einen Ausblick auf die wesentlichen Veränderungen der Planung aufzeigen. Unter anderem wird auch auf die Entwicklung des Eigenkapitals sowie die Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite eingegangen. Der Vorbericht ist wie folgt gegliedert:

1. Allgemeines 2. Gliederung des Haushaltsplans 3. Rückblicke 3.1 Jahresergebnis 2016 und Schlussbilanz zum 31.12.2016 sowie Gesamt- bilanz zum 31.12.2015 3.2 Haushaltsentwicklung 2017 4. Entwicklung der Haushaltswirtschaft in 2018 4.1 Vorbemerkungen 4.2 Entwicklungen im Einzelnen 4.2.1 Kommunaler Finanzausgleich, Steuern und ähnliche Abgaben 4.2.2 Öffentlich-rechtliche und privatrechtliche Leistungsentgelte 4.2.3 Kostenerstattungen und –umlagen sowie sonstige laufende Erträge 4.2.4 Personal- und Versorgungsaufwendungen 4.2.5 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.2.6 Abschreibungen 4.2.7 Zuwendungen, Umlagen, Sonstige Transferaufwendungen 4.2.8 Sonstige laufende Aufwendungen 14

4.2.9 Soziales, Jugend und Familie 4.2.9.1 Soziale Sicherung Teilhaushalt 6 - Soziales 4.2.9.2 Soziale Sicherung Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie 4.2.9.3 Tageseinrichtungen für Kinder 4.2.10 Finanzerträge und Finanzaufwendungen 4.2.11 Außerordentliches Ergebnis 4.2.12 Interne Leistungsverrechnungen 4.3 Ein-/ Auszahlungen aus Investitionstätigkeit / Verpflichtungsermächtigungen 4.4 Ein-/ Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit, Schuldenentwicklung 4.5 Kommunaler Entschuldungsfonds Rheinland-Pfalz (KEF-RP) 5. Finanzplanungszeitraum 6. Fazit 7. Standard-Kreis-Kennzahlenkatalog

2 Gliederung des Haushaltsplans

Seit dem Jahr 2007 erfolgt die Haushaltsführung des Rhein-Lahn-Kreises nach den Grundsätzen der Kommunalen Doppik, einem Drei-Komponenten-System, beste- hend aus Bilanz, Ergebnis- und Finanzhaushalt.

Der Haushaltsplan besteht aus den zwei Komponenten Ergebnis- und Finanzhaus- halt. Im Ergebnishaushalt sind alle Erträge und Aufwendungen, im Finanzhaushalt alle Ein- und Auszahlungen des Haushaltsjahres enthalten. Grundlage des Haus- haltsplanes bilden die Produkte, welche wiederum aus einer oder mehreren Leistun- gen bestehen. Der Haushaltsplan ist entsprechend der bestehenden Abteilungs- struktur organisatorisch gegliedert. Bezüglich der organisatorischen Struktur haben sich im Vergleich zum Haushaltsjahr 2017 keine Änderungen ergeben, so dass sich für das Haushaltsjahr 2018 folgende Teilhaushaltsstruktur ergibt:

- Teilhaushalt 1 Führung und Leitung der Verwaltung - Teilhaushalt 2 Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS - Teilhaushalt 3 Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement - Teilhaushalt 4 Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle - Teilhaushalt 5 Sicherheit, Ordnung und Verkehr - Teilhaushalt 6 Soziales - Teilhaushalt 7 Jugend und Familie - Teilhaushalt 8 Gesundheitswesen - Teilhaushalt 9 Bauen und Umwelt - Teilhaushalt 10 Veterinärwesen, Landwirtschaft - Teilhaushalt 11 Rechnungs- und Gemeindeprüfung - Teilhaushalt 12 Finanzen, Kommunales und Sport - Teilhaushalt 13 Zentrale Finanzleistungen

Den 13 Bereichen sind zugeordnet: - 15 Vorkostenträger, darunter o Führung und Leitung der Verwaltung 1 o Führung und Leitung der Abteilungen 11 o Allg. Schulverwaltung, Allg. Sozialer Dienst, Wirtschaftliche Jugendhilfe 3 - 107 Produkte mit 334 darunter liegenden Leistungen.

Gegenüber dem Vorjahr haben sich bezüglich der Produkte und Leistungen des Kreises grundsätzlich keine Änderungen ergeben. Es wurde lediglich das Produkt 5112 Kreisentwicklung organisatorisch vom Teilhaushalt 9 Bauen und Umwelt in den Teilhaushalt 2 Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS umgegliedert.

Wie in den vergangenen Jahren sind § 4 Abs. 6 GemHVO folgend in jedem Teil- haushalt lediglich die wesentlichen Produkte mit Auftragsgrundlagen, Zielen, Leis- tungen und Informationen zu Zielvorgaben abgebildet. Die Darstellung der wesentlichen Produkte wird jährlich an die aktuellen Gegebenheiten und Themenschwer- punkte in der Kreisentwicklung angepasst.

Die strategischen Ziele lauten unverändert wie folgt:

1. Der Rhein-Lahn-Kreis gewährleistet nachhaltig die Lebensgrundlagen unter Berücksichtigung des demografischen Wandels.

2. Der Rhein-Lahn-Kreis führt verantwortungsvoll seinen Haushalt und passt diesen bedarfsgerecht an. 3. Die Kreisverwaltung bietet kompetente Dienstleistungen und ist bürgerfreund- lich. 4. Der Rhein-Lahn-Kreis unterstützt und fördert die regionale Wirtschaft und den lokalen Tourismus. 5. Der Rhein-Lahn-Kreis sorgt für qualifizierte Bildung und Kinderbetreuung. Er legt Wert auf eine offene Kulturlandschaft, auf ein vielfältiges Freizeitangebot sowie den Ausbau der Naherholung. 6. Der Rhein-Lahn-Kreis unterstützt bürgerschaftliches Engagement unter Be- rücksichtigung des sozialen Gefüges.

Als Ergebnis des Projektes "Evaluierung der kommunalen Doppik" wurden im De- zember 2016 Änderungen der Gemeindehaushaltsverordnung sowie Änderungen der Verwaltungsvorschriften zur Durchführung der Gemeindeordnung veröffentlicht. Im Februar 2017 erfolgte weiterhin die Veröffentlichung von Änderungen der Ver- waltungsvorschrift Produktrahmenplan und Kontenrahmenplan mit Zuordnungsvor- schriften für die kommunale Haushaltswirtschaft und Muster zur Gemeindeordnung und Gemeindehaushaltsverordnung (VV-GemHSys) sowie die Neufassung der Ver- waltungsvorschriften zur Durchführung der Gemeindehaushaltsverordnung (GemH- VO-VV). Die sich hieraus ergebenden Änderungen, die im Wesentlichen eine kürze- re Darstellung des Haushaltsplans zum Ziel haben, werden nunmehr für den Haus- haltsplan 2018 des Rhein-Lahn-Kreises umgesetzt. So werden unter anderem die Darstellung des Ergebnishaushalts und des Finanzhaushalts zu einem Ergebnis- und Finanzhaushalt zusammengefasst. Die Darstellung des Finanzhaushalts beginnt hierbei mit dem Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlun- gen. Gleichzeitig werden verschiedene Posten, wie beispielsweise die Personal- und Versorgungsaufwendungen und die Abschreibungen auf das Anlagevermögen und das Umlaufvermögen, zusammengefasst, so dass sich die Darstellung insgesamt verkürzt. Zudem werden die Erträge und Aufwendungen sowie Ein- und Auszahlun- gen in den einzelnen Übersichten künftig grundsätzlich ohne Vorzeichen dargestellt. Insbesondere die Erträge im Ergebnishaushalt und die Auszahlungen im Finanz- haushalt werden daher anders als bisher ohne negatives Vorzeichen abgebildet.

Jedem Teilhaushalt sind ein Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt sowie eine Über- sicht über die dem Teilhaushalt zugeordneten Produkte vorgeschaltet, die das Budget der jeweiligen Fachabteilung transparent machen. Analog der in der Haus- haltssatzung festgelegten Wertgrenze für Investitionen schließen sich daran für alle investiven Maßnahmen, die sich über mehrere Jahre erstrecken oder die ein Aus- zahlungsvolumen von mehr als 60.000 € haben, Investitionsübersichten gem. Muster 11 zu § 4 Abs. 12 und 13 GemHVO an. Kleinere Investitionen sind lediglich in den jeweiligen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalten sowie zusätzlich in einer Investiti- onsübersicht summarisch dargestellt.

Beplant und bebucht werden die 15 Vorkostenträger sowie die 334 Leistungen, beide bezeichnet man deshalb auch als Kostenträger. Im Haushaltsplan erfolgt grund- sätzlich nur ein Abdruck auf Produktebene.

Die dem Haushaltsplan beizufügenden Muster 3 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen 4 Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge 14 Übersicht über die Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit ("freie Fi- nanzspitze") 26 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse 27 Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanz- rechnung 28 Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals

nach VV-GemHSys in der Fassung vom 30. Dezember 2016 sind in den Vorbericht integriert. Auch hier wurden im Rahmen der Neufassung der gemeindehaushalts- rechtlichen Vorschriften zum Teil redaktionelle Änderungen vorgenommen.

Neu ist im Zusammenhang mit der Darstellung der Kreisumlageberechnung für das Planjahr eine detailliertere Aufgliederung der Umlagegrundlagen sowie eine Darstel- lung der Finanzmittelbestände und der Beurteilung der dauernden finanziellen Leis- tungsfähigkeit der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften.

3 Rückblicke

3.1 Jahresergebnis 2016 und Schlussbilanz zum 31.12.2016 sowie Gesamtbilanz zum 31.12.2015

Die am 14.12.2015 vom Kreistag beschlossene Haushaltssatzung für das Jahr 2016 wurde am 26.09.2016 durch eine Nachtragshaushaltssatzung an die voraussichtlichen Veränderungen angepasst.

Mit dem Jahresabschluss 2016 haben sich gegenüber den Haushaltsansätzen folgende Entwicklungen ergeben:

Ergebnishaushalt 2016

Ergebnis- lt. Basishaushalt lt. Nachtrag KT- zzgl. Über- Gesamt- rechnung KT-Beschluss Beschluss vom tragungen aus ermächtigung 2016 vom 14.12.2015 26.09.2016 2015 2016

in € in € in € in € in € laufendes Ergebnis aus 4.365.472 9.343.235 -64.767 9.278.468 14.365.760 Verwaltungstätigkeit Finanzergebnis -4.195.652 -3.845.140 0 -3.845.140 -2.420.140 ordentliches Ergebnis 169.820 5.498.095 -64.767 5.433.328 11.945.620 außerordentliches Ergebnis 0 -1.160.000 0 -1.160.000 -1.156.695 Jahresergebnis (Übe r- 169.820 4.338.095 -64.767 4.273.328 10.788.925 schuss / Fehlbetrag)

Finanzhaushalt 2016 Finanz- lt. Basishaushalt lt. Nachtrag KT- zzgl. Über- Gesamt- rechnung KT-Beschluss Beschluss vom tragungen ermächtigung 2016 vom 14.12.2015 26.09.2016 aus 2015 2016

in € in € in € in € in €

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und 6.974.190 9.596.465 -64.767 9.531.698 8.512.026 Auszahlungen Saldo der Ein- und Auszah- lungen aus Investitionstätig- -1.818.831 -1.655.988 -974.031 -2.630.019 -1.439.724 keit Finanzmittelüberschuss/ 5.155.359 7.940.477 -1.038.798 6.901.679 7.072.303 Finanzmittelfehlbetrag Saldo der Ein- und Auszah- lungen aus Investitionskredi- -161.169 -374.012 0 -374.012 -2.027.918 ten Saldo der Ein- und Auszah- lungen aus Liquiditätskredi- -4.994.190 -7.566.465 0 -7.566.465 -5.134.000 ten

Finanzhaushalt 2016 Finanz- lt. Basishaushalt lt. Nachtrag KT- zzgl. Über- Gesamt- rechnung KT-Beschluss Beschluss vom tragungen ermächtigung 2016 vom 14.12.2015 26.09.2016 aus 2015 2016

in € in € in € in € in €

Veränderung der liquiden 0 0 0 0 0 Mittel Saldo der Ein- und Aus- zahlungen aus Finanzie- -5.155.359 -7.940.477 0 -7.940.477 -7.161.918 rungstätigkeit Saldo der Ein- und Auszah- lungen aus durchlaufenden 0 0 0 0 33.234 Geldern

Die Veränderung des Jahresüberschusses in der Ergebnisrechnung von 4.273 T€ um 6.516 T€ auf einen Jahresüberschuss i. H. v. 10.789 T€, der zur Reduzierung des negativen Eigenkapitals verwendet wurde, ist insbesondere auf die folgenden wesentlichen Verbesserungen bzw. Verschlechterungen zurückzuführen:

Verschlechterungen:

- Eingliederungshilfe für behinderte Menschen 446 T€ - Sonstige Hilfen in anderen Lebenslagen 166 T€ - Schülerbeförderung 126 T€ - Unterhaltsvorschuss 81 T€

Verbesserungen:

- Geringerer Verlust des Eigenbetriebs Abfallwirtschaft 1.366 T€ - Personal- und Versorgungsaufwand (inkl. Personalkostenerstattun- 1.034 T€ gen, Personalnebenaufwendungen und Rückstellungsauflösungen) - Erträge aus der Integrationspauschale 968 T€ - Erträge aus Verwaltungs- und Benutzungsgebühren 541 T€ - Grundsicherung für Arbeitsuchende 437 T€ - Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte 367 T€ Menschen - Hilfe zur Erziehung 252 T€ - Asylbewerberleistungsgesetz 250 T€

- Hilfe zur Pflege 191 T€ - Kindergärten inkl. Übernahme Elternbeiträge und Fahrtkosten 189 T€ - Aufwendungen für Energie, Wasser, Abwasser, Abfallentsorgung 159 T€ - Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung 150 T€ - Abschreibungen, Auflösung Sonderposten saldiert 137 T€ - Geschäftsaufwendungen, Versicherungsbeiträge 137 T€ - Förderung der Erziehung in der Familie 123 T€ - Kreisstraßenunterhaltung 106 T€ - Leistungen zur Bildung und Teilhabe 88 T€ - Kostenbeteiligung Zentrale Sportanlage Diez 59 T€ - Zinsaufwendungen und -erträge 59 T€ - Sachaufwand Brand-, Zivil-, Katastrophenschutz und Rettungswesen 45 T€ - Hilfe zum Lebensunterhalt 42 T€ - Schul- und Jugendsozialarbeit 30 T€

Aufgrund wesentlicher Unterschiede zwischen Ergebnis- und Finanzrechnung des Jahres 2016 ist bei dem festgestellten Finanzmittelüberschuss abweichend hiervon lediglich eine Verbesserung um 171 T€ eingetreten.

Von den ausschließlich im Finanzhaushalt veranschlagten Investitionen in Höhe von 11.154 T€ sowie den Übertragungsermächtigungen aus 2015 für Auszahlungen gem. § 17 Abs. 2 GemHVO i. H. v. 974 T€, insgesamt also 12.128 T€, wurden insbesondere durch zeitlichen Verschub verschiedener Maßnahmen aber auch durch die teilweise Neuveranschlagung der Fördermaßnahme zum Ausbau der DSL- Breitbandinfrastruktur im Rhein-Lahn-Kreis im Haushalt 2016 lediglich 7.354 T€ verausgabt. Für weitere 4.422 T€ wurden Übertragungsermächtigungen zu Gunsten des Haushaltsjahres 2017 gebildet.

Die Investitionseinzahlungen lagen bei insgesamt 5.915 T€, was einem Minus ge- genüber den Haushaltsansätzen von 3.583 T€ entspricht, so dass sich im Saldo ein tatsächlicher Kreditbedarf 2016 in Höhe von 1.440 T€ ergeben hat.

Neu aufgenommen wurden im Rahmen der zur Verfügung stehenden Kreditermäch- tigungen in 2016 keine Investitionskredite, da zunächst die Feststellung des vorläufi- gen Kreditbedarfs Anfang 2017 abgewartet werden sollte. Planmäßig getilgt wurden

Kredite in Höhe von 2.028 T€. Der Bestand an Investitionskrediten hat sich danach zum 31.12.2016 gegenüber dem Vorjahr um rund 2.028 T€ auf 41,5 Mio. € vermindert.

Der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Liquiditätskrediten belief sich im Ergebnis auf -5.134 T€, was gegenüber dem entsprechenden Planansatz des Finanzhaushal- tes eine Verschlechterung um 2.432 T€ bedeutet. Der Bestand an Liquiditätskrediten hat sich gegenüber dem Vorjahr zwar vermindert, beträgt aber zum 31.12.2016 die hohe Summe von 45,01 Mio. €.

Die Bilanz des Rhein-Lahn-Kreises, die zum einen das Vermögen und zum anderen die Kapitalherkunft darstellt, vermindert sich in ihrer Summe von 253.457 T€ um 2.713 T€ auf 250.745 T€.

Das Eigenkapital, das in der vom Kreistag am 19.11.2007 beschlossenen Eröff- nungsbilanz ohnehin schon mit einem äußerst geringen Bestand von 1.504.665,48 € auf der Passivseite ausgewiesen wurde, beläuft sich auf Grund der negativen Jah- resergebnisse in den Ergebnisrechnungen 2007 bis 2013 – unter Berücksichtigung zwischenzeitlich vorgenommener Korrekturen – weiterhin auf null. Der stattdessen auszuweisende nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag hat sich durch den in der Ergebnisrechnung erzielten Jahresüberschuss von 29.107 T€ um rd. 10.789 T€ vermindert, beträgt mit 18,3 Mio. € negativem Eigenkapital immer noch über 7 % der Bilanzsumme.

Es bleibt damit trotz der im Vergleich zu den Haushaltsplandaten sowohl in Ergeb- nis- als auch in Finanzrechnung eingetretenen Verbesserungen eine Überschul- dung des Kreises festzustellen, die dringend weiter abgebaut werden muss, um Handlungsspielräume für die Zukunft zu erreichen.

Die im Laufe des Haushaltsjahres 2016 bei den einzelnen Bilanzpositionen eingetretenen Veränderungen können auch noch einmal der nachfolgend abgedruckten Schlussbilanz zum 31.12.2016 entnommen werden.

Der Rhein-Lahn-Kreis hat zum 31.12.2015 erstmals auch einen Gesamtabschluss nach den Vorschriften des § 109 GemO aufgestellt. Die Gesamtbilanz ist ebenfalls nachfolgend abgedruckt.

Bilanz des Rhein-Lahn-Kreises zum 31.12.2016 Aktiva 31.12.2015 31.12.2016 Veränderung

1. Anlagevermögen 205.590.471,50 € 204.224.931,45 € -1.365.540,05 € 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 9.789.129,18 € 13.275.564,86 € 3.486.435,68 € 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie 169.648,13 € 165.556,13 € -4.092,00 € Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 5.612.847,00 € 5.438.205,00 € -174.642,00 € 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 3.713.341,09 € 3.650.493,09 € -62.848,00 € 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 293.292,96 € 4.021.310,64 € 3.728.017,68 € 1.2 Sachanlagen 175.394.854,67 € 171.197.734,60 € -4.197.120,07 € 1.2.1 Wald, Forsten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 405.980,77 € 407.905,80 € 1.925,03 € 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 65.877.632,59 € 62.084.640,21 € -3.792.992,38 € 1.2.4 Infrastrukturvermögen 104.242.361,26 € 103.988.478,14 € -253.883,12 € 1.2.5 Bauten auf fremdem Grund und Boden 93.580,00 € 92.207,00 € -1.373,00 € 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 184.786,37 € 184.786,37 € 0,00 € 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 1.313.171,00 € 1.292.265,38 € -20.905,62 € 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.980.288,47 € 1.900.480,47 € -79.808,00 € 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.297.054,21 € 1.246.971,23 € -50.082,98 € 1.3 Finanzanlagen 20.406.487,65 € 19.751.631,99 € -654.855,66 € 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 6.347.166,58 € 6.347.166,58 € 0,00 € 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3.3 Beteiligungen 6.391,14 € 6.391,14 € 0,00 € 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungs- 0,00 € 0,00 € 0,00 € verhältnis besteht 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 12.598.121,60 € 11.872.354,77 € -725.766,83 € Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten 0,00 € 0,00 € 0,00 € des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 668.617,58 € 739.528,75 € 70.911,17 € 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 786.190,75 € 786.190,75 € 0,00 € 2. Umlaufvermögen 16.402.056,92 € 25.543.734,54 € 9.141.677,62 € 2.1 Vorräte 8.968,50 € 13.321,00 € 4.352,50 € 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 8.968,50 € 13.321,00 € 4.352,50 € 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 16.275.266,49 € 25.468.972,54 € 9.193.706,05 € 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transfer- 16.108.739,23 € 25.308.389,04 € 9.199.649,81 € leistungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 41.339,49 € 49.968,55 € 8.629,06 € 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis 0,00 € 0,00 € 0,00 € besteht 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des 0,00 € 0,00 € 0,00 € öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 116.589,81 € 100.106,75 € -16.483,06 € 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 8.597,96 € 10.508,20 € 1.910,24 € 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der 117.821,93 € 61.441,00 € -56.380,93 € Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 3. Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4. Rechnungsabgrenzungsposten 2.357.979,22 € 2.658.138,54 € 300.159,32 € 4.1 Disagio 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 2.357.979,22 € 2.658.138,54 € 300.159,32 € 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 29.106.853,72 € 18.317.929,18 € -10.788.924,54 € Bilanzsumme 253.457.361,36 € 250.744.733,71 € -2.712.627,65 € 23

Bilanz des Rhein-Lahn-Kreises zum 31.12.2016 Passiva 31.12.2015 31.12.2016 Veränderung

1. Eigenkapital 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.1 Kapitalrücklage 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.3 Ergebnisvortrag -34.602.268,57 € -29.106.853,72 € 5.495.414,85 € 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5.495.414,85 € 10.788.924,54 € 5.293.509,69 € 1.5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 29.106.853,72 € 18.317.929,18 € -10.788.924,54 € 2. Sonderposten 111.308.860,41 € 112.478.064,66 € 1.169.204,25 € 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 0,00 € 0,00 € 0,00 € Finanzausgleich 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 111.308.860,41 € 112.478.064,66 € 1.169.204,25 € 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 110.072.564,50 € 107.782.900,16 € -2.289.664,34 € 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 1.236.295,91 € 4.695.164,50 € 3.458.868,59 € 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 € 0,00 € 0,00 € 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3. Rückstellungen 40.157.830,44 € 40.765.781,39 € 607.950,95 € 3.1 Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 32.593.674,99 € 33.699.363,05 € 1.105.688,06 € 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.4 Sonstige Rückstellungen 7.564.155,45 € 7.066.418,34 € -497.737,11 € 4. Verbindlichkeiten 101.472.185,36 € 95.191.965,42 € -6.280.219,94 € 4.1 Anleihen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 93.639.364,59 € 86.477.446,85 € -7.161.917,74 € 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 43.495.364,59 € 41.467.446,85 € -2.027.917,74 € 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 50.144.000,00 € 45.010.000,00 € -5.134.000,00 € 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € wirtschaftlich gleichkommen 4.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.734.146,57 € 2.258.487,52 € 524.340,95 € 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 5.283.925,98 € 5.619.911,39 € 335.985,41 € 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 € 0,00 € 0,00 € 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen 0,00 € 0,00 € 0,00 € ein Beteiligungsverhältnis besteht 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweck- 36.216,57 € 20.650,13 € -15.566,44 € verbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechts- fähigen kommunalen Stiftungen 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen 540.611,83 € 565.587,49 € 24.975,66 € Bereich 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 237.919,82 € 249.882,04 € 11.962,22 € 5. Rechnungsabgrenzungsposten 518.485,15 € 2.308.922,24 € 1.790.437,09 €

Bilanzsumme 253.457.361,36 € 250.744.733,71 € -2.712.627,65 € 24

Aktiva Gesamtbilanz des Rhein-Lahn-Kreises zum 31.12.15

01.01.2015 31.12.2015 Veränderung Posten Bezeichnung in € 1 Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 0,00 0,00 0,00

2 Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs und der Verwaltung 0,00 0,00 0,00 3 Anlagevermögen 219.294.643,01 213.222.536,99 -6.072.106,02 3.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 10.828.738,94 10.432.670,97 -396.067,97 3.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 200.974,38 186.970,95 -14.003,43 3.1.2 Geleistete Zuwendungen 6.073.353,00 5.612.847,00 -460.506,00 3.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 3.867.880,03 3.753.680,57 -114.199,46 3.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 585.879,49 585.879,49 0,00 3.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 100.652,04 293.292,96 192.640,92 3.2 Sachanlagen 198.579.585,82 192.903.066,76 -5.676.519,06 3.2.1 Wald, Forsten 0,00 0,00 0,00 3.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.287.950,68 1.389.841,96 101.891,28 3.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 72.582.896,10 70.668.865,86 -1.914.030,24 3.2.4 Infrastrukturvermögen 106.782.043,50 104.242.361,26 -2.539.682,24 3.2.5 Bauten auf fremdem Grund und Boden 94.953,00 93.580,00 -1.373,00 3.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 184.786,37 184.786,37 0,00 3.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 10.161.959,57 8.878.365,01 -1.283.594,56 3.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 6.307.435,61 5.638.968,02 -668.467,59 3.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.177.560,99 1.806.298,28 628.737,29 3.3 Finanzanlagen 9.886.318,25 9.886.799,26 481,01 3.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 3.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 3.3.3 Beteiligungen 0,00 a) Beteiligungen an assoziierten Tochterorganisationen 139.772,25 75.236,70 -64.535,55 b) sonstige Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 3.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 0,00 3.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 67.659,49 67.659,49 0,00 3.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 0,00 3.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 8.892.695,76 8.957.712,32 65.016,56 3.3.8 Sonstige Ausleihungen 786.190,75 786.190,75 0,00 4 Umlaufvermögen 21.843.772,43 23.990.253,32 2.146.480,89 4.1 Vorräte 6.481,19 9.271,00 2.789,81 4.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 6.481,19 9.271,00 2.789,81 4.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 0,00 4.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 0,00 0,00 4.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 0,00 4.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 17.467.540,70 16.659.049,48 -808.491,22 4.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen 16.748.337,49 16.067.958,47 -680.379,02 4.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 414.575,60 407.733,51 -6.842,09 4.2.3 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 0,00 4.2.4 Forderungen gegen Gesellschafter, Träger oder Mitglieder 0,00 0,00 0,00 4.2.5 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 228.571,67 146.533,38 -82.038,29 4.2.6 Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 0,00 0,00 0,00 4.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 76.055,94 36.824,12 -39.231,82 4.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 4.3.1 Eigene Anteile 0,00 0,00 0,00 4.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 4.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 4.369.750,54 7.321.932,84 2.952.182,30 5 Ausgleichsposten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 0,00 0,00 0,00 5.1 Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 0,00 0,00 5.2 Ausgleichsposten aus Eigenmittelförderung 0,00 0,00 0,00 6 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 0,00 7 Rechnungsabgrenzungsposten 2.761.196,53 3.419.047,39 657.850,86 7.1 Disagio 0,00 0,00 0,00 7.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 2.761.196,53 3.419.047,39 657.850,86 8 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 29.546.631,90 23.877.609,12 -5.669.022,78 Gesamtbilanzsumme 273.446.243,87 264.509.446,82 -8.936.797,05 25

Gesamtbilanz des Rhein-Lahn-Kreises zum 31.12.15 Passiva

01.01.2015 31.12.2015 Veränderung Posten Bezeichnung in € 1 Eigenkapital 0,00 0,00 0,00 1.1 Gezeichnetes Kapital 0,00 0,00 0,00 1.2 Kapitalrücklage 554.567,00 632.567,00 78.000,00 1.3 Allgemeine Rücklage 0,00 1.4 Zweckgebundene Rücklagen 0,00 1.5 Gewinnrücklagen 0,00 1.6 Gesamtergebnisvortrag -38.274.653,85 -34.602.268,57 3.672.385,28 1.7 Gesamterfolg 3.672.385,28 5.509.239,90 1.836.854,62 1.8 Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter 4.501.069,67 4.582.852,55 81.782,88 1.9 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 29.546.631,90 23.877.609,12 -5.669.022,78 2 Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung 115.069,91 115.069,91 0,00

3 Sonderposten 113.136.744,59 110.670.613,41 -2.466.131,18 3.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 0,00 0,00 0,00 3.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 113.136.744,59 110.670.613,41 -2.466.131,18 3.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 112.238.290,11 109.627.317,50 -2.610.972,61 3.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0,00 0,00 3.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 898.454,48 1.043.295,91 144.841,43 3.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 0,00 0,00 0,00 3.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 0,00 3.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 0,00 0,00 0,00 3.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 0,00 3.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 0,00 4 Rückstellungen 62.223.791,83 67.599.798,01 5.376.006,18 4.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 31.015.486,68 32.593.674,99 1.578.188,31 4.2 Steuerrückstellungen 0,00 15.477,28 15.477,28 4.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 0,00 4.4 Sonstige Rückstellungen 31.208.305,15 34.990.645,74 3.782.340,59 5 Verbindlichkeiten 97.655.612,41 85.605.480,34 -12.050.132,07 5.1 Anleihen 0,00 0,00 0,00 5.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 89.471.091,90 75.350.530,28 -14.120.561,62 5.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 0,00 5.4 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 0,00 5.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.612.237,61 3.951.624,81 339.387,20 5.6 Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 0,00 5.7 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 3.427.348,24 5.283.925,98 1.856.577,74 5.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 0,00 5.9 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern, Trägern oder Mitgliedern 0,00 0,00 0,00 5.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich 613.268,72 634.138,75 20.870,03 5.11 Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 0,00 0,00 0,00 5.12 Sonstige Verbindlichkeiten 531.665,94 385.260,52 -146.405,42 6 Rechnungsabgrenzungsposten 315.025,13 518.485,15 203.460,02

Gesamtbilanzsumme 273.446.243,87 264.509.446,82 -8.936.797,05 26

3.2 Haushaltsentwicklung 2017

Die Haushaltssatzung und der Haushaltsplan 2017 wurden am 12. Dezember 2016 vom Kreistag beschlossen. Im Laufe des Haushaltsjahres ergab sich insbesondere aufgrund notwendiger Anpassungen im Investitionsbereich, das Erfordernis eine Nachtragshaushaltssatzung mit Nachtragshaushaltsplan zu erstellen. Die Beschluss- fassung im Kreistag erfolgte am 25. September 2017, die Genehmigung der Auf- sichtsbehörde erfolgte am 16.10.2017. Danach ergeben sich im Haushaltsjahr 2017 nunmehr voraussichtlich folgende Erträge und Aufwendungen bzw. Ein- und Aus- zahlungen:

Ergebnishaushalt

2017 der Gesamtbetrag der Erträge 187.826.384 EUR der Gesamtbetrag der Aufwendungen 186.194.155 EUR der Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag auf 1.632.229 EUR

Finanzhaushalt

2017 der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 4.930.705 EUR die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 6.160.664 EUR die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 7.378.240 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf -1.217.576 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf -3.713.129 EUR

Das dem Nachtragshaushalt zu Grunde liegende Zahlenwerk macht deutlich, dass der Kreis seinen Konsolidierungskurs konsequent fortsetzt. Im Ergebnishaushalt wird insgesamt durch den Sonderfaktor Eigenbetrieb von 1,5 Mio. € ein Jahresüber- schuss von 1,63 Mio. € ausgewiesen (ohne diesen Sonderfaktor 114 T€). Die Til- gung von Liquiditätskrediten beträgt voraussichtlich 2,76 Mio. € und im Bereich der Investitionskredite ist eine planmäßige Rückführung um 0,95 Mio. € vorgesehen.

Die im Nachtragshaushalt eingebrachten Veränderungen zum Basishaushalt machen erneut deutlich, wie schwierig die vorausschauende Kalkulation, insbesondere im Bereich der fremdbestimmten kostenintensiven Sozialleistungen, wie beispielsweise den Hilfen für Asylbewerbern, ist. Während im vergangenen Jahr im Nach- tragshaushalt in diesem Produkt noch eine Verbesserung um 5,4 Mio. € eingeplant werden konnte, muss im Haushaltsplan 2017 mit einer Erhöhung des Zuschussbe- darfs zum ursprünglichen Zahlenwerk um rd. 2,1 Mio. € gerechnet werden.

Der Kreishaushalt wird weiterhin durch jährlich steigende Zuschussbedarfe im Be- reich Soziales, Jugend und insbesondere im Kindertagesstättenbereich geprägt. Die Kommunen und der Kreis werden hier in den kommenden Jahren vor große Heraus- forderungen gestellt. Notwendige Investitionen durch die Träger der Kindertagesstät- ten sind vom Kreis angemessen zu fördern. Gleichzeitig wird der laufende Zu- schussbedarf in diesem Bereich infolge der steigenden Betreuungsaufgaben und Gruppenzahlen durch höhere Personalkosten weiter steigen.

Die Haushaltssituation ist zu einem großen Teil fremdbestimmt und mit Risiken behaftet. Das Kreisumlageaufkommen, welches die wesentliche Einnahmequelle des Kreises darstellt, ist stark von der Entwicklung des Steueraufkommens abhängig. Eine Trendwende in der Zinspolitik wird bei einem nach wie vor hohen Kreditbestand von rd. 45 Mio. € im Bereich der Liquiditätskredite und rd. 41,5 Mio. € bei den Inves- titionskrediten zu einem großen Kostenrisiko.

Oberstes Ziel des Kreises bleibt daher weiterhin der Schuldenabbau bei gleichzeiti- ger Durchführung wichtiger Investitionen in die Infrastruktur und damit in die Zu- kunftsfähigkeit des Rhein-Lahn-Kreises. Die Umsetzung des vom Kreisausschuss im Jahr 2016 beschlossenen Turnhallenkonzeptes zur Erhaltung und energetischen Verbesserung der Turnhallen im Rhein-Lahn-Kreis als Zukunftsperspektive mit einem Volumen von insgesamt rd. 10 Mio. € soll im Jahr 2018 gestartet werden. Wei- tere energetische Sanierungsmaßnahmen, Investitionen in die Barrierefreiheit und die Medienausstattung der kreiseigenen Schulen befinden sich in der Realisierung. Für die Kreisstraßen bleibt es das Ziel durch zeitgerechte Umsetzung des Kreisstra- ßenbauprogramms unter vollständiger Ausschöpfung der möglichen Landesförde- rung einem weiteren Werteverzehr entgegenzuwirken. Hierfür wird auch der Ansatz für Unterhaltungsmaßnahmen weiter erhöht.

Inwieweit - nach der vollständigen Übernahme der Kosten für die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung durch den Bund ab dem Jahr 2014, der Erhöhung der Erstattungspauschale für Personen im Asylverfahren und der Anhebung der Bundesbeteiligung zur Kompensierung flüchtlingsbedingter Mehrkosten bei der Grundsicherung für Arbeitsuchende - die ab dem Jahr 2018 beschlossene kommunale Entlastung im Rahmen der Eingliederungshilfe i. H. v. 5 Mrd. € jährlich den Kreishaushalt letztlich entlasten wird, bleibt abzuwarten. Gleiches gilt für die Leis- tungen des Finanzausgleichs im Rahmen der anstehenden Evaluierung des Landes- finanzausgleichsgesetzes.

Es bleibt zu hoffen, dass hier mit weiteren Entlastungen der dringend notwendige Weg des Kreises zu einer positiven Bilanz und zu einer Entschuldung fortgeschritten werden kann.

Nach § 18 GemHVO ist der Haushalt in der Planung ausgeglichen, wenn der Ergeb- nishaushalt ausgeglichen ist und im Finanzhaushalt der Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen ausreicht, um die Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von Investitionskrediten zu decken. Beide Kriterien erfüllt der Nachtragshaushalt 2017, so dass der Haushaltsausgleich in der Planung erreicht wird. Dennoch muss darauf hingewiesen werden, dass der Rhein-Lahn-Kreis mit einem negativen Eigenkapital von rd. 18,3 Mio. € weiterhin überschuldet ist, so dass der Haushaltsausgleich in der Rechnung durch den Ausweis des negativen Eigenkapitals trotz der grundsätzlich positiven Entwicklungen auch in den kommenden Jahren noch nicht erreicht werden kann.

4 Entwicklung der Haushaltswirtschaft in 2018

4.1 Vorbemerkungen

Das Ministerium des Innern und für Sport hat in seinem Rundschreiben zur Haus- haltswirtschaft 2018 der kommunalen Gebietskörperschaften (www.mdi.rlp.de/de/ unsere-themen/staedte-und-gemeinden/kommunale-finanzstruk-tur/kommunale- finanzen/haushalt-kommunen/) u. a. ausgeführt, dass die Haushalts- und Finanzsi- tuation von vielen Gemeinden und Gemeindeverbänden nach wie vor sehr angespannt und es im Interesse der kommunalen Selbstverwaltung oberstes Ziel ist, den Haushaltsausgleich zu erreichen, den Aufwuchs der Kredite zur Liquiditätssicherung zu bremsen sowie das Liquiditätskreditniveau zurückzuführen. Das Ziel der Haus- haltskonsolidierung ist – sowohl für den Landeshaushalt als auch die kommunalen Haushalte – zu einer der zentralen Herausforderungen sowohl der vergangenen als auch der folgenden Jahre geworden.

Mit dem Haushalt 2018 geht der Rhein-Lahn-Kreis einen weiteren Schritt in diese Richtung.

Mit dem Haushaltsplan 2018 wird ein Ergebnishaushalt mit einem Jahresüber- schussbetrag von 4,467 Mio. € vorgelegt werden. Im Finanzhaushalt des Planjahres 2018 als auch in denen des Finanzplanungszeitraums kann dementsprechend die mit dem Jahr 2013 begonnene Rückzahlung von Liquiditätskrediten weiter fortge- führt werden. Dennoch darf auch hier nicht unerwähnt bleiben, dass der Rhein-Lahn- Kreis aufgrund seines nicht durch Eigenkapitel gedeckten Fehlbetrages weiterhin bilanziell überschuldet und auch die Höhe der Liquiditätskredite nach wie vor Grund zur Sorge ist.

Entwicklung der Jahresergebnisse 15.000 10.789 10.000

5.495 4.467 5.000 3.672 2.714 2.501 1.632 1.748 0 -58

TausendEUR -5.000 -5.056 -6.828 -10.000 -9.914 -11.755 -15.000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Jahresergebnis

Die folgende Tabelle zeigt die Entwicklung des Ergebnishaushaltes im Vergleich zum Plan des Vorjahres und zum Ergebnis des Vorvorjahres:

Ergebnisübersicht (in Tausend EUR)

Ergebnis Plan Plan +/- 2016 2017 2018

Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit 191.971 187.585 192.192 4.607

Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 177.605 184.409 186.315 1.906

Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 14.366 3.176 5.877 2.701

Finanzergebnis -2.420 -1.544 -1.410 134

Ordentliches Ergebnis 11.946 1.632 4.467 2.835

Außerordentliches Ergebnis -1.157 0 0 0

Jahresergebnis 10.789 1.632 4.467 2.835

Mit einem kurzen Blick auf die Ertragsseite ist festzustellen, dass lediglich bei den Zuwendungen, Allgemeinen Umlagen und sonstigen Transfererträgen ein nennens-

werter Ertragszuwachs zu verzeichnen ist. Ansonsten sind bei allen anderen Er- tragsarten Rückgänge zu verzeichnen. Insgesamt erhöhen sich die Erträge um 4,595 Mio. € auf 192,422 Mio. €.

Betrachtet man die Aufwendungen, stellt man fest, dass diese um 1,761 Mio. € auf nunmehr 187,955 Mio. € ansteigen. Der Kreishaushalt 2018 ist also erkennbar auch weiterhin von dem Willen der Haushaltskonsolidierung geprägt. Steigerungen in den Leistungen der Jugendhilfe sowie den Kindertagesstätten sind ebenso durch gesetzliche und tarifliche Vorgaben vorgegeben wie ein moderater Anstieg der Personal- aufwendungen. Größere Bauunterhaltungsmaßnahmen an Schulen und Kreisstra- ßen können planmäßig fortgeführt werden; die Umsetzung des Konzeptes zur Sanie- rung der kreiseigenen Schulturnhallen ist wieder aufgenommen.

Der Kreishaushalt 2018 ist mit Risiken behaftet. Zu nennen gilt es hier die jährliche Zinsbelastung, Kostensteigerungen bei den Kindertagesstätten und nicht zuletzt den Aufwendungen für die soziale Sicherung.

Bevor die Ertrags- und Aufwandspositionen nachfolgend näher erläutert werden, gilt es Schwerpunkte des Haushaltes 2018 zu nennen, welche für eine Entwicklung des Kreises von besonderer Bedeutung sind.

1. Bildung Für den Betrieb und die Unterhaltung von Schulen und Schulturnhallen werden 9,3 Mio. € zur Verfügung gestellt.

2. Kindertagesstätten 37,8 Mio. € werden für den Betrieb und die Erweiterung von Gruppen eingesetzt.

3. Mobilität Für den Kreisstraßenbau, die Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen sowie den Öffentlichen Personenverkehr sind 14,3 Mio. € ins Budget eingestellt.

4. Infrastruktur Der flächendeckende Breitbandausbau ist im Rahmen eines Gemeinschaftsprojek- tes aller Kommunen im Rhein-Lahn-Kreis in der technischen Umsetzung. Bis Ende 2017 werden alle partizipierenden Kommunen mit Glasfaseranschlüssen ausgestat- tet sein.

4.2 Entwicklungen im Einzelnen

Nach Zusammenstellung der im Zuge der Haushaltsplanung eingegangenen Mittel- anmeldungen beläuft sich das Jahresergebnis 2018 auf 4.467.023 €. Gegenüber dem Plan des Vorjahres in Höhe von 1.632.229 € ergibt sich damit eine Verände- rung in Höhe von 2.834.794 €.

Im Vorjahr belief sich der Gesamtbetrag der geplanten Erträge auf 187.826.384 €. Im aktuellen Planjahr verändern sich die Gesamterträge um 4.595.482 € auf 192.421.866 €.

Die Veränderungen bei den einzelnen Ertragsarten stellen sich im Detail wie folgt dar:

Erträge (in Tausend EUR)

Ansatz 2017 2018 Veränderung in %

Steuern und ähnliche Abgaben 197 190 0,10 -7

Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 122.148 128.401 66,73 6.252

Erträge der sozialen Sicherung 53.456 52.565 27,32 -891

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.309 5.229 2,72 -80

Privatrechtliche Leistungsentgelte 157 159 0,08 2

Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.524 5.139 2,67 -385

Sonstige laufende Erträge 794 509 0,26 -285

Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit 187.585 192.192 99,88 4.607

Zinsen und sonstige Finanzerträge 241 230 0,12 -11

Gesamtertrag 187.826 192.422 100,00 4.595

Der Gesamtbetrag der geplanten Aufwendungen belief sich im Vorjahr auf 186.194.155 €. Im aktuellen Planjahr verändern sich die Aufwendungen um 1.760.688 € auf 187.954.843 €.

Die Veränderungen bei den einzelnen Aufwandsarten stellen sich im Detail wie folgt dar:

Aufwendungen (in Tausend EUR)

Ansatz 2017 2018 Veränderung in %

Personalaufwendungen 23.569 24.035 12,79 465

Versorgungsaufwendungen 3.020 3.166 1,68 146

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 19.933 20.587 10,95 654

Bilanzielle Abschreibungen 6.082 7.126 3,79 1.043

Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 38.374 38.172 20,31 -202

Aufwendungen der sozialen Sicherung 91.068 90.623 48,22 -444

Sonstige laufende Aufwendungen 2.363 2.607 1,39 244

Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 184.409 186.315 99,13 1.906

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.785 1.640 0,87 -145

Gesamtaufwendungen 186.194 187.955 100,00 1.761

4.2.1 Kommunaler Finanzausgleich, Steuern und ähnliche Abgaben

Steuern und ähnliche Abgaben (Position E 1, 190.000 €)

Im Vergleich zum Vorjahr mindert sich das Aufkommen aus der Jagdsteuer um 7 T€ auf nunmehr 190 T€. Ursächlich hierfür sind die weiterhin rückläufigen Pachtwerte bei verpachteten Jagden und eine obergerichtliche Entscheidung zur Besteuerung nach vergleichbaren Jagdbezirken.

Zuwendungen, Allg. Umlagen, Sonstige Transfererträge (E 2, 128.400.732 €)

Zwei bestimmende Größen sind hier die, nachfolgend auch in ihrer Entwicklung ab- gebildeten, allgemeinen Zuweisungen nach dem Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) mit 40,547 Mio. € und die Kreisumlage i. H. v. 56,234 Mio. €. Ergänzend wird der Aufwand der Umlage zum Fonds Deutsche Einheit mit dargestellt.

Allgemeine Zuweisungen nach dem Finanzausgleichsgesetz abzüglich Umlage Fonds deutsche Einheit 45.000 40.458 40.702 40.837 38.771 39.967 40.000 37.512 35.000 33.296

30.000 27.070 25.575 25.197 25.000 22.683 22.447 23.451 20.000 15.000 TausendEUR 10.000 5.000 0

Allgemeine Zuweisungen und Kreisumlage (in Tausend EUR)

An- An- RE RE RE RE RE RE Verän- satz satz 2011 2012 2013 2014 2015 2016 derung 2017 2018

Schlüsselzuweisung B1 3.365 3.341 3.314 3.755 3.902 4.068 4.280 4.255 -25

Schlüsselzuweisung B2 16.725 14.063 15.430 12.925 17.644 20.859 22.433 22.314 -119

Investitionsschlüsselzuwei- 661 917 909 945 899 902 869 863 -6 sung

Schlüsselzuweisung C1 0 0 0 1.151 1.017 1.378 1.551 1.937 386

Schlüsselzuweisung C2 0 0 0 2.420 3.913 4.248 3.540 3.943 404

Straßenzuweisungen 1.901 1.906 1.904 1.913 1.915 2.089 2.183 2.287 104

An- An- RE RE RE RE RE RE Verän- satz satz 2011 2012 2013 2014 2015 2016 derung 2017 2018

Schülerbeförderung 3.487 3.800 4.194 4.481 4.537 4.530 4.500 4.947 447

Zuweisungen insgesamt 26.139 24.027 25.750 27.590 33.827 38.073 39.356 40.547 1.192

Umlage Fonds Deutsche 563 575 554 520 531 560 585 580 -5 Einheit

Zuweisungen netto 25.575 23.451 25.197 27.070 33.296 37.512 38.771 39.967 1.197

Kreisumlage 37.077 42.381 48.024 50.672 48.768 51.476 51.609 56.234 4.625

Finanzausgleichsleistun- 62.652 65.833 73.220 77.742 82.064 88.989 90.380 96.201 5.822 gen insgesamt

Die führenden Wirtschaftsforschungsinstitute rechnen aufgrund der guten wirtschaftlichen Lage in Deutschland in ihrem aktuellen Herbstgutachten im Jahr 2017 mit einer Zunahme des Bruttoinlandsprodukts (BIP) von 1,9 %. Für die Jahre 2018 und 2019 werden Wachstumsraten von 2,0 bzw. 1,8 v.H. prognostiziert. Die Arbeitslosig- keit im Rhein-Lahn-Kreis bewegt sich nach wie vor auf einem positiven Wert von 3,2 % (Stand September 2017). Diese positive Entwicklung ist im Rhein-Lahn-Kreis spürbar. Bezogen auf die kommunalen Steuereinnahmen der maßgeblichen Quarta- le 04/2016 - 03/2017 kommt es gegenüber dem Vorjahr zu einem enormen Anstieg der Steuerkraftmesszahl in Höhe von 12,394 Mio. €; nähere Erläuterungen hierzu an gegebener Stelle. Für das Jahr 2018 wird seitens der Bundesregierung ebenfalls von einem Wachstum in Höhe von 2,0 % des BIP ausgegangen. Dies spiegelt sich wider in der regionalisierten Steuerschätzung vom Mai 2017. Für das Jahr 2018 wird landesweit eine Steigerung um insgesamt 175 Mio. € (+ 3,9 %) erwartet.

Die Veränderungen der Leistungen nach dem Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG) werden nachfolgend im Einzelnen näher erläutert.

Bei der Schlüsselzuweisung B1 beträgt der Grundbetrag je Einwohner seit 2017 konstant 34,50 €. Durch die im Zeitraum 01.07.2016 bis 30.06.2017 gesunkene Ein- wohnerzahl verringert sich die Zuweisung um -25 T€.

Das Aufkommen an der Schlüsselzuweisung B2 vermindert sich trotz Anhebung des Grundbetrages von 1.286 € auf 1.370 € um -119 T€. Gründe hierfür sind zum einen die deutlich höhere Finanzkraftmesszahl (+6.770 T€) und zum anderen, insbesondere aufgrund der gesunkenen Einwohnerzahl, der Rückgang des Gesamtansatzes von 86.901 um 560 Punkte auf 86.341. Die Differenz zwischen Finanzkraftmesszahl und Bedarfsmesszahl vermindert sich dadurch um -235 T€ und führt zu der v. g. Verschlechterung.

Zum Ausgleich von Belastungen nach dem SGB II (Grundsicherung für Arbeitsu- chende), dem SBG VIII (Kinder- und Jugendhilfe) sowie dem SGB XII (Sozialhilfe) erhalten die Landkreise und kreisfreien Städte seit dem Jahr 2014 nach § 9a LFAG Schlüsselzuweisungen C1 und C2.

Bei der Schlüsselzuweisung C1 erhalten die v. g. Kommunen als örtliche Träger der Sozialhilfe 50 v. H. der Belastungen (Saldo der Ein- und Auszahlungen) des vorver- gangenen Haushaltsjahres (= Haushaltsjahr 2016). Da in diesem Aufgabenkreis der zuvor genannte Saldo höher war als im Jahr 2015, erhöht sich der Ertrag an der Schüsselzuweisung C 1 um 386 T€.

Nach Berechnung der Schüsselzuweisung C1 wird der Restbetrag aus der für die Schlüsselzuweisungen C insgesamt zur Verfügung stehenden Verteilungsmasse als Schlüsselzuweisung C2 gewährt. Die Ermittlung dieser Schlüsselzuweisung erfolgt nach einem Gewichtungsfaktor. Ausgeglichen werden mit der Schlüsselzuweisung C 2 Belastungen (s. oben) aus dem SGB II, dem SGB VIII und dem SGB XII. Auf eine tiefergehende Erläuterung soll hier verzichtet werden. Aufgrund einer um rd. 7.950 T€ höheren Schlüsselmasse C2 und eines um 3.236 T€ höheren Zuschuss- bedarfs werden als Schlüsselzuweisung C2 Erträge in Höhe von 3.943 T€ (+404 T€) erwartet.

Die weiter besonders angespannte Haushaltssituation lässt es nicht zu, die Investiti- onsschlüsselzuweisung (deren Grundbetrag von 1.305 € um 85 € auf 1.390 € angehoben wurde) in Höhe von 863 T€ (-6 T€) zur eigentlich vorgesehenen Finanzierung der Investitionen im Finanzhaushalt als Investitionseinzahlung zu veranschlagen. Sie ist deshalb in vollem Umfang zum Haushaltsausgleich im Ergebnishaushalt als Er- trag eingeplant. Gleiches gilt für den gesamten Finanzplanungszeitraum.

Der Ertrag aus der Allgemeinen Straßenzuweisung erhöht sich bei einer gleichblei- benden Straßenlänge von rd. 318 km aufgrund eines erhöhten Grundbetrages um +104 T€ auf 2.287 T€.

Die Zuweisung zum Ausgleich der Beförderungskosten zu Schulen und Kinderta- gesstätten wird seit 2014 nach dem Anteil der ungedeckten Beförderungskosten an der Verteilungsmasse berechnet. Die Zuweisung (4.947 T€) steigt trotz einer um 100 T€ niedrigeren Verteilungsmasse des Landes um +447 T€. Landesweit stiegen die nicht gedeckten Auszahlungen für Beförderungskosten um 2.900 T€ auf 161,3 Mio. €. Insbesondere aufgrund der Vergabe des ersten Linienbündels stiegen im Jahr 2015 die nicht gedeckten Auszahlungen für Beförderungskosten im Kreis um 653 T€ auf 6.209 T€. Aufgrund dessen errechnet sich für den Rhein-Lahn-Kreis ein gegen- über dem Vorjahr um 0,37 % höherer Verteilungsschlüssel und führt zu der v. g. Verbesserung.

Der Aufwuchs des Kreisumlageaufkommens um +4,625 Mio. € resultiert aus dem Anstieg der Umlagegrundlagen um rd. 10,393 Mio. € (+8,96 %) auf 126,369 Mio. €.

Zu den Kreisumlagegrundlagen ist auszuführen:

Die Grundsteuern A und B erhöhen sich um 0,41 % bzw. 1,17 % auf zusammen rd. 13,862 Mio. € (+157 T€).

Das Gewerbesteueraufkommen , welches im Vergleich 2016/2017 um +9,78% angestiegen war, erhöht sich mit seiner maßgeblichen Steuerkraftzahl um +4.265 T€ (+14,97 %) auf rd. 32,7 Mio. €. Die einzelnen Entwicklungen im Jahresvergleich 2017/2018:

Stadt Lahnstein +23,03 % Verbandsgemeinde Bad Ems +13,69 % Verbandsgemeinde Diez +7,24 % Verbandsgemeinde Hahnstätten +58,04 % Verbandsgemeinde Katzenelnbogen +5,70 % Verbandsgemeinde Loreley +12,81 % Verbandsgemeinde Nassau +15,74 % Verbandsgemeinde Nastätten +5,38 %

Der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer – mit einem Anteil von z. Zt. 46,62 % (Vorjahr 46,69 %) die dominante Größe bei den Steuerkraftzahlen – weist aufgrund der guten wirtschaftlichen Lage eine steigende Tendenz aus und verbessert sich um +12,91 % oder +5,719 Mio. € auf 50,030 Mio. €.

Die Ausgleichsleistungen nach § 21 LFAG, die im vergangen Jahr aufgrund einer größeren Vorsteuererstattung im Landeshaushalt um -305 T€ (-6,35 %) zurückge- gangen sind, wurden wieder kompensiert. Sie belaufen sich auf 5,956 Mio. €. Die Verbesserung beträgt +1.459 T€ (+32,46 %) und übertrifft damit auch den Wert von 2016 um +1.155 T€.

Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer erhöht sich von ca. 3,915 Mio. € auf rd. 4,709 Mio. € (+794 T€ bzw. +20,29 %). Hintergrund ist die auf Bundesebene zu- nächst im Koalitionsvertrag vom Herbst 2013 vereinbarte und später bundesgesetz- lich beschlossene Entlastung der Kommunen bei den Kosten der Eingliederungshilfe um 5 Mrd. €. Als Transferweg wurde neben einer höheren Bundesbeteiligung bei den Kosten der Unterkunft im Rahmen des SGB II eine Erhöhung der gemeindlichen Umsatzsteueranteile und der Umsatzsteueranteile der Länder (1 Mrd. €) gewählt. Beginnend mit dem Jahr 2015 wurde diese Entlastung umgesetzt. Zunächst mit der sogenannten „Vorab-Milliarde“, von welcher 500 Mio. € über die Erhöhung des Ge- meindeanteils an der Umsatzsteuer an die Gemeinden ausgezahlt wurden. In gleicher Höhe erfolgte dies auch im Jahr 2016. Eine weitere Entlastung erfolgte im Jahr 2017 mit der Erhöhung des Gemeindeanteils an der Umsatzsteuer um 1,0 Mrd. €, was sich im Folgejahr 2018 dann entsprechend auf die maßgeblichen Steuerkraft- zahlen auswirkt. Ab dem Jahr 2018 wird dann der erhöhte Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 2,4 Mrd. € jährlich betragen, im Jahr 2018 sogar einmalig erhöht um 0,360 Mrd. €. Somit fließen gegenüber dem Ausgangsjahr 2014 ab dem Jahr 2018 ca. 2,0 Millionen € mehr an Umsatzsteuer an die Gemeinden im Rhein-Lahn-Kreis.

Insgesamt verzeichnet die Steuerkraft ein Plus von +12,394 Mio. € (+13,06 %), je Einwohner ist dies ein Zuwachs von 9,86 %, und liegt mit 870,11 €/Einw. (2017 = 765,09 €/Einw.) im Rhein-Lahn-Kreis weiter deutlich unter der landesdurchschnittli- chen Steuerkraft von 1.001,21 €/Einw. (2017 = 956,96 €/Einw.).

Die Entwicklung der Steuerkraftzahlen im Jahresvergleich 2017 / 2018 stellt sich wie folgt dar:

Stadt Lahnstein +16,40 % Verbandsgemeinde Bad Ems +13,32 % Verbandsgemeinde Diez +10,59 % Verbandsgemeinde Hahnstätten +22,15 % Verbandsgemeinde Katzenelnbogen +10,73 % Verbandsgemeinde Loreley +11,82 % Verbandsgemeinde Nassau +13,29 % Verbandsgemeinde Nastätten +9,86 %

Die den Ortsgemeinden zustehenden Schlüsselzuweisungen A (SZ A) verzeichnen einen Rückgang von -33,21 % oder rd. -2,137 Mio. € auf 4,299 Mio. €. Ihr Aufkom- men liegt damit erheblich unter dem Niveau des Jahres 2017. Grund hierfür ist die um 13,06 % höhere Steuerkraft. Obwohl der maßgebliche Schwellenwert mit 750,91 € um 39,73 € höher liegt als im vergangenen Jahr fallen aufgrund der um 12,394 Mio. € höheren Steuerkraftmesszahl die SZ A niedriger aus. Von 137 Orts- gemeinden und Städten liegen 50 mit ihrer Steuerkraftmesszahl über dem Schwel- lenwert, im Vorjahr 33, und erhalten somit keine SZ A.

Bei der Schlüsselzuweisung B2 ergibt sich für die Verbands- und ihre Sitzgemeinden sowie die Stadt Braubach, die Ortsgemeinde Holzappel und die Stadt Lahnstein ein Zuwachs um 0,136 Mio. € (+0,93 %); sie erreicht damit den bisher höchsten Jahres- wert von 14,766 Mio. €. Dieser gegenüber den Vorjahren nur moderate Anstieg steht in Zusammenhang mit der hohen Finanzkraftmesszahl (=Summe aus Steuerkraft- messzahl und SZ A). Während diese um 10,12 % gestiegen ist, hat sich die Be- darfsmesszahl lediglich um 5,90 % erhöht.

Insgesamt erhöhen sich die Umlagegrundlagen um +8,96 % bzw. +10,393 Mio. € auf rd. 126,369 Mio. €.

Entwicklung des Kreisumlage-Hebesatzes (in %) (Landesdurchschnitte 2017 und 2018 liegen nocht nicht vor) 44,80 44,80 44,50 44,50 44,50 44,50 43,62 43,55 43,35 43,26 43,10 42,50 42,50 41,97 41,04 40,50 40,00 40,00 39,52 39,34 38,69 38,14 40,00 38,00 38,00

20,00

0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Rhein-Lahn-Kreis Landesdurchschnitt

Kreisumlage-Anspannung je Einwohner (in €) (Landesdurchschnitte 2017 und 2018 liegen nocht nicht vor) 500,00 455,99 451,25 432,96 429,36 420,75 416,03 414,95 399,98 393,53 400,00 391,22 360,46 342,46 337,00 329,46 326,53 309,30 302,22 297,51 297,12 286,29 300,00 280,29 259,78 249,50 236,47

200,00

100,00

0,00 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Rhein-Lahn-Kreis Landesdurcschnitt

Hebesätze der rheinland-pfälzischen Landkreise 2017

Germersheim *) 51,14%

Bernkastel-Wittlich 47,20%

Bad Kreuznach 47,00%

Rhein-Hunsrück-Kreis 46,00%

Südliche Weinstraße 45,50%

Eifelkreis Bitburg- 45,22%

Neuwied *) 45,16%

Vulkaneifel 45,00%

Alzey-Worms 44,90%

Mayen-Koblenz **) 44,83%

Cochem-Zell **) 44,69%

Rhein-Lahn-Kreis 44,50%

Birkenfeld 44,30%

Kaiserslautern 44,25%

Altenkirchen **) 44,23%

Ahrweiler 44,15%

Trier-Saarburg 44,00%

Bad Dürkheim *) 43,81%

Landesdurchschnitt 43,62%

Südwestpfalz 43,50%

Rhein-Pfalz-Kreis *) 43,21%

Donnersbergkreis **) 42,69%

Kusel 41,00%

Mainz-Bingen *) 40,16%

Westerwaldkreis 40,00%

34,00% 39,00% 44,00% 49,00% 54,00% *) Progressive Staffelung **) Gesplitteter Hebesatz

Bei den sonstigen unter der Position E 2 ausgewiesenen Zuwendungen nehmen neben diversen Personalkostenzuschüssen (für Kommunalisierung, Gesundheits- amt, Schulsozialarbeit, Schulbuchausleihe, Kinderschutz, Kreismusikschule etc.) die Landeszuweisungen (18,3 Mio. €) und Gemeindeanteile für die Kindertagesstätten (2,7 Mio. €) die größte Rolle ein. Näheres zu den Kindertagesstätten wird unter Ziffer 4.2.9.3 erläutert.

Darüber hinaus sind hier die seit 2012 eingeplanten Erträge aus der Landeszuwei- sung für den Kommunalen Entschuldungsfonds Rheinland-Pfalz (KEF-RP) in Höhe von rund 1,534 Mio. € ausgewiesen (näheres unter Ziffer 4.5).

Seit dem Jahr 2015 erhält der Kreis zusätzlich eine Zuweisung aus dem Unterstüt- zungsfonds des Landes für die Kommunen zur Wahrnehmung von inklusiv- sozialintegrativen Aufgaben im Schulbereich, welcher i. H. v. 245 T€ (-5 T€) veranschlagt ist.

Investitionszuwendungen für Schul- und Straßenbaumaßnahmen oder sonstige vermögensrelevante Vorgänge sind zunächst nicht ertragswirksam. Sie erhöhen zwar das Geldvermögen des Empfängers (Aktivseite der Bilanz), in gleicher Höhe ist aber ein Sonderposten zu passivieren. Sofern die Zuwendung für einen abzuschrei- benden Vermögensgegenstand gewährt wurde, ist der entsprechende Sonderposten analog zur Abschreibung ertragswirksam aufzulösen. Insgesamt sind Erträge aus der Auflösung von Sonderposten i. H. v. 4.219 T€ (Vorjahr 3.362 T€) veranschlagt, hiervon entfallen auf

- Kreisstraßen, Brücken, Tunnel 2.272 T€ - Schulen (inkl. Lernmittelfreiheit) und Verwaltungsgebäude 984 T€ - Kreisentwicklung (Ausbau Breitbandinfrastruktur) 720 T€ - Brand-, Zivil- und Katastrophenschutz 79 T€ - Investitionsschlüsselzuweisungen 45 T€ - Betrieb und Finanzierung von Kindertagesstätten 92 T€ - Sonstiges 27 T€

Gegenüber dem Haushaltsvorjahr erhöhen sich die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten um insgesamt 857 T€. Der wesentliche Anteil entfällt hier mit 720 T€

auf die Auflösung der Sonderposten aus Landeszuwendungen und Gemeindebetei- ligungen am Projekt Förderung des Ausbaus der DSL-Breitbandinfrastruktur im Rhein-Lahn-Kreis. Im Bereich Kreisstraßen sind analog zu höheren Abschreibungs- aufwendungen Mehrerträge von 141 T€ veranschlagt. Die Auflösung der investiv verwendeten Landeszuwendung aus dem eingesparten Betreuungsgeld im Produkt Betrieb und Finanzierung von Kindertagesstätten ist um 30 T€ höher veranschlagt als im Vorjahr. Geringere Erträge werden im Bereich Brand-, Zivil- und Katastro- phenschutz (-10 T€) sowie im Rahmen der Auflösung von Sonderposten aus Investi- tionsschlüsselzuweisungen der Vergangenheit (-18 T€) erwartet.

Die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten sind nicht zahlungswirksam, so dass Ergebnis- und Finanzhaushalt um diese Summe differieren.

4.2.2 Öffentlich-rechtliche und privatrechtliche Leistungsentgelte

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (E 4, 5.228.850 €)

Die Gesamterträge dieser Haushaltsposition verändern sich von 5.308.500 € um - 79.650 € auf 5.228.850 €.

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Verwaltungsgebühren 4.453 4.284 4.213 -72

Benutzungsgebühren 926 654 654 -0

Schülerbeförderungsentgelte 33 18 18 0

Beteiligung Essenskosten 339 353 345 -8

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.751 5.309 5.229 -80

Bei den Benutzungsgebühren bleibt das Niveau konstant. Geringe Mehrerträge werden bei der Lernmittelfreiheit (+3,8 T€) prognostiziert, während mit einem leichten Rückgang im Bereich der Kreisvolkshochschule gerechnet wird (-4 T€). Nach- dem im Jahr 2016 einmalig Mehrerträge im Zusammenhang mit der Durchführung von Sprachkursen für Flüchtlinge generiert werden konnten, liegen die für 2018 geplanten Erträge mit 145 T€ in etwa wieder auf dem Niveau des Rechnungsergebnis- ses 2015. Bei der Kreismusikschule sind die Gebührenerträge mit 307 T€ in gleicher Höhe wie im Haushaltsvorjahr veranschlagt, gleichzeitig erhöhen sich die Personal- kosten. Die Gesamtschülerzahlen steigen insbesondere im Zusammenhang mit Ko- operationen im Rahmen des Ganztagsschulangebots zwar tendenziell an, jedoch sinkt die Zahl der Schüler im individuellen Musikunterricht, so dass infolgedessen weniger Gebühren vereinnahmt werden können. Die Entwicklung des Zuschussbe- darfs der Kreismusikschule in den vergangenen Haushaltsjahren kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

Kreismusikschule

1.000 820 705 715 766 800 689 687 639 672 682 696 600 400 434 426 401 405 412 413 418 402 399 400 200 0

TausendEUR -200 -400 -281 -264 -286 -234 -260 -269 -278 -306 -364 -600 -421

Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Jahresergebnis

Schüler Kreismusikschule 1.200 1.028 1.037 1.020 990 1.015 979 979 960 1.000 946 950

800

600 Anzahl

400

200

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Schüler Kreismusikschule

Bei den Verwaltungsgebühren wird insgesamt ein Rückdgang um 72 T€ erwartet, was im Wesentlichen auf Mindererträge im Produkt Immissionen zurückzuführen ist. Hier wird ein wesentlicher Rückgang der Anträge auf Windenergieanlagen aufgrund einer Änderung im Erneuerbare-Energien-Gesetz (EEG) prognostiziert, was einen Ertragsrückgang von -85 T€ zu Folge hat. Im Bereich der Waffenangelegenheiten wird für 2018 aufgrund einer tendenziell geringeren Anzahl von Waffenbesitzern mit einem Rückgang der Gebührenerträge von -17 T€ gerechnet. Mehrerträge werden hingegen im Jagd- und Fischereiwesen (23 T€), im Produkt Regelung des Aufent- halts von Ausländern (+5 T€), sowie bei den Gebührenerträgen im Rahmen der Er- teilung von Fahrerlaubnissen (+5 T€) und im Infektionsschutz (+3 T€) eingeplant.

Die Schülerbeförderungsentgelten sind für 2018 unverändert mit 18 T€ veranschlagt.

Die Erträge aus der Beteiligung an den Essenskosten an Ganztagsschulen sinken im Vergleich zum Vorjahr geringfügig um ca. 8 T€, wobei diesen Mindererträgen auch etwas geringere Aufwendungen für Essenskosten unter der Haushaltsposition E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen gegenüberstehen.

Privatrechtliche Leistungsentgelte (E 5, 159.146 €)

In diesem vom Volumen her zu vernachlässigenden Posten werden in erster Linie Mieten und Pachten (156 T€) sowie Erträge aus Eintrittsgeldern und sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte (3 T€) veranschlagt. Gegenüber dem Haushaltsvorjahr ist eine leichte Ertragserhöhung um 2,3 T€ zu verzeichnen.

4.2.3 Kostenerstattungen und -umlagen sowie sonstige laufende Erträge

Kostenerstattungen und Kostenumlagen (E 6, 5.139.214 €)

Kostenerstattungen gibt es in einer Vielzahl von Bereichen. Der mit 4.071 T€ weitaus größte Anteil entfällt auf Personalkostenerstattungen.

Kostenerstattungen und -umlagen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

001 - Kostenerstattungen von der WFG 117 121 123 2

002 - Kostenerstattungen vom Eigenbetrieb Abfallwirtschaft 1.550 3.019 3.047 28

003 - Kostenerstattungen vom Land 644 359 53 -305

004 - Kostenerstattungen von Gemeinden/Gemeindeverbände 590 401 242 -159

005 - Kostenerstattungen von Zweckverbänden 471 541 561 20

006 - Kostenerstattungen von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen 625 738 885 147

007 - Sonstige Kostenerstattungen 600 346 227 -118

Summe: Gesamthaushalt 4.597 5.524 5.139 -385

Insgesamt dominieren die Erträge von Eigenbetrieb Abfallwirtschaft (3.047 T€) und dem Jobcenter (835 T€), aber auch die im Jahr 2015 neu hinzugekommene Kosten-

beteiligung des Zweckverbandes Schienenpersonennahverkehr Nord an Regio- Linien aufgrund der Vergabe von Linienbündeln im Bereich Schülerbeförderung/ Öf- fentlicher Personennahverkehr (483 T€).

Wesentliche Mehrerträge i. H. v. 147 T€ gegenüber dem Haushaltsvorjahr sind bei den Kostenerstattungen von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen durch höhere Personalkostenerstattungen im Jobcenter zu verzeichnen. Im Bereich der Gewäs- serunterhaltung entfällt die vom Land im Jahr 2017 einmalig gewährte Kostenerstat- tung für die Sanierung der Ufermauer Miehlen sowie für Wehrumbauten (-283 T€). Entsprechende Zuschüsse des Landes für Gewässerunterhaltungsmaßnahmen in 2018 sind unter der Haushaltsposition E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge veranschlagt. Weitere Mindererträge i.H.v. -23 T€ sind bei den Personalkostenerstattungen vom Land zu erwarten. Die Kostenerstattungen von Gemeinden sinken u. a. aufgrund des Wegfalls von in Vorjahren enthaltenen Rück- erstattungen im Zusammenhang mit Überzahlungen im Kindertagesstättenbereich sowie durch einen geringeren Erstattungsbetrag der Verbandsgemeinde Bad Ems für das Schulgebäude in Nassau durch Ablauf der Nutzung des Schulgebäudes mit dem Schuljahr 2017/2018 (-159 T€).

Insgesamt vermindern sich damit die Kostenerstattungen gegenüber dem Jahr 2017 um -385.107 € bzw. -6,97 %. Hierzu wird ergänzend angemerkt, dass nach der Neu- regelung der Gemeindehaushaltsverordnung nunmehr Aufwendun- gen/Auszahlungen, die an den Kreis zurückfließen von den Aufwendun- gen/Auszahlungen abzusetzen und nicht mehr als Ertrag (Kostenerstattung) zu bu- chen sind, so dass bezüglich solcher Fallkonstellationen künftig auch entsprechend geringere Erträge unter dieser Haushaltsposition zu erwarten sind.

Sonstige laufende Erträge (E 7, 509.330 €)

Die sonstigen laufenden Erträge verändern sich gegenüber dem Haushaltsvorjahr um -284.760 €. Der Hauptgrund hierfür liegt darin, dass im Nachtragshaushalt 2017 höhere Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen veranschlagt wurden. Für die Fortschreibung der Pensionsrückstellungen wurden zusätzliche einmalige Erträge i. H. v. 140 T€ vorgesehen. Hierbei wurden die Zuführungen und Auflösungen der

Pensionsrückstellungen an die aktuellen Berechnungen der Versorgungskasse sowie die laufenden Entwicklungen im Personalbestand des Kreises angepasst. Im Haushaltsplan 2018 werden die Erträge aus Rückstellungsauflösungen wieder auf das übliche Maß zurückgeführt. Die Erträge aus der Auflösung von Pensionsrück- stellungen stellen das Pendant zu den auf der Aufwandsseite zu veranschlagenden Rückstellungszuführungen dar, die bei der jetzigen Personalstruktur (viele aktive Beamte, im Vergleich dazu relativ wenig Pensionäre) allerdings wesentlich höher ausfallen.

Als Verkaufserlöse wurden 2017 zudem einmalig 65 T€ aus dem Verkauf des Hausmeisterwohnhauses an der Realschule Plus in Katzenelnbogen geplant. Für 2018 sind keine entsprechenden Erträge zu erwarten.

Die Zusammensetzung der sonstigen laufenden Erträge kann auch noch einmal der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

Sonstige laufende Erträge (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

001 - Veräußerungserlöse 1 65 0 -65

002 - Buß-, Verwarnungs- und Zwangsgelder 40 55 52 -4

003 - Säumniszuschläge, Mahngebühren etc. 58 70 60 -10

004 - Erträge aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen 1.912 567 360 -208

005 - Erträge aus der Auflösung sonstiger Rückstellungen 1.282 9 9 0

006 - Sonstige laufende Erträge 46 27 29 1

Summe: Gesamthaushalt 3.339 794 509 -285

4.2.4 Personal- und Versorgungsaufwendungen

Personal- und Versorgungsaufwendungen (E 9, 27.200.687 €)

Der Brutto-Personal- und Versorgungsaufwand erhöht sich von 26.589.417 € um 611.270 € auf 27.200.687 € Abzüglich der Erträge aus Rückstellungsauflösungen i. H. v. 359.580 € und der Personalkostenerstattungen bzw. -zuweisungen i. H. v. 7.654.758 € ergibt sich ein Netto-Personal- und Versorgungsaufwand i. H. v. 19.186.349 € der den Vorjahresbetrag i. H. v. 18.552.077 € um 634.272 € überschreitet.

Die Zuführung zur Versorgungsrücklage für Beamte i. H. v. 80.000 € stellt keinen Aufwand dar, da in gleicher Höhe eine Rücklage an- gespart wird; sie erhöht sich um 5.000 €.

Entwicklung des Personalaufwandes 30.000 26.589 27.201 25.000 23.921 21.483 22.148 20.294 20.212 20.430 20.000 19.116 18.944 18.552 19.186

15.655 15.539 13.893 13.831 15.000 13.490 13.010 13.631 13.664

TausendEUR 10.000 8.382 7.652 8.037 8.014 6.401 6.581 6.766 6.494 5.626 5.934 5.000

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Personal- und Versorgungsaufwand Personalerträge Netto-Personalaufwand

In 2016 hat sich der Bruttopersonal- und Versorgungsaufwand im Vergleich zum Jahr 2015 um 1.773 T€ erhöht. Ursächlich hierfür waren insbesondere Steigerungen bei den Beamtenbezügen (+ 244 T€), den Beschäftigtenvergütungen einschließlich Sozialversicherungsbeiträgen (+ 789 T€), den Beihilfezahlungen (+ 112 T€) und Rückstellungszuführungen sowie die Erhöhung der Umlage an die Versorgungskas- se (+ 620 T€). Unter Berücksichtigung der gegenüber dem Vorjahr um + 586 T€ hö- heren Personalkostenerstattungen und der Auflösung aus Personalrückstellungen i. H. v. 1.912 T€ (+ 1.302 T€) kam es im Personalaufwand netto zu einer Verringerung in Höhe von 116 T€ bzw. 0,74 %.

2017 waren im Basishaushalt Bruttopersonal- und Versorgungskosten in Höhe von 24.064 T€ veranschlagt, die eine Verschlechterung gegenüber dem Ansatz 2016 (+ 1.950 T€) ausweisen. Kostenanstiege aus den Tariferhöhungen (+ 2,5 % für tarif- lich Beschäftigte und +2,0 % für Beamte, in Summe + 329 T€), Personalmehrkosten durch die Einplanung der Übernahme des Abfallwirtschaftszentrums (+ 1.395 T€) und der Betreuung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden (+ 186 T€) sowie einer Erhöhung der Umlage zur Versorgungskasse (+ 40 T€) standen Verbesse- rungen bei den Personalkostenerstattungen (+ 1.422 T€) gegenüber. Im Ergebnis führte dies beim Netto-Personal- und Versorgungsaufwand zu einer Verschlechte- rung in Höhe von 1.176 T€. Eine Korrektur im Nachtragshaushalt 2017 musste bei den Pensionsrückstellungen (+ 510 T€), den Personalaufwendungen im Bereich der Kreisvolkshochschule (+ 25 T€) und bei der Versorgungskassenumlage (+ 40 T€) erfolgen, was unter Einbeziehung von geringeren Personalkostenerstattungen (- 411 T€) und höheren Rückstellungsauflösungen (+ 140 T€) im Netto- Personalaufwand zu einer Verschlechterung von 846 T€ führt.

In 2018 wird eine Steigerung der Bruttopersonalkosten in Höhe von 465 T€ erwartet. Maßgeblich für diese Erhöhung sind erwartete Tariferhöhungen im Beschäftigtenbe- reich einschl. damit verbundener Steigerungen für die Sozialversicherung, die Zu- satzversorgungskasse etc. sowie die bereits beschlossene Besoldungserhöhung für Beamte (2,35 %). Berücksichtigung finden auch die Anpassung an die neue TVöD- Entgeltordnung und die Einplanung einer zusätzlichen Stelle im Bereich der Schul- sekretariate.

Der nicht zahlungswirksame Aufwand für Rückstellungen bei den Personalaufwen- dungen vermindert sich um -4 T€ auf insgesamt 2.067 T€ und wurde soweit wie möglich den aktuellen Berechnungen angepasst.

In tabellarischer Sicht stellen sich die Personalaufwendungen und -erträge wie folgt dar:

Personalaufwand (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Aufwendungen für ehrenamtliche, Rats- u. Ausschussmitglieder sowie 304 321 311 -9 sonstige Ehrenamtliche

Bezüge der Beamten (inkl. Leistungszulagen) 4.588 5.058 5.213 155

Vergütungen Arbeitnehmer (inkl. Leistungszulagen) 10.093 12.129 12.336 207

Beiträge zu Versorgungskassen 785 949 987 38

Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung 1.984 2.316 2.420 104

Beihilfen, Unterstützungsleistungen und dergleichen 749 725 700 -25

Zuführungen zu Pensionsrückstellungen u. ä. Verpflichtungen 1.817 1.900 1.780 -120

Zuführungen zu Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub, Über- 379 171 287 116 stunden u. ä.

Sonstige Personalnebenaufwendungen 3 0 0 0

Personalaufwendungen 20.701 23.569 24.035 465

Die Erhöhung des Versorgungsaufwandes um insgesamt +146 T€ ergibt sich neben einer Erhöhung der Umlagezahlung von +180 T€ aus Minderungen bei den Rück- stellungszuführungen (-34 T€).

Versorgungsaufwand (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Versorgungsaufwendungen Beamte 2.539 2.630 2.810 180

Zuführung Pensionsrückstellungen 581 220 170 -50

Zuführung Beihilferückstellungen 100 170 186 16

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Sonstige Versorgungsaufwendungen 0 0 0 0

Versorgungsaufwendungen 3.220 3.020 3.166 146

Personalerträge (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Personalkostenzuweisungen, -erstattungen 6.470 7.470 7.655 185

Erträge aus der Auflösung von Personalrückstellungen 1.912 567 360 -208

Personalerträge 8.382 8.037 8.014 -23

Insgesamt steigt damit der Netto-Personalaufwand gegenüber dem Vorjahr um 634.272 € bzw. 3,42 %.

Netto-Personalaufwand (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Netto-Personalaufwand 15.539 18.552 19.186 634

Der Anteil der Personal- und Versorgungsaufwendungen an der Summe der Ge- samtaufwendungen beträgt 14,47 %.

Im vorliegenden Haushalt wurden in den Produkten auch wieder die Stellenanteile über den Finanzplanungszeitraum erfasst. Die generell auf der Leistungsebene er- mittelten Stellenanteile unterliegen einer ständigen Veränderung und bedürfen daher einer jährlichen Fortschreibung, da auf dieser Grundlage auch die Personal- und Versorgungsaufwendungen sowie die internen Leistungsverrechnungen zugeordnet und geplant werden. Auf Grund der unterschiedlichen Betrachtungs- und Berech- nungsweise sind Abweichungen zum Stellenplan leider nicht vermeidbar.

4.2.5 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (E 10, 20.586.878 €)

Der Aufwand dieses bedeutenden Komplexes fällt überwiegend in den Produkten 5420 Kreisstraßen, 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen, in den „Schulprodukten“ (2151 – 2433) sowie bei der amtsärztlichen Leichenschau (Leis- tung 414421) und im Bereich Jobcenter (Produkt 3122) an.

Aufwendungen nach Produkten (in Tausend EUR)

Anteil in Pro- Produkt(e)/ Leistung(en) Ansatz 2018 zent

001 - Schulen 6.175 30,00

002 - Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen 8.022 38,97

003 - Verwaltungskosten Jobcenter 960 4,66

004 - Gewässeraufsicht und -unterhaltung 195 0,95

005 - Sonstige 1.462 7,10

006 - Amtsärztliche Leichenschau 505 2,45

007 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement 580 2,81

008 - Kreisstraßen 2.688 13,06

Summe: Gesamthaushalt 20.587 100,00

Gegenüber dem Haushaltsvorjahr verändern sich die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um insgesamt 654.031 € bzw. 3,28 %.

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

001 - Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken und Gebäu- 2.948 3.581 3.949 368 den, Kunstgegenständen/Denkmälern

002 - Heizung, Strom, Wasser/Abwasser, Abfallentsorgung 1.229 1.255 1.292 37

003 - Unterhaltung des Infrastrukturvermögens (Straßen) 2.249 2.499 2.639 140

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

004 - Schüler- und Kindergartenkinderbeförderung 6.947 7.951 8.022 71

005 - sonstiger Sachaufwand Schulen 523 356 378 23

006 - Sachaufwand Schulbuchausleihe (inkl. Weiterleitung Gebühren an 633 466 459 -7 Land)

007 - Essenskosten an Ganztagsschulen 319 375 373 -1

008 - Kostenerstattungen im Schulbereich 246 236 253 18

009 - Sachaufwand Brandschutz, Rettungsdienst, Zivil- und Katastro- 185 203 163 -40 phenschutz

010 - Sachaufwand Technikunterstützte Informationsverarbeitung (TUI) 18 20 37 18

011 - Verwaltungskosten Jobcenter 861 950 960 10

012 - Kostenerstattung Zentrale Sportanlage Diez 141 140 140 0

013 - Kostenanteil Tierkörperbeseitigung 301 100 100 0

014 - Sonstige Kostenerstattungen 285 250 277 27

015 - Aufwandspauschale Krematorium Dachsenhausen 445 505 502 -3

016 - Integrationsmaßnahmen im Bereich Ausländerwesen 0 50 310 260

017 - Gewässerunterhaltung 13 460 168 -293

018 - Sonstige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 505 537 564 26

Summe: Gesamthaushalt 17.848 19.933 20.587 654

Nennenswerte Aufwandserhöhungen sind vor allem im Bereich der Unterhaltung der Grundstücke und Gebäude, bei der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens und für Integrationsmaßnahmen von Asylbewerbern zu verzeichnen.

Mit Beschluss des Kreisausschusses vom 22.08.2016 wurde ein Turnhallenkonzept zur Erhaltung und energetischen Verbesserung der Turnhallen im Rhein-Lahn-Kreis mit einem Gesamtvolumen von rd. 10 Mio. € auf den Weg gebracht. Nachdem aufgrund einer im Zusammenhang mit der Senkung des Kreisumlagehebesatzes von der Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion auferlegten Einsparauflage die Umset- zung des Turnhallenkonzeptes nicht wie geplant in 2017 starten konnte, sind nunmehr für die Sanierung der Turnhalle der Realschule Plus Katzenelnbogen 890 T€ im Haushaltsplan 2018 vorgesehen. Weitere 25 T€ sind für erste Planungskosten

zur Sanierung der Turnhalle des Schulzentrums Lahnstein eingeplant. Parallel hierzu wird auch die weitere Umsetzung von Brandschutzmaßnahmen und der energetischen Sanierung in den kreiseigenen Schulen weiter verfolgt. So sind im Haushalts- plan 2018 insbesondere für die Realschule Plus Katzenelnbogen (335 T€, Brand- schutz und energetische Dachsanierung), für das Goethe-Gymnasium Bad Ems (325 T€, Brandschutz und Erneuerung Schulhof-WC) sowie für die Integrierte Ge- samtschule Nastätten (165 T€, Brandschutz) entsprechende Haushaltsmittel veranschlagt.

Auch der Weg, ergänzend zum Rhein-Lahn-Kreis-Straßenbauprogramm verstärkt im Rahmen von Unterhaltungsmaßnahmen der Abnutzung der Kreisstraßen entgegenzuwirken hat sich bewährt und soll weiter fortgeschritten werden. So wird der Haus- haltsansatz für die sogenannten "Kleinmaßnahmen" im Kreisstraßenbau um weitere 140 T€ auf dann insgesamt 500 T€ erhöht.

Im Rahmen der zweckentsprechenden Verwendung der Bundesintegrationspau- schale sind für die Durchführung von Sprachkursen für Flüchtlinge in 2018 310 T€ veranschlagt.

Im Bereich Gewässerunterhaltung sinken die geplanten Aufwendungen um rd. 293 T€. Hier war in 2017 noch die Sanierung der Ufermauer Miehlen mit einem ge- schätzten Kostenanteil des Kreises von 300 T€ enthalten. Die vorgesehenen Wehr- umbauten der Wehre Langenauer Mühle und Scheuern können aufgrund rechtlicher Unklarheiten in 2017 nicht mehr realisiert werden, so dass die entsprechenden Auf- wendungen i. H. v. 100 T€ in 2018 erneut veranschlagt werden. Hinzu kommt ein Kreisanteil i. H.v. 20 T€ für die Aufstellung eines Gewässerentwicklungskonzeptes für den Gelbach, welches gemeinsam mit dem Westerwaldkreis durchgeführt wird. Zusätzlich werden Aufwendungen für die Räumung des befestigten Bachbetts in der Ortslage Miehlen (15 T€) und weiterer Unterhaltungsaufwand (15 T€) veranschlagt.

Der Sachaufwand für Brandschutz, Rettungsdienst, Zivil- und Katastrophenschutz geht im Vergleich zum Vorjahr um rd. 40 T€ zurück.

Neu in den Haushaltsplan aufgenommen wird ein Sachaufwand in Höhe von 50 T€ für die vertraglich festgelegten Archivierungstätigkeiten des Landeshauptarchivs im Rahmen der gesetzlichen Verpflichtungen des Kreises.

Bei der Beförderung von Schülern und Kindergartenkindern entstehen insbesondere durch neu hinzugekommene Beförderungsleistungen zum Oranien-Campus in Altendiez und zum Leifheit-Campus in Nassau Mehrkosten von rd. 71 T€.

Schülerbeförderung

9.000 7.901 7.991 6.954 7.000 5.649 5.548 5.636 5.099 5.027 5.121 5.033 4.954 5.305 4.926 4.376 4.409 5.000 3.705 3.786 3.869 3.989 4.087 3.000 1.000 -1.000 TausendEUR -1.221 -1.312 -1.158 -1.132 -1.172 -1.226 -3.000 -1.562 -1.921 -2.686 -5.000 -2.946

Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit

Aufgrund von Mehrerträgen aus der Landeszuweisung für die Beförderungsleistun- gen (siehe hierzu Erläuterungen zu Haushaltsposition E 2) sinkt trotz steigender Aufwendungen insgesamt der Zuschussbedarf in der Leistung Schülerbeförderung. Die Anzahl der zu befördernden Schüler ist weiterhin rückläufig, jedoch steigt der logistische Aufwand durch differenzierte Schulwege kontinuierlich.

Beförderte Schüler 10.000 8.682 8.535 8.268 9.000 7.811 7.660 7.394 8.000 7.154 7.220 7.067 6.750 7.000 6.000 5.000

Anzahl 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Beförderte Schüler

Bei den Kosten für Heizung, Strom, Wasser/Abwasser und Abfallentsorgung wird der Ansatz für das Haushaltsjahr 2018 um 37 T€ erhöht, was insbesondere auf Mehr- aufwendungen für Heizung (+15 T€) und Abfallentsorgung (+12 T€) zurückzuführen ist.

Der Aufwand für den kommunalen Finanzierungsanteil für das Jobcenter steigt um 10 T€ auf 960 T€ an.

4.2.6 Abschreibungen

Abschreibungen (E 11, 7.125.850 €)

Der jährliche Abschreibungsaufwand wird anhand der linearen Abschreibungsme- thode errechnet. Die Nutzungsdauer bestimmt den Abschreibungszeitraum und damit die Höhe der jährlichen Abschreibungsraten. Um eine Einheitlichkeit und Ver- gleichbarkeit zu erreichen, wurde vom Land eine Abschreibungstabelle mit der wirtschaftlichen Nutzungsdauer abnutzbarer Vermögensgegenstände vorgegeben.

Im Jahr der Anschaffung oder Herstellung sind die Vermögensgegenstände des An- lagevermögens entsprechend dem Zeitpunkt ihrer Anschaffung oder Herstellung zeitanteilig abzuschreiben (§ 35 Abs. 3, S. 1 GemHVO). Die Abschreibung beginnt mit dem Monat der Anschaffung oder Betriebsbereitschaft des Vermögensgegen- standes. Abweichend davon werden abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstän- de, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten im Einzelnen wertmäßig den Be- trag von 410 € ohne Umsatzsteuer nicht überschreiten (Geringwertige Wirtschaftsgü- ter bzw. sog. Trivialsoftware) seit dem Jahr 2011 unmittelbar als Aufwand gebucht und unterliegen somit nicht mehr der Abschreibung.

Die in der Position E 11 ausgewiesene Summe entfällt auf folgende Bereiche:

Abschreibungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 883 946 1.708 761

Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 1.518 1.462 1.481 19 Rechte

Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen einschließlich Grundstü- 3.230 3.045 3.245 200 cke und grundstücksgleiche Rechte

Abschreibungen auf Bauten auf fremden Grund und Boden 1 1 1 0

Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen, 560 628 691 63 BGA

Summe 6.193 6.082 7.126 1.043

Im Vergleich zum Vorjahr verändern sich die Abschreibungsaufwendungen um insgesamt 1.043.405 €.

Ein großer Anteil ist in den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstän- de aus geleisteten Zuwendungen (+761 T€) enthalten. Hier zeichnen sich insbesondere die ab dem Jahr 2018 entstehenden Abschreibungsaufwendungen auf die In- vestitionszuwendung zum Ausbau der DSL-Breitbandinfrastruktur Im Rhein-Lahn- Kreis im Ergebnishaushalt des Kreises ab. Die Gesamtkosten von rd. 11,2 Mio. € werden über 15 Jahre abgeschrieben, was einen jährlichen Aufwand von 747 T€ verursacht. Da die Investition jedoch zum größten Teil durch Landeszuwendungen und Kostenbeteiligungen der kreisangehörigen Gemeinden gegenfinanziert wird, stehen den Aufwendungen entsprechende Erträge aus der Auflösung von Sonder- posten aus Zuwendungen in Höhe von 720 T€ gegenüber. Weitere Mehraufwendun- gen im Bereich der Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände sind für die Investitionszuwendungen im Kindertagesstättenbereich eingeplant.

Im Rahmen der laufenden Investitionsmaßnahmen erhöhen sich die Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung um rd. 60 T€. Den größten Teil machen hier die Abschreibungsaufwendungen für die in 2018 eingeplanten Anschaffungen zur Medienausstattung der Schulen aus.

Die Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen für 2018 werden anhand der Rechnungsergebnisse der Vorjahre geschätzt und erhöhen sich damit um 200 T€.

Der Saldo der Abschreibungsaufwendungen und der hiermit korrespondierenden Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen erhöht sich in 2018 gegenüber dem Haushaltsvorjahr um rd. 186 T€ bzw. 6,8 %.

Entwicklung der Abschreibungen und der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten

9.000 8.049 7.448 8.000 7.279 7.126 6.770 6.987 6.441 6.607 7.000 6.193 6.082 6.000 5.103 4.629 5.000 4.491 4.219 3.837 3.904 4.019 3.934 4.000 3.596 3.362 3.000 TausendEUR 2.000 1.000 0

Abschreibungen Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen

Mit Ausnahme der Jahre 2011 und 2012, in denen insbesondere die großen Schul- baumaßnahmen an den Schulzentren Diez und Lahnstein durchgeführt wurden, übersteigen die Abschreibungsaufwendungen die Neuinvestitionen in der Regel deutlich, was dazu führt, dass das bilanzielle Sachanlagevermögen des Kreises re- gelmäßig an Wert verliert. Ergänzend hierzu wird jedoch darauf hingewiesen, dass der Kreis im Rahmen von laufenden Unterhaltungsmaßnahmen versucht dem tat- sächlichen Werteverzehr durch Bauunterhaltungs- und Kreisstraßenunterhaltungs- maßnahmen entgegenzuwirken.

In den Jahren 2016, 2017 und 2018 übersteigen die Investitionsauszahlungen hingegen wieder planmäßig die Abschreibungsaufwendungen, was insbesondere auf die laufenden Investitionsfördermaßnahmen (Ausbau der DSL- Breitbandinfrastruktur, Neubau Rettungswache Nassau, Kindertagesstättenbau,

Schulbauförderung anderer Träger), Schulbaumaßnahmen (Aufstockung IGS Nastätten, Barrierefreiheit), die Ausweitung der Medienausstattung der Schulen sowie die verstärkten Sachinvestitionen im Bereich Brand- und Katastrophenschutz zurückzuführen ist.

Entwicklung der Abschreibungen und der Neuinvestitionen 12.000 10.526 10.118 10.000 9.228 8.049 7.448 7.354 7.378 8.000 7.279 6.987 7.126 6.441 6.770 6.607 6.156 6.037 6.193 6.082 6.000 4.634 4.000 3.649

TausendEUR 2.839 2.000

Abschreibungen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

4.2.7 Zuwendungen, Umlagen, Sonstige Transferaufwendungen

Zuwendungen, Umlagen, Sonstige Transferaufwendungen (E 12, 38.171.765 €)

Der Gesamtaufwand der Position E 12 verändert sich gegenüber dem Vorjahresan- satz um -201.751 €. Die Reduzierung der Aufwandsansätze ist dabei in erster Linie auf die in 2017 mit 1.452 T€ einmalig enthaltene Weiterleitung von 50 % der dem Rhein-Lahn-Kreis in 2016 zugewiesenen Bundesintegrationspauschale an die Ver- bandsgemeinden und die Stadt Lahnstein zurückzuführen.

Den größten Posten dieser Haushaltsposition bilden die Zuweisungen für Personal- kosten etc. an Träger der Kindertagesstätten, welche sich gegenüber dem Vorjahr um 1,2 Mio. € erhöhen (z.B. zusätzliches Personal durch den Ausbau der Kinderta- gesbetreuung, tarifliche Vergütungserhöhungen). Die Erläuterungen zum Bereich der Kindertagesstätten finden sich unter Ziffer 4.2.9.3, so dass nachfolgend lediglich noch auf die sonstigen Zuwendungen, Umlagen und sonstigen Transferaufwendun- gen eingegangen werden soll.

Die einzelnen Veränderungen gegenüber dem Haushaltsvorjahr können der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

001 - Zuschuss Hallenbad Diez-Limburg GmbH 211 231 224 -7

002 - Umlage Zweckverband Schloss Balmoral 23 30 30 0

003 - Umlage Zweckverband Naturpark Nassau 27 30 30 0

004 - Umlagen/Zuwendungen ÖPNV 205 226 226 0

005 - Umlage HöV/ZVS 32 31 33 3

006 - Umlage Fonds Deutsche Einheit 560 585 580 -5

007 - Zuschüsse Sportförderung (soweit nicht investiv) 25 25 46 21

008 - Förderung Schulbau anderer Träger (soweit nicht investiv) 9 12 15 3

009 - Zuwendungen Personalkosten Kindertagesstätten 34.888 35.711 36.911 1.200

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

010 - Sonstige Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwen- 311 1.492 76 -1.416 dungen

Summe: Gesamthaushalt 36.291 38.374 38.172 -202

Die Umlage zum „Fonds Deutsche Einheit“ liegt mit 580 T€ um -5 T€ unter dem Vor- jahresansatz. Die Zuwendungen an die Zweckverbände „Naturpark Nassau“ und „Schloss Balmoral Bad Ems“ sind jeweils unverändert mit 30 T€ veranschlagt. Auch die Umlagen im Bereich Öffentlicher Personennahverkehr verändern sich nicht ge- genüber dem Vorjahr und betragen 226 T€.

Beim Kreiszuschuss für Sportförderung wurde der Ansatz um 21 T€ erhöht, so dass hier 46 T€ veranschlagt sind. Insgesamt sind für die Sportförderung im Kreispro- gramm 2018 unverändert 80 T€ vorgesehen. Weitere geringfügige Erhöhungen von jeweils 3 T€ sind eingeplant für die Umlage der Hochschule für öffentliche Verwal- tung / Zentrale Verwaltungsschule sowie die Förderung des Schulbaus anderer Trä- ger im Rahmen der gesetzlichen Verpflichtung (10 %-Anteil). Hier sind in 2018 für die Loreleyschule St. Goarshausen 15 T€ veranschlagt. Die Kreiszuwendung wird hier grundsätzlich analog zur Mittelbereitstellung des Landes ausgezahlt.

Für die Förderung des Ehrenamts im Zusammenhang mit Integrationsmaßnahmen für Flüchtlinge werden in 2018 55 T€ in Ansatz gebracht.

4.2.8 Sonstige laufende Aufwendungen

Sonstige laufende Aufwendungen (E 14, 2.606.507 €)

Die sonstigen laufenden Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Reise- und Fortbildungskosten, Geschäftsaufwendungen, Kosten für Datenverarbeitung, die Schülerunfall- und sonstige Versicherungen.

Sonstige laufende Aufwendungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

001 - Aus- und Fortbildung 134 189 208 19

002 - Reisekosten 174 175 182 7

003 - allgemeine Betreuung der Bediensteten, Dienst- und Schutzklei- 34 46 47 0 dung

004 - Aufwendungen für Personaleinstellung, sonstige Personalneben- 11 23 20 -3 aufwendungen

005 - Mieten, Pachten, Leasing 110 96 104 8

006 - Datenverarbeitung 380 409 460 51

007 - Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen 66 66 120 54

008 - Büromaterial, Fachliteratur, Zeitschriften 275 275 261 -14

009 - Porto und Versandkosten 162 147 146 -0

010 - Telefon, Datenübertragungskosten 66 60 63 3

011 - Öffentliche Bekanntmachungen, Öffentlichkeitsarbeit 52 52 58 6

012 - Versicherungsbeiträge 542 556 665 109

013 - Mitgliedsbeiträge 80 82 85 3

014 - Wertberichtigungen (Einzel-, Pauschal-) 206 90 90 0

015 - Steueraufwendungen 22 8 10 2

016 - sonstige laufende Aufwendungen 100 90 89 -1

Summe: Gesamthaushalt 2.414 2.363 2.607 244

Bei den Aufwendungen für Aus- und Fortbildung sind in 2018 unter anderem für ab- teilungsübergreifende Fortbildungsmaßnahmen, wie Nachwuchsführungskräftesemi- nare u.a., Mehraufwendungen in Höhe von insgesamt 19,3 T€ einkalkuliert. Die Auf- wendungen für Datenverarbeitung steigen insbesondere im Zusammenhang mit der notwendigen Aktualisierung von Microsoft-Lizenzen sowie der Umstellung auf eine neue Software für die elektronische Archivierung um rd. 51 T€. Die Aufwandserhö- hung von rd. 54 T€ bei den Sachverständigen-, Gerichts- und ähnlichen Aufwendun- gen resultiert zum größten Teil (50 T€) aus den in 2018 neu veranschlagten Auf-

wendungen für die Inanspruchnahme sachverständiger Dritter im Rahmen der Krei- sentwicklung.

Bei den Versicherungsbeiträgen ist eine erhebliche Aufwandssteigerung von 109 T€ auf 665 T€ zu verzeichnen. Dies ist in erster Linie auf steigende Beiträge der allgemeinen Unfallversicherung bei der Unfallkasse, und hier insbesondere im Bereich der Schülerunfallversicherung, zurückzuführen.

Alle weiteren Aufwendungen dieser Haushaltsposition verzeichnen jeweils keine o- der nur geringfügige Änderungen.

Insgesamt verändern sich die sonstigen laufenden Aufwendungen gegenüber 2017 damit um 243.535 €.

4.2.9 Soziales, Jugend und Familie

Der in den Teilhaushalten 6 und 7 dokumentierte Sozialetat inklusive der Aufwen- dungen für die Tageseinrichtungen für Kinder bleibt die dominante Größe im Kreis- haushalt. Das Defizit (= ordentliches Ergebnis) der beiden Teilhaushalte entwickelt sich wie folgt:

Ordentliches Ergebnis Teilhaushalte 6 und 7

Ansatz 2017 Ansatz 2018 +/- in € +/- in %

THH 6 - Soziales -28.731.513 -28.786.371 -54.858 -0

THH 7 - Jugend und Familie -31.063.066 -32.576.212 -1.513.146 -5

Der Fehlbetrag dieser beiden Teilhaushalte steigt damit gegenüber den Haushalts- planwerten 2017 um insgesamt rd. 1,57 Mio. € bzw. 2,62 %. Eine geringfügige Stei- gerung um 55 T€ entfällt dabei auf den Teilhaushalt Soziales, im Teilhaushalt Ju- gend und Familie verschlechtert sich das ordentliche Ergebnis um rd. 1.513 T€.

Bei Betrachtung der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit (Aufwand der sozialen Sicherung, Personalkosten, Kostenerstattungen etc.; keine Zinsen, keine internen Verrechnungen) betragen die Aufwendungen dieser beiden Teilhaushal- te mit insgesamt 136.073.842 € rd. 73,03 % des gesamten Haushaltsvolumens.

Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit (Pos. E 15) Gesamt - Teilhaushalte 6 und 7 (Soziales, Jugend u. Familie) in T€ 250.000 186.315 184.409

200.000 177.605 159.870 152.269 147.263 140.698 138.196 136.074 134.761 133.759 133.862

150.000 128.346 119.307 112.629 107.730 102.641 98.372 93.709 100.000 88.553

50.000 69,00% 70,06% 71,18% 72,95% 73,15% 73,97% 74,63% 75,37% 73,08% 73,03% 0

lfd. Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit THH 6 + 7 lfd. Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Gesamthaushalt Anteil in %

Die Fehlbetragsentwicklungen der vergangenen Jahre veranschaulicht auch noch einmal die nachfolgende Grafik. Sie zeigt zudem, dass das Aufkommen aus der Kreisumlage trotz zum Teil erheblicher Zuwachsraten bereits seit Jahren nicht mehr ausreicht den in den Bereichen Soziales, Jugend und Familie bestehenden Zu- schussbedarf zu decken.

Zuschussbedarf Teilhaushalte 6 und 7 (Soziales, Jugend und Familie) und Kreisumlageaufkommen (Zuschussbedarf = Jahresergebnis vor Verrechnung interner Leistungsbeziehungen)

70.000 61.363 59.795

60.000 56.234 53.540 53.529 52.463 51.609 51.476 50.804 50.672 50.416 48.768 48.782 48.024 50.000 47.283 44.365 42.381 38.174 37.259 40.000 37.077

30.000

20.000

10.000 6,08% 6,58% 3,17% 3,35% 0,77% 3,27% 2,05% 11,71% 2,62% 0 Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ansatz Ansatz 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 -10.000 -0,02% Kreisumlageaufkommen bereinigter Zuschussbedarf THH 6+7 Veränderung des Zuschussbedarfs in %

Der Zuschussbedarf der Sozialen Sicherung (Positionen E 3 Erträge der sozialen Sicherung und E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung) steigt im Vergleich zum Haushaltsvorjahr um 446.765 € auf 38.058.562 €, während sich die zur Abgeltung von Soziallasten im Jahr 2014 neu eingeführten Schlüsselzuweisungen C 1 und C 2 insgesamt um 790.010 € erhöhen.

Soziales, Jugend und Familie

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

Erträge der sozialen Sicherung 58.567.925 53.455.709 52.564.594 -891.115

Aufwendungen der sozialen Sicherung 90.937.800 91.067.506 90.623.156 -444.350

Schlüsselzuweisung C1 1.377.686 1.550.836 1.937.313 386.477

Schlüsselzuweisung C2 4.247.648 3.539.927 3.943.460 403.533

Zuschussbedarf soziale Leistungen 26.744.540 32.521.034 32.177.789 -343.245

4.2.9.1 Soziale Sicherung Teilhaushalt 6 - Soziales

Soziale Sicherung Teilhaushalt 6 - Soziales (E 3/ E 13, 25.544.082 €)

Im Teilhaushalt 6 wird gegenüber den Planungen für das Jahr 2017 im Saldo der Erträge und Aufwendungen der sozialen Sicherung eine Veränderung um -149.385 € erwartet.

Zuschussbedarf nach Produkten (in Tausend EUR)

+/- Ergebnis Ansatz Ansatz Anteil +/- in T€ in 2016 2017 2018 % %

3111 - Hilfe zum Lebensunterhalt 1.592 1.607 1.766 7 159 10

3112 - Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminde- -150 0 0 0 0 0 rung

3115 - Eingliederungshilfe für behinderte Menschen 13.828 14.625 15.134 59 510 3

3116 - Hilfe zur Pflege 3.575 3.426 3.397 13 -29 -1

3117 - Sonstige Hilfen in anderen Lebenslagen 553 406 442 2 36 9

3122 - Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes 4.048 3.851 3.906 15 55 1

3130 - Hilfen für Asylbewerber -2.702 1.086 205 1 -881 -81

3310 - Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege 312 324 328 1 3 1

3430 - Betreuungswesen 83 86 88 0 3 3

3512 - Landespflege- und Landesblindengeld 293 269 264 1 -5 -2

3514 - Soziale Sonderleistungen 7 15 15 0 0 0

3520 - Bildung und Teilhabe -88 0 0 0 0 0

Summe: 06 - Soziales 21.351 25.693 25.544 100 -149 -1

Im Bereich der Hilfen für Asylbewerber (Produkt 3130) ist eine Verbesserung von - 881.000 € eingeplant.

Hilfen für Asylbewerber (3130)

1.500 1.085 1.086 1.000 600 562 607 581 578 341 500 205 0 -500 -1.000 -1.500 TausendEUR -2.000 -2.500 -3.000 -2.702

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Zuschussbedarf 3130 - Hilfen für Asylbewerber nach Leistungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

313010 - Hilfe zum Lebensunterhalt -4.629 -362 -762 -400

313020 - Krankenhilfe 1.927 1.448 967 -481

Summe: 3130 - Hilfen für Asylbewerber -2.702 1.086 205 -881

Es ist zwar weiterhin ein hoher Bestand an Flüchtlingen zu betreuen, jedoch zeigt sich, dass sich die Zuweisungszahlen in den letzten Monaten merklich verringern. Dadurch vermindern sich nicht nur die Aufwendungen für den Lebensunterhalt und die Kosten der Unterkunft, sondern auch die Aufwendungen für die Gesundheitsver- sorgung der Asylbewerber. Durch die sinkenden Betreuungszahlen gehen im Ge- genzug auch die Pro-Kopf-Kostenerstattungen des Landes nach dem Landesauf- nahmegesetz RLP zurück.

Bedarfsgemeinschaften Hilfen für Asylbewerber 800

670 700 593 600

500

400

Anzahl 282 300

200 143 97 70 87 100

0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Bedarfsgemeinschaften (jeweils Dezember) Hilfen für Asylbewerber

Bei der Hilfe zur Pflege (Produkt 3116) wird mit einem um -29.000 € geringeren Zu- schussbedarf kalkuliert. Diese Verbesserung ist unter anderem auf die neuen Einstu- fungen in Pflegegrade zurückzuführen.

Hilfe zur Pflege (3116) 4.000 3.575 3.426 3.397 3.500 3.225 3.269 2.999 3.000 2.515 2.512 2.579 2.500 2.365 2.000 1.500

TausendEUR 1.000 500 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Zahlfälle Hilfe zur Pflege 571 600 556 569 537 508 473 500 451

400

300 Anzahl

200

100

0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Zahlfälle (jeweils Dezember) Hilfe zur Pflege

Im Bereich der Eingliederungshilfe für behinderte Menschen (3115) ist mit einer Verschlechterung von 509.500 € zu rechnen.

Eingliederungshilfe für behinderte Menschen (3115) 15.134 16.000 14.625 13.828 14.000 12.734 11.587 12.000 10.879 11.240 11.272 10.192 10.567 10.000 8.000 6.000

TausendEUR 4.000 2.000 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Zuschussbedarf 3115 - Eingliederungshilfe für behinderte Menschen nach Leistungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

311510 - Hilfen zum selbstbestimmten Wohnen 775 1.145 1.230 85

311520 - Hilfen in betreuten Wohnformen 99 115 117 2

311530 - Sonstige ambulante Hilfen 506 305 305 0

311540 - Leistungen in Werkstätten für behinderte Menschen 3.933 4.042 4.267 225

311541 - Budget für Arbeit 133 155 155 0

311550 - Heilpädagogische Leistungen für Kinder 620 660 700 40

311560 - Leistungen in Tagesstätten 124 193 163 -30

311561 - Leistungen in Tagesförderstätten 760 900 900 0

311570 - Stationäre Hilfen 6.878 7.110 7.297 188

Summe: 3115 - Eingliederungshilfe für behinderte Menschen 13.828 14.625 15.134 510

Die Veränderungen gegenüber dem Nachtragshaushalt 2017 sind hier überwiegend im Wege der Inklusion und bedingt durch die Steigerung der Vergütungssätze für stationäre Einrichtungen der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderung und Förderkindergärten / integrative Kindertagesstätten zurückzuführen. Bei den Leis- tungen 311570 (stationäre Hilfen der Eingliederungshilfe) und 311550 (Heilpädago- gische Leistungen für Kinder) wird durch die pauschale Vergütungssatzanpassung eine Verschlechterung von ca. 230 T€ eingeplant. Darüber hinaus wird auch im Be- reich 311540 (Werkstatt für Menschen mit Behinderung) ein um rd. 225 T€ höherer Zuschussbedarf prognostiziert. Dies ist hauptsächlich auf die Steigerung der Vergü- tungssätze für Menschen mit Behinderung in Werkstätten zurückzuführen. Im Zu- sammenhang mit kostenintensiven Einzelfällen und einem Kostenerstattungsfall wird in der Leistung 311510 (Hilfen zum selbstbestimmten Wohnen, persönliches Budget) eine weitere Verschlechterung von 85 T€ erwartet. Bei den Leistungen in Tagesstät- ten (311560) wird hingegen mit einer Verbesserung i. H. v. 30 T€ gerechnet.

Zahlfälle Eingliederungshilfe für behinderte Menschen

1.200 1.088 1.089 1.099 1.089 1.059 1.045 1.031 1.000

800

600 Anzahl

400

200

0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Zahlfälle (jeweils Dezember) Eingliederungshilfe für behinderte Menschen

Im Bereich der Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes bei der Grundsi- cherung für Arbeitssuchende (Produkt 3122) wird im Vergleich zum Haushaltsvor- jahr mit einer geringfügigen Verschlechterung um 55.494 € gerechnet. Diese ist hauptsächlich mit einer einkalkulierten Regelbedarfserhöhung begründet.

Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes (3122) 7.000 6.000 5.752 5.053 5.000 4.777 4.590 4.227 4.409 4.236 4.048 3.851 3.906 4.000 3.000

TausendEUR 2.000 1.000 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Bei den sonstigen Hilfen in anderen Lebenslagen (Produkt 3117) wurde durch die Einführung der Pflegestärkungsgesetze für geringfügig pflegebedürftigen Personen sowie Personen mit Pflegegrad 1 ein Aufwandsansatz für hauswirtschaftliche Ver- sorgung und pflegerischen Versorgung in Höhe von ca. 40 T€ eingeplant.

Die Kosten der Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung (Produkt 3112) werden vollständig vom Bund übernommen, so dass in diesem Produkt kein negatives Ergebnis mehr erwartet wird. Grundsätzlich ist u. a. aufgrund Regelbe- darfsanpassungen und gestiegener Fallzahlen mit einer weiteren Erhöhung der Auf- wendungen zu rechnen. Im vorliegenden Haushaltsplan ist eine Aufwandssteigerung von ca. 211 T€ eingeplant, die dann vollständig durch die 100 %ige Refinanzierung des Bundes ausgeglichen wird.

Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung (3112)

3.500 3.171 2.931 3.000 2.645 2.509 2.500 2.000 1.500 1.216 1.000

500 113 TausendEUR 0 0 0 -500 -68 -150 -1.000

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Bedarfsgemeinschaften Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung 1.200 1.030 1.056 1.057 956 1.000 866 822 764 800

600 Anzahl 400

200

0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Bedarfsgemeinschaften 311210/311220 (jeweils Dezember) Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung

Die übrigen Leistungen bzw. Produkte (Förderung der Wohlfahrtspflege - 3310 -, Förderung von Betreuungsvereinen - 3430 -, Landespflege- und Landesblindengeld - 3512 -, Sonstige soziale Sonderleistungen - 3514 -, Leistungen zur Bildung und Teil- habe nach § 6a BKGG - 3520 -, Hilfe zum Lebensunterhalt - 3111 -) verändern sich nicht bzw. nur in geringem Umfang.

4.2.9.2 Soziale Sicherung Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie

Soziale Sicherung Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie (E 3 / E 13, 12.514.480 €)

Im Saldo der Erträge und Aufwendungen der Sozialen Sicherung wird im Teilhaus- halt 7 - Jugend und Familie - gegenüber den Haushaltsansätzen 2017 eine Verände- rung um 596.150 € erwartet.

Zuschussbedarf nach Produkten (in Tausend EUR)

+/- +/- Ergebnis Ansatz Ansatz Anteil in in 2016 2017 2018 % T€ %

3410 - Unterhaltsvorschuss 396 352 485 4 133 38

3610 - Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in 352 452 490 4 38 8 Tagespflege

3620 - Jugendarbeit, Förderung der Jugendarbeit 221 254 259 2 5 2

3631 - Schul- und Jugendsozialarbeit 136 158 162 1 4 3

3632 - Förderung der Erziehung in der Familie 313 346 378 3 32 9

3633 - Hilfe zur Erziehung 8.937 9.281 9.639 77 358 4

3635 - Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch be- 1.863 2.311 2.339 19 28 1 hinderte Menschen

3638 - Familiengerichtshilfe und Jugendgerichtshilfe 4 5 3 0 -2 -40

9072 - Wirtschaftliche Jugendhilfe -1.209 -1.240 -1.240 -10 0 0

9073 - Allgemeiner Sozialer Dienst 4 0 0 0 0 0

Summe: 07 - Jugend und Familie 11.019 11.918 12.514 100 596 5

Wirtschaftliche Jugendhilfe

Die Leistungen der Wirtschaftlichen Jugendhilfe werden in den Produkten 3610 (Ta- gespflege – ohne Übernahme von Elternbeiträgen in Kindertagesstätten), 3632 (Hilfe in der Familie), 3633 (Hilfen zur Erziehung) und 3635 (Eingliederungshilfe und Inob- hutnahme) dargestellt. Die Landeserstattung wird zunächst im Vorkostenträger 9072 verbucht und anschließend im Rahmen Interner Leistungsverrechnung auf die betroffenen Kostenträger verteilt.

Zuschussbedarf Wirtschaftliche Jugendhilfe 14.000 11.560 12.000 11.109 10.158 10.140 10.252 10.216 9.689 10.000 9.253 9.458 8.095 8.000 6.000

TausendEUR 4.000 2.000 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Während der Zuschussbedarf in den Jahren 2003 bis 2006 konstant um die 5 Mio. € betrug, explodierte er in den Folgejahren und verdoppelte sich sogar bis zum Jahr 2012. Nach leichten Verbesserungen in den Jahren 2013, 2014 und 2016, die zum Teil auf hohe Erstattungsleistungen von anderen Landkreisen, aber auch auf einen leichten Rückgang der Fallzahlen zurückzuführen waren, steigt der Zuschussbedarf der Wirtschaftlichen Jugendhilfe nunmehr wieder an. Im Vergleich zum Haushalts- vorjahr erhöht sich der Saldo aus Erträgen und Aufwendungen der Sozialen Siche- rung hier um rd. 451 T€ bzw. 4,06 %. Die Landeserstattung für die Wirtschaftliche Jugendhilfe beträgt in 2017 voraussichtlich 1,2 Mio. € und liegt damit auf dem Ni- veau des Vorjahres.

Der Zuschussbedarf in der Leistung Zuschüsse für Tagespflegestellen (361020) erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um 33.300 € auf 445.000 €. Tagespflegeperso- nen leisten wertvolle Arbeit und sind ein wichtiges Standbein in der Kindertagesbe- treuung, dies insbesondere, da in den großen Städten im Rhein-Lahn-Kreis Kinder- tagesstätten-Plätze fehlen. Hier konnten durch eine Erhöhung der Tagessätze im Jahr 2017 mehr Tagespflegepersonen gewonnen werden.

Im Produkt Förderung der Erziehung in der Familie (3632) wird in 2018 mit einem Anstieg des Zuschussbedarfs um 31.700 € auf dann 377.800 € gerechnet, was insbesondere auf höhere Fallzahlen in der Leistung Unterbringung Mutter / Vater / Kind zurückzuführen ist.

Die Hilfen zur Erziehung (Produkt 3633) verschlechtern sich in 2018 um 358.000 € bzw. 3,86 % auf einen erwarteten Zuschussbedarf von 9.638.500 €. In den Leistun- gen Institutionelle Beratung , Soziale Gruppenarbeit , Betreuungshelfer sowie Betreutes Wohnen haben sich die Zuschussbedarfe im Verhältnis zum Haushalts- vorjahr jeweils nur geringfügig verändert. In den Leistungen Vollzeitpflege, Intensi- ve sozialpädagogische Einzelbetreuung und Andere Hilfen zur Erziehung sind sogar Verbesserungen gegenüber dem Haushaltsvorjahr zu verzeichnen.

Zuschussbedarf 3633 - Hilfe zur Erziehung nach Leistungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ansatz Ansatz +/- 2016 2017 2018

363310 - Institutionelle Beratung 136 140 140 0

363320 - Soziale Gruppenarbeit 0 13 10 -3

363330 - Erziehungsbeistand 281 285 315 30

363331 - Betreuungshelfer 57 20 25 5

363340 - Sozialpädagogische Familienhilfe 779 830 920 90

363350 - Tagesgruppe 664 768 838 70

363360 - Vollzeitpflege 1.400 1.560 1.515 -45

363370 - Heimerziehung 5.086 5.055 5.285 230

363371 - Betreutes Wohnen 62 132 128 -4

363380 - Intensive sozialpädagogische Einzelbetreuung 483 429 423 -6

363390 - Andere Hilfen zur Erziehung -11 49 40 -9

Summe: 3633 - Hilfe zur Erziehung 8.937 9.281 9.639 358

In der Leistung Erziehungsbeistand erhöht sich der Zuschussbedarf aufgrund gestiegener Fallzahlen um 30.000 €.

Erziehungsbeistand 600 491 493 500

400 378 382 311 315 295 285 300 271 281

200 TausendEUR 100

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Bei der Sozialpädagogischen Familienhilfe steigt im Zusammenhang mit einer Erhöhung der Fallzahlen der Zuschussbedarf um 90.000 €.

Sozialpädagogische Familienhilfe (363340)

1.200 1.094 1.019 1.005 981 1.000 939 920 830 793 793 779 800

600

400 TausendEUR 200

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Laufende Zahlfälle Sozialpädagogische Familienhilfe 160 137 138 140 130 120 115 120 106 109 96 100

80 Anzahl 60

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) Sozialpädagogische Familienhilfe

Auch in der Leistung Tagesgruppe muss aufgrund gestiegener Fallzahlen eine Ver- schlechterung im Zuschussbedarf der Sozialen Sicherung um 70.000 € veranschlagt werden.

Tagesgruppe (363350) 1.200 1.050 1.000 960 836 838 768 800 754 722 734 664 623 600

400 TausendEUR 200

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Im Bereich der Vollzeitpflege wird hingegen ein um -45.000 € verminderter Zu- schussbedarf erwartet.

Vollzeitpflege (363360) 1.800 1.560 1.600 1.500 1.515 1.416 1.390 1.400 1.400 1.321 1.183 1.165 1.200 1.000 915 800 600 TausendEUR 400 200 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Laufende Zahlfälle Vollzeitpflege

160 149 148 142 142 140 139 136 140 132

120

100

80 Anzahl 60

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) Vollzeitpflege

Bei der Heimerziehung , der kostenintensivsten Leistung der Wirtschaftlichen Ju- gendhilfe, wird ein um 230.000 € erhöhter Zuschussbedarf prognostiziert. Aufgrund gestiegener Problemlagen in den einzelnen Fällen, und der dadurch erschwerten Suche nach einem stationären Angebot, ist der Durchschnittssatz für stationäre Maßnahmen gestiegen. Darüber hinaus ist die Erhöhung der zu erwartenden Anhe- bung der Entgeltsätze den gestiegenen Personalkosten geschuldet.

Heimerziehung (363370) 6.000 5.285 5.086 4.909 5.003 5.055 5.000 4.756 4.626 4.347 4.320 4.449 4.000

3.000

2.000 TausendEUR 1.000

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Laufende Zahlfälle Heimerziehung 160 151

140

120

93 94 93 95 92 100 90 87

80 Anzahl 60

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) Heimerziehung

Der Zuschussbedarf für Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen (Produkt 3635) erhöht sich um 28.000 € bzw. 1,21 % auf 2.338.500 €. Verbesserungen von 53 T€ bzw. 30 T€ werden in den Leistungen Inob- hutnahme / Notaufnahme sowie Ambulante Leistungen erwartet, während bei den Stationären Leistungen der Zuschussbedarf voraussichtlich um 110 T€ steigen wird. Seelisch behinderte junge Menschen benötigen eine spezielle Förderung in dafür geeigneten Einrichtungen. Die Kosten betragen hierbei monatlich im Durchschnitt 6.100 €.

Stationäre Leistungen der Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen (363540)

1.400 1.270 1.207 1.204 1.160 1.200 1.079 1.056 1.042 1.000 899 894 800 625 600

TausendEUR 400 200 0

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Laufende Zahlfälle Stationäre Leistungen der Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen 19 19 20 18 18 17

14 14 15 11 10 Anzahl 5

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) Stationäre Leistungen der Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen

Im Rahmen der Wirtschaftlichen Jugendhilfe betreut der Rhein-Lahn-Kreis zudem ca. 80 minderjährige unbegleitete Ausländer (UMA). Im Haushaltsplan 2018 werden die Aufwendungen hierfür mit insgesamt 3.960 T€ wie folgt veranschlagt:

Ansatz 2017 Ansatz 2018 +/- in T€ in T€ in T€ Erziehungsbeistand 50 100 50 Sozialpädagogische Familienhilfe 10 15 5 Vollzeitpflege 15 15 0 Heimerziehung 4.000 3.500 -500 Betreutes Wohnen 200 300 100 Andere Hilfen zur Erziehung 30 20 -10 Inobhutnahme, Notaufnahme 10 10 0 Gesamt 4.315 3.960 -355

In der Heimerziehung wird der Anteil der UMA aufgrund weiterer Verselbständigung der Personengruppe sinken. Da es für UMA jedoch kaum möglich ist eigenen Wohn- raum zu finden und anzumieten, wird wieder verstärkt Betreutes Wohnen angeboten.

Für die Sozialaufwendungen erfolgt eine 100 %ige Kostenerstattung durch das Land, so dass sich diese Ansätze nicht auf den Zuschussbedarf der einzelnen Leis- tungen und Produkte auswirken, jedoch trägt der Rhein-Lahn-Kreis die gesamten Personalkosten.

Sonstige Produkte Jugend und Familie

Der Zuschussbedarf bei den Unterhaltsvorschussleistungen (Produkt 3410) steigt im Zusammenhang mit der ab dem 01.07.2017 in Kraft getretenen Ausweitung des Unterhaltsvorschussgesetzes um weitere 133.000 € bzw. 37,78 % an und beträgt in 2018 voraussichtlich 485.000 €. Hier muss bedingt durch die per Bundesgesetz ver- anlasste Anhebung der bisherigen Altersgrenze von 12 Jahren auf 18 Jahre sowie die Aufhebung der Leistungsobergrenze von 72 Monaten mit einem starken Anstieg der Fallzahlen gerechnet werden. Die zu erwartenden Personalkosten werden vom Gesetzgeber "Bund" nicht getragen.

Unterhaltsvorschuss (3410) 600

485 500 396 400 338 352 307 292 286 300 269 213 185 200 TausendEUR 100

Zuschussbedarf Soziale Sicherung

Das Produkt Jugendarbeit, Förderung der Jugendarbeit (3620) erfährt eine ge- ringfügige Erhöhung des Zuschussbedarfs um 4.700 € auf 258.930 €. Diese ist auf höhere Zuschüsse an die Verbandsgemeinden und die Stadt Lahnstein für Jugend- zentren aufgrund gestiegener Personalkosten zurückzuführen.

Im Produkt Schul- und Jugendsozialarbeit (3631) erhöht sich der Zuschussbedarf um 4.450 € auf 162.250 €. Insgesamt liegen die gewährten Zuschüsse an Diakonie, Drogenberatungsstelle, Caritas und Kinderschutzdienst damit bei 152 T€.

4.2.9.3 Tageseinrichtungen für Kinder

Der Gesamtkomplex der Tageseinrichtungen für Kinder umfasst neben dem we-sentlichen Produkt 3650 noch die Leistungen Übernahme von Elternbeiträgen in Tageseinrichtungen (361010) sowie die Beförderung zu Kindertagesstätten (241020), welche im Teilhaushalt 5 – Sicherheit, Ordnung und Verkehr – nachge- wiesen wird. Insgesamt steigt hier der Zuschussbedarf von 15.376.600 € auf 16.134.000 €, also um 757.400 € an. Durch den kontinuierlichen Ausbau der Kindertagesbetreuung im U3-Bereich sowie die Ausweitung des Ganztagsangebots ist im Durchschnitt der letzten 5 Jahre der Zuschussbedarf in diesem Bereich damit jährlich um rd. 720 T€ bzw. 5,23 % angestiegen. Im Jahr 2018 entfallen mit einem Gesamtaufwand von 37.229 T€ (ohne Personal- und Versorgungsaufwendungen sowie Abschreibungen) ca. 20 % der laufenden Aufwendungen des Kreishaushaltes auf den Bereich der Tageseinrichtungen für Kinder. Die Steigerungen der jährlichen Zuschussbedarfe korrespondieren mit dem Ausbau der Betreuungsplätze (siehe nachfolgende Grafiken).

Zuschussbedarf Kindertagesstätten 18.000 16.134 15.377 16.000 14.610 13.509 13.710 14.000 12.515 11.532 12.000 10.728 10.000 8.968 9.055 8.000 6.000 TausendEUR 4.000 2.000 0

Zuschussbedarf Kindertagesstätten

Verfügbare Kindergartenplätze 5.000 4.694 4.496 4.517 4.385 4.348 4.394 4.409 4.500 4.328 4.000 3.500 3.000 2.500

Anzahl 2.000 1.500 1.000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Verfügbare Kindergartenplätze

Seit 01.08.2013 gibt es bundesweit einen Rechtsanspruch auf Kindertagesbetreuung ab dem vollendeten ersten Lebensjahr. Das Jugendamt hat zu gewährleisten, dass für jedes Kind ein Kindergartenplatz in angemessener Entfernung zur Verfügung steht (§ 5 Abs.1 Kita-Gesetz). Die Bedarfe aller Kinder mit Rechtsanspruch werden im Kindertagesstättenbedarfsplan abgebildet und sind jährlich fortzuschreiben.

Der mit 15.967 T€ wesentliche Anteil des Zuschussbedarfs entfällt auf den Saldo der Erträge und Aufwendungen des Produkts 3650. Die größte Aufwandsposition für den Kreis bilden hierbei mit rd. 36,7 Mio. € die unter Pos. E 12 des Ergebnishaushalts dargestellten Personalkostenzuschüsse an die kommunalen, die kirchlichen sowie die freien Träger der Kindertagesstätten inklusive der Weiterleitung von Landesmit- teln für die Betreuung von 2jährigen und Sprachförderung. Gegenüber dem Vorjahr erhöht sich der Aufwand hier um 1,2 Mio. €. Neben tariflichen Personalkostensteige- rungen von bis zu 2,4 % sind hier weitere Kostensteigerungen für die Ausweisung weiterer Gruppen und Ganztagsplätze, Gruppenumstrukturierungen sowie die zur Beratung stehenden Rahmenbedingungen, wie Verbesserungen bei der Leitungs- freistellung, einkalkuliert.

Die mit den zuvor erläuterten Aufwandspositionen korrespondierenden Landeszu- wendungen steigen um 0,47 Mio. € auf 18,1 Mio. €. Die Zuwendungen der Gemein- den zu den Personalkosten erhöhen sich um weitere 125 T€ auf 2,7 Mio. €, so dass im Vergleich zum Vorjahr diesbezüglich ein Mehraufwand von 605 T€ beim Kreis verbleibt. Hinzu kommen Mindererträge gegenüber dem Nachtragshaushalt 2017 i. H. v. 125 T€, die auf einmalig hohen Erstattungsbeträgen auf Basis der Schluss- rechnungen für die Jahre 2014/2015 beruhen.

In Bezug auf den „Sozialfonds Mittagessen“, der im Bereich der Kindertagesstätten bis 2013 für den Kreis einen durchlaufenden Posten dargestellt hat (Landeszuwen- dung hat die Weiterleitung an die Träger der Kindertagesstätten zu 100 % gedeckt), entsteht durch eine erhebliche Reduzierung der im Landeshaushalt zur Verfügung stehenden Mittel ab 2014 nunmehr auch für den Kreis ein Zuschussbedarf, der im Haushaltsjahr 2018 unverändert zum Vorjahr bei geschätzt 33 T€ liegen wird.

Wie bereits in den Jahren 2016 und 2017 ist auch im vorliegenden Haushalt 2018 letztmalig die Weiterleitung von eingesparten Mitteln für das Betreuungsgeld – für den Kreis kostenneutral – veranschlagt. Der Rhein-Lahn-Kreis erhält hier in den Jah- ren 2016 – 2018 jeweils einen Betrag von rd. 458 T€ und verwendet diesen im Rah- men einer zwischen Landesregierung und kommunalen Spitzenverbänden erarbeite- ten Zielvereinbarung zur Verstärkung des kommunalen Anteils in bestehenden För- dersträngen der Kindertagesbetreuung. Ein Teil der Mittel i. H. v. 95 T€ ist für kon- sumtive Zwecke (Sprachförderung, Fortbildungen etc.) vorgesehen und daher als laufende Zuwendung unter der Haushaltsposition E 12 veranschlagt, der Restbetrag i. H. v. 363 T€ ist für investive Zwecke vorgesehen und dementsprechend als Aus- zahlung für immaterielle Vermögensgegenstände unter Position F 28 im Finanz- haushalt eingebracht. Da die Mittel zu 100 % an die kommunalen und freien Träger von Kindertagesstätten weitergeleitet werden, handelt es sich für den Kreis diesbe- züglich um einen reinen „Durchlaufposten“.

Die Aufwendungen für Elternbeiträge, abgebildet in der Leistung 361010 im Produkt Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege, steigen von 40 T€ um 5 T€ auf 45 T€ an.

Bei der Leistung Beförderung zu Kindertagesstätten (241020) steigen die Aufwen- dungen um 22 T€ auf 272 T€ an. Die entsprechende Landeszuwendung beträgt un- verändert 150 T€, so dass sich der Zuschussbedarf für die Beförderung der Kinder- gartenkinder insgesamt um 22 T€ auf nunmehr 122 T€ erhöht.

4.2.10 Finanzerträge und Finanzaufwendungen

Zins- und sonstige Finanzerträge (E 17, 230.000 €)

Bei den Zins- und sonstigen Finanzerträgen handelt es sich um eine eher über- schaubare Position des Haushalts, in der im Jahr 2018 lediglich der Zufluss aus der Beteiligung an der Zweckverband Nassau Finanz GmbH (Stille Einlage in der Nas- sauischen Sparkasse) mit 230 T€ veranschlagt ist. Aus der Beteiligung an der Bau- genossenschaft Rhein-Lahn e.G. wird im Jahr 2018 keine Dividende erwartet.

Zins- und sonstige Finanzaufwendungen (E 18, 1.640.000 €)

Zinsen für Liquiditätskredite

Bis zum Jahr 2002 war die Liquiditätssituation des Rhein-Lahn-Kreises befriedigend. Die laufenden Ausgaben konnten weitgehend aus eigenen Einnahmen gedeckt werden. Auf Grund des jährlich rasant steigenden Defizits mit einem immer stärker am Markt zu befriedigenden Liquiditätsbedarf entwickelte sich die Zinsbelastung dieses Bereichs um ein Vielfaches und lag im Jahr 2008 mit 1,7 Mio. € auf Rekordhöhe. In den folgenden Jahren sank der Zinsaufwand wieder und bewegte sich in den Jahren 2009 – 2014 relativ konstant auf einem Niveau von 0,8 bis 0,9 Mio. €.

Seit dem Jahr 2013 wurde der Kreis erstmals in die Lage versetzt den Kreditbestand wieder zurückzuführen. So wurde der Bestand der Liquiditätskredite in den Jahren 2013 – 2016 um insgesamt 21,38 Mio. € vermindert. Auch in den Jahren 2017 und 2018 sind weitere Reduzierungen eingeplant. Im Nachtragshaushalt 2017 konnte aufgrund dieser Entwicklungen und im Zusammenhang mit dem weiterhin extrem

günstigen Zinsniveau der Zinsaufwand für Liquiditätskredite auf 431 T€ vermindert werden. Aufgrund der ungewissen Situation am Zinsmarkt ist für die Verzinsung des Liquiditätskreditbestandes in 2018 eine geringfügige Erhöhung um 9 T€ einkalkuliert.

Die Zinsentwicklung für Liquiditäts- und Investitionskredite seit dem Jahr 2009 mit der Prognose im Finanzplanungszeitraum ist auf dem folgenden Schaubild dargestellt:

Zinsaufwand für Investitions- und Liquiditätskredite 2.000 1.722 1.800 1.657 1.579 1.611 1.600 1.513 1.543 1.512 1.400 1.307 1.270 1.280 1.300 1.224 1.200 1.200 1.000 895 847 808 809 798 780 794 800 629 625 549 578

TausendEUR 600 431 440 400 200 0

Zinsaufwand für Investitionskredite Zinsaufwand für Liquiditätskredite

Dass sich die Zinsaufwendungen für Liquiditätskredite trotz hoher Liquiditätskredit- verschuldung in den vergangenen Jahren von bis zu 66,4 Mio. € Ende 2012 "nur" auf dem oben dargestellten Niveau bewegen, sind die für den Rhein-Lahn-Kreis positiven Auswirkungen der Finanzkrise. Der Zinssatz für Tagesgeld ist nun bereits seit einem sehr langen Zeitraum extrem günstig, so dass zwischenzeitlich sogar mo- natsweise Zinsfestschreibungen zu Minus-Zinssätzen vorgenommen werden konnten. Die Entwicklung auf dem Zinsmarkt ist dennoch über Jahre kaum vorhersehbar. Damit stellt die nach wie vor zu hohe Verschuldung ein erhebliches Risiko dar. Stei- gen die Zinssätze wieder an, wird dies zu beträchtlichen Mehraufwendungen für den Kreis führen.

Die Verwaltung versucht im Rahmen ihrer Möglichkeiten durch ein aktives Schul- denmanagement und eine möglichst schnelle Geltendmachung von Forderungen sowie der Ausschöpfung von Zahlungsfristen entsprechend gegenzusteuern. Zur Minimierung des Zinsrisikos wurden in der Vergangenheit verschiedene Teilbeträge des Liquiditätskreditbedarfes von fünf oder zehn Millionen jeweils für Zeiträume von 3, 4, 5 oder 10 Jahren zu Festzinssätzen festgeschrieben, um das bestehende güns- tige Zinsniveau für einen längeren Zeitraum zu sichern. Aktuell sind noch 10 Mio. € des Liquiditätskreditbestandes längerfristig mit einem Festzinssatz abgesichert.

Zinsen für Investitionskredite

Der Aufwand für investive Zinsen vermindert sich gegenüber dem Vorjahresansatz geringfügig um 24 T€ auf nunmehr 1.200 T€. Auch hier schlägt sich insbesondere die auch in 2017 noch immer günstige Zinsentwicklung im Zusammenhang mit Kre- ditneuaufnahmen aber auch mit der Prolongation bestehender Darlehen sowie ein leicht rückläufiger Kreditbestand des Kreises zu Buche. In den Jahren 2018 und 2019 ist bedingt durch die steigende Investitionstätigkeit des Kreises, u.a. im Bereich Bildung, eine planmäßige Netto-Neuverschuldung in Höhe von 2.624 T€ bzw. 371 T€ vorgesehen.

Sonstige Finanzaufwendungen

Weitere Zins- und sonstigen Finanzaufwendungen sind in 2018 nicht veranschlagt. Im Jahr 2017 war hier noch letztmalig eine buchungstechnische Anpassung des Fi- nanzanlagevermögen des Kreises an das bilanzierte Eigenkapital des Eigenbetriebs Abfallwirtschaft (ohne Gewinn- bzw. Verlustvortrag und ohne Jahresgewinn bzw. - verlust) mit rd. 130 T€ vorgesehen. Künftig findet die sogenannte „Spiegelbild- Methode“, nach der in der Vergangenheit stets der Jahresgewinn oder -verlust des Eigenbetriebs als nicht zahlungswirksamer Ertrag bzw. Aufwand in die Ergebnis- rechnung des Kreises übernommen wurde, aufgrund einer neuen Verwaltungsvor- schrift zur Gemeindehaushaltsverordnung keine Anwendung mehr.

4.2.11 Außerordentliches Ergebnis (E 21)

Außerordentliche Erträge und Aufwendungen beruhen auf unvorhersehbaren selte- nen und ungewöhnlichen Vorgängen und werden daher grundsätzlich nicht eingeplant. Die in der Ergebnisrechnung 2016 nachgewiesenen außerordentlichen Erträge und Aufwendungen beruhen auf dem Verkauf des Schulgebäudes der ehemaligen Fröbelschule. Im Jahr 2018 ist kein außerordentliches Ergebnis eingeplant.

4.2.12 Interne Leistungsverrechnungen

Interne Leistungsbeziehungen (E 22, 12.079.263 €)

Gemäß § 4 Abs. 9 und 10 GemHVO sind zwischen den Teilhaushalten angemessene Leistungsverrechnungen durchzuführen. Ziel ist die Darstellung der tatsächlichen Kosten von externen Leistungen um Einsparpotentiale aufzuzeigen und interkom- munale Vergleiche zu ermöglichen.

Um diesem Anspruch gerecht zu werden, müssen alle internen Leistungen, wie das Grundstücks- und Gebäudemanagement, Zentrale Dienste etc. sowie die so genannten Vorkostenträger (Führung und Leitung der Verwaltung bzw. der Ab- teilungen, Wirtschaftliche Jugendhilfe (WJH), Allgemeiner Sozialer Dienst (ASD), Allgemeine Schulverwaltung) auf die externen Leistungen verrechnet werden.

Seit dem Jahr 2015 sind in den Internen Leistungsverrechnungen zusätzlich die fiktiven Personalaufwendungen und -erstattungen für die Landesbeamten enthalten, um die bei den einzelnen Produkten des Kreises entstehenden Personalaufwendungen vollständig und mit anderen Kreisen vergleichbar darstellen zu können.

Insgesamt wird im Haushalt 2018 ein Betrag i. H. v. 12.079.263 € verrechnet. Hiervon entfallen auf - die Erträge und Aufwendungen für Landesbeamte 272.660 €

- die Landeserstattung Wirtschaftliche Jugendhilfe 1.239.500 € - und die Zuwendung für die Abteilung Gesundheitswesen 1.325.047 €.

Die Landesmittel wurden lediglich aus Vereinfachungsgründen auf Vorkostenträgern beplant und sind deshalb von der Gesamtsumme abzuziehen.

Es verbleibt ein Betrag an „echter“ Verrechnung i. H. v. 9.242.056 €, der sich wie folgt aufteilt: - Führung und Leitung der Verwaltung/ der Abteilungen 1.446.010 € - Umlage sonstige Vorkostenträger (WJH, ASD, Schulverwaltung) 2.016.234 € - Umlage Raumkosten 685.684 € - Umlage IT-Leistungen 966.757 € - Umlage Zentrale Dienste 821.245 € - Umlage Finanzdienstleistungen 928.205 € - Umlage Personaldienstleistungen 1.546.595 € - Umlage sonstige interne Leistungen 776.026 € - Verrechnung Dienstwagenvergabe 45.700 € - Verrechnung interne Fortbildung 3.050 € - Verrechnung Sonstiges 6.550 €

4.3 Ein- / Auszahlungen aus Investitionstätigkeit / Verpflichtungs- ermächtigungen

Im Haushaltsjahr 2018 belaufen sich die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Ziffer F 32 Ergebnis- und Finanzhaushalt) insgesamt auf 10.526.382 €.

Ein Teilbetrag hiervon entfällt mit 4.768.712 € auf Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände (F 28). Eine wesentliche Rolle nehmen dabei mit 3,1 Mi- o. € (davon 2,7 Mio. € aus 2017 erneut veranschlagt) in 2018 die Investitionen zum DSL-Breitbandausbau im Rhein-Lahn-Kreis ein, die sich in den Jahren 2015 bis 2018 auf insgesamt 11,2 Mio. € belaufen werden. Das Gemeinschaftsprojekt des Kreises und der kreisangehörigen Verbandsgemeinden sowie der großen kreisan- gehörigen Stadt Lahnstein wird durch eine Landeszuwendung sowie den Einsatz der Fördermittel nach dem Kommunalen Investitionsprogramm 3.0 Kapitel I (KI 3.0) ge- fördert. Durch entsprechende Beschlüsse und einen öffentlich-rechtlichen Vertrag wurde der Kreis zum Projektträger der Maßnahme.

Weitere 489 T€ sind im Rahmen der Investitionsförderung von Kindertagesstätten veranschlagt. Anlässlich der klaren Rechtsprechung des VG Trier aus dem Jahr 2016 bezüglich der angemessenen Beteiligung eines Landkreises an den notwendigen Bau- und Ausstattungskosten von Kindertagesstätten befindet sich die Richtlinie für die Gewährung von Zuwendungen zu den Bau- und Ausstattungskosten der Kin- dertagesstätten im Rhein-Lahn-Kreis aktuell in erforderlicher Überarbeitung. Die zu zahlenden Investitionskostenzuschüsse werden sich wegen der notwendigen Ange- messenheit erhöhen, so dass hier in 2018 zunächst Fördermittel i. H. v. 489 T€ vorgesehen sind. Für die Weiterleitung der investiv verwendeten Mittel aus dem eingesparten Betreuungsgeld sind weitere 363 T€ im Produkt Tageseinrichtungen für Kin- der veranschlagt.

Der gesetzlich vorgeschriebene Investitionszuschuss an die DRK Rettungsdienst Rhein-Lahn-Westerwald gGmbH für den Neubau einer Rettungswache in Nassau ist in 2018 mit einem weiteren Teilbetrag von 495 T€ eingeplant. Insgesamt beläuft sich die Fördersumme hier für Grundstückskauf und Baukosten auf 900 T€, während der

Rhein-Lahn-Kreis im Umkehrschluss anteilig an einem Verkaufserlös der bisherigen Rettungswache (voraussichtlich in 2019) zu beteiligen ist.

Die übrigen Auszahlungen dieser Haushaltsposition fallen für die gesetzlich vorge- schriebenen Investitionszuschüsse an die Verbandsgemeinden bzw. die Stadt Lahn- stein im Rahmen der 10 %igen Förderung von Schulbaumaßnahmen anderer Träger (102 T€) sowie die als freiwillige Leistung gewährten Zuschüsse im Rahmen der Sportförderung (88 T€) an. Hinzu kommen die jährlich zu zahlenden Investitionskos- tenanteile des Kreises im Bereich der Straßenentwässerung (70 T€) sowie die An- schaffung diverser Software/ Lizenzen für die Verwaltung (63 T€).

Die übrigen investiven Auszahlungen entfallen auf Auszahlungen für Sachanlagen (F 29) mit 5.757.670 €, wobei hier der Schwerpunkt mit 5.420 T€ bzw. rd. 94,1 % eindeutig im Bereich des Zentralen Grundstücks- und Gebäudemanagements (Teil- haushalt 3) liegt.

Allein für die laufenden Maßnahmen im Kreisstraßenbau gemäß Rhein-Lahn-Kreis- Straßenbauprogramm und die Restabwicklung von Altmaßnahmen sind Auszahlun- gen i. H. v. 2.750 T€ vorgesehen. Eine wesentliche Rolle nehmen in 2018 die Maß- nahmen K 67 Friedrichssegen - OD Frücht (990 T€), K 93 Lautert - L 335 (800 T€), K 90 OD Reichenberg - Reitzenhain (480 T€) sowie K 40 OD Herold (170 T€) ein. Der Rhein-Lahn-Kreis investiert damit in den Kreisstraßenbau nach wie vor deutlich weniger, als er an Werteverzehr (rd. 3 Mio. €) veranschlagen muss, so dass das Infra- strukturvermögen (Kreisstraßen) bilanziell weiterhin netto an Wert verliert. Anderer- seits wird weiterhin verstärkt versucht im Rahmen von werterhaltenden Unterhal- tungsmaßnahmen dem tatsächlichen Werteverzehr entgegenzuwirken (siehe hierzu auch Erläuterungen zu Haushaltsposition E 10).

Für den Neubau des Radfernwegs Lahn zwischen Laurenburg und Geilnau ist in 2018 ein Teilbetrag von 500 T€ vorgesehen. Hier soll jedoch planmäßig eine 100 %ige Gegenfinanzierung durch die Wirtschaftsförderungs-Gesellschaft Rhein- Lahn mbH und das Land erfolgen.

Im Zusammenhang mit der notwendigen Aufstockung für die Oberstufe der Integrier- ten Gesamtschule Nastätten sind Baukosten i. H. v. insgesamt 1.106 T€ eingeplant. Die entsprechenden Landeszuwendungen fließen hier voraussichtlich erst ab dem

Jahr 2019. Darüber hinaus steht im Schulbereich in den folgenden Jahren - neben der Durchführung energetischer Sanierungs- und Brandschutzmaßnahmen - die Verwirklichung der Barrierefreiheit im Rahmen des Einbaus von Aufzugsanlagen auf dem Programm. In 2018 sind diesbezüglich für das Goethe-Gymnasium (15 T€ Pla- nungskosten) sowie das Wilhelm-Hofmann-Gymnasium (326 T€) entsprechende Investitionsauszahlungen veranschlagt. Für die Errichtung einer Elektroakustischen Anlage an der Freiherr-vom-Stein-Schule Lahnstein sind darüber hinaus Planungs- kosten von 10 T€ vorgesehen.

Die Anschaffung diverser Betriebs- und Geschäftsausstattung im Schulbereich, u. a. im Rahmen der den Schulen zugewiesenen Budgets, ist mit insgesamt 713 T€ eingeplant. 630 T€ hiervon entfallen auf die geplante flächendeckende Ausstattung der kreiseigenen Schulen mit z. B. interaktiven Tafeln im Rahmen eines Gesamtkonzep- tes. In den Jahren 2019 und 2020 sind hierfür jeweils weitere 300 T€ vorgesehen.

Weitere 229 T€ der Auszahlungen für Sachanlagen entfallen auf Investitionen im Teilhaushalt Sicherheit, Ordnung und Verkehr. Den größten Posten bildet hier mit 180 T€ die Anschaffung eines Rettungswagen Allrad für die Schnelleinsatzgruppe. Die verbleibenden 49 T€ entfallen auf die Anschaffung notwendiger Betriebsausstat- tung im Bereich Brand- und Katastrophenschutz, wie beispielsweise die Anschaffung eines Bootsstegs für das Mehrzweckboot, eines Ölsperren Anhängers für den Ge- fahrstoffzug Lahnstein sowie weiterer Ausstattungsgegenstände.

Für sonstige kleinere Anschaffungen, z. B. Ersatzbeschaffungen von Mobiliar u. ä. sowie die Beschaffung von Hardware für das Kreishaus sind insgesamt 109 T€ veranschlagt, wobei hier - insbesondere im Zusammenhang mit dem notwendigen Kauf zusätzlicher Server - der Schwerpunkt mit 95 T€ bei der Hardwarebeschaffung liegt.

Bei den im Ergebnis- und Finanzhaushalt unter Position E 27 ausgewiesenen Ein- zahlungen aus Investitionstätigkeit i. H. v. 5.752.610 € handelt es sich aus- schließlich um Zuwendungen Dritter zu Investitionen des Kreises.

Mit insgesamt 3.100 T€ entfällt der größte Anteil hiervon wiederum auf die Zuwen- dungen des Landes (2.820 T€) und die Kostenbeteiligungen der Verbandsgemein-

den sowie der Stadt Lahnstein (280 T€) für den Ausbau der DSL- Breitbandinfrastruktur im Kreis.

Die Landeszuschüsse im Kreisstraßenbau betragen insgesamt 1.397 T€. Die erwarteten Investitionszuwendungen von Land und Wirtschaftsförderungs-Gesellschaft Rhein-Lahn mbH für den Neubau des Radfernwegs Lahn zwischen Laurenburg und Geilnau sind mit 500 T€ veranschlagt.

Für die zwischenzeitlich abgeschlossenen Schulbaumaßnahmen Schulzentrum Diez An-, Um- u. Ausbau inkl. GTS (75 T€), Schulzentrum Lahnstein Um- u. Ausbau inkl. GTS (159 T€), Integrierte Gesamtschule Nastätten Barrierefreiheit (90 T€) sowie Realschule Plus Katzenelnbogen Barrierefreiheit (66 T€) werden insgesamt noch Landeszuwendungen i. H. v. 390 T€ erwartet. Hinzu kommt die letzte Rate der Lan- deszuwendung für das im Jahr 2014 angeschaffte Mehrzweckboot mit 3 T€.

Der investiven Weiterleitung der eingesparten Mittel aus dem Betreuungsgeld i. H. v. 363 T€ steht ebenfalls eine Investitionseinzahlung in gleicher Höhe gegenüber, da es sich hier für den Kreis, wie bereits dargelegt, um einen reinen durchlaufenden Posten handelt.

Alle investiven Maßnahmen, die sich über mehrere Jahre erstrecken oder ein Aus- zahlungsvolumen > 60.000 € haben, sind in den Investitionsübersichten der Teil- haushalte einzeln abgebildet.

Investive Auszahlungen (in Tausend EUR)

Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ergebnis Ansatz Ansatz

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

001 - Schulen 6.577 5.374 1.398 669 368 297 533 2.272

002 - Kreisstra- ßen- und Rad- 3.043 3.171 2.702 2.545 1.664 2.530 2.504 3.320 wegebau

003 - Sonstige 498 684 534 435 808 4.527 4.342 4.934

Summe: Ge- 10.118 9.228 4.634 3.649 2.839 7.354 7.378 10.526 samthaushalt

Entwicklung der Investiven Ein- und Auszahlungen 12.000 10.526 10.118 10.000 9.228

8.000 7.354 7.378 6.156 6.161 6.037 5.915 5.753 6.000 4.634 4.119 4.126 3.580 3.649 4.000 3.217 3.128

TausendEUR 2.839 2.357 1.990 2.000

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Ansatz 2017 Ansatz 2018 +/-

02 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS -197.500 -166.500 31.000

03 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement -837.770 -3.305.792 -2.468.022

05 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr -42.306 -723.768 -681.462

07 - Jugend und Familie -43.500 -488.700 -445.200

08 - Gesundheitswesen -500 -500 0

10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft -1.000 -1.000 0

12 - Finanzen, Kommunales und Sport -95.000 -87.512 7.488

Summe: Gesamthaushalt -1.217.576 -4.773.772 -3.556.196

Verpflichtungsermächtigungen zur Vergabe von Aufträgen sind mit einem Ge- samtbetrag von 4.665.036 € veranschlagt. Hiervon werden voraussichtlich 1.556.536 € mit Krediten zu finanzieren sein.

finanziert Teil- mit Krediten durch Inves- haus- Produkt Maßnahme Betrag zu finanzie- titions- halt ren zuwendung 3 2440 Förderung Schulbau RS+ Bad Ems-Nassau (2. Rettungs- 17.236 € 0 € 17.236 € weg) 3 2440 Förderung Schulbau Goethe-GS Lahnstein (Mensa u.a.) 118.300 € 0 € 118.300 €

3 2440 Förderung Schulbau RS+ Hahnstätten (Fachklassentrakt 35.000 € 0 € 35.000 € Bio und Physik) 3 5420 K 67 Friedrichssegen - OD Frücht 710.000 € 461.500 € 248.500 € 3 5420 K 90 OD Reichenberg - Einmündung K 88 90.000 € 63.000 € 27.000 € 3 5420 K 93 Lautert - L 335 360.000 € 234.000 € 126.000 € 3 5420 Neubau des Radfernweges Lahn zwischen Laurenburg 2.350.000 € 2.350.000 € 0 € und Geilnau 7 3650 Investitionsförderung Komm. Kita Lahnstein 345.000 € 0 € 345.000 € 7 3650 Investitionsförderung Ev. Kita Birlenbach 39.500 € 0 € 39.500 € 7 3650 Investitionsförderung Komm. Kita Nassau 130.000 € 0 € 130.000 € 7 3650 Investitionsförderung Komm. Kita Bad Ems 300.000 € 0 € 300.000 € 7 3650 Investitionsförderung Caritas Lahnstein 70.000 € 0 € 70.000 € 12 4210 Vereinsförderung Kreisprogramm VfL Bad Ems (Neubau 18.750 € 0 € 18.750 € Funktionsgebäude) 12 4210 Vereinsförderung Kreisprogramm sonstige 11.250 € 0 € 11.250 € 12 4210 Vereinsförderung Landesprogramm FSV Lahnstein 40.000 € 0 € 40.000 € (Kunstrasenplatz) 12 4210 Vereinsförderung Landesprogramm VfL Osterspai (Hybrid- 30.000 € 0 € 30.000 € rasenplatz) 4.665.036 € 3.108.500 € 1.556.536 €

Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen

Planungs- Planungs- Planungs- Planungs- daten des daten des daten der daten des zweiten dritten Haus- weiteren Haushalts- Verpflichtungsermächtigungen Haushalts- halts- Haushalts- folgejahres (gem. § 1 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO) folgejahres folgejahres folgejahre

2019 2020 2021 2022 ff. in € im Haushaltsjahr 2017 371.300 im Haushaltsjahr 2018 3.146.736 1.195.000 323.300 Summe 3.518.036 1.195.000 323.300 0

Gesamtbetrag der Investitionskredite (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) 1.259.536 345.000 323.300

4.4 Ein- / Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (F 35 - F 40), Schuldenentwicklung

Schuldenentwicklung

Im Finanzhaushalt 2018 kann entsprechend der gegenüber dem Vorjahr eingetretenen Verbesserungen unter der Position F 34 ein Finanzmittelüberschuss i. H. v. 4.447.011 € ausgewiesen werden, der damit um rd. 733.882 € über dem Wert des Nachtragshaushaltes 2017 liegt.

Der unter Position F 37 dargestellte Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Inves- titionskrediten beträgt in 2018 2.623.772 €, was bedeutet, dass aufgrund der notwendigen Investitionstätigkeit des Kreises (wie z. B. in Bildung) planmäßig eine Net- toneuverschuldung entsteht. Die Addition des Finanzmittelüberschusses mit dem Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten führt zur rechnerischen Höhe der dringend notwendigen Tilgung von Liquiditätskrediten von 7.070.783 € (Position F 39). Der Rhein-Lahn-Kreis wird damit auch in 2018 den Bestand der Li- quiditätskredite weiter zurückführen können.

Die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Investitions- und Liquiditätskrediten kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

Investitionskredite in € Schuldenstand laut Schlussbilanz zum 31.12.2015: 43.495.364,59 Schuldenstand laut Schlussbilanz zum 31.12.2016 : 41.467.446,85 + noch nicht gedeckter Kreditbedarf aus 2016 1.109.531,85 + mit Krediten zu finanzierende Übertragungen von Haushalts- 740.159,72 ermächtigungen aus 2016 + Kreditaufnahme 2017 (lt. Nachtragshaushaltsplan) 1.217.576,00 - Tilgung 2017 (lt. Nachtragshaushaltsplan) -2.170.000,00 voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2017 : 42.364.714,42 + Kreditaufnahme 2018 (lt. Haushaltsplan) 4.773.772,00 - Tilgung 2018 (lt. Haushaltsplan) -2.150.000,00 voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2018: 44.988.486,42

100

Liquiditätskredite in € Schuldenstand lt. Schlussbilanz zum 31.12.2015: 50.144.000,00 Schuldenstand lt. Schlussbilanz zum 31.12.2016: 45.010.000,00 - Vorfinanzierung von Investitionskrediten 2016 -1.109.531,85 - Tilgung 2017 (lt. Nachtragshaushaltsplan) -2.760.705,00 voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2017: 41.139.763,15 - Tilgung 2018 (lt. Haushaltsplan) -7.070.783,00 voraussichtlicher Schuldenstand zum 31.12.2018: 34.068.980,15

Die planmäßige Tilgung von Investitionskrediten ist unter Ziffer F 36 des Ergebnis- und Finanzhaushaltes mit 2.150.000 € ausgewiesen.

Wie auch der nachfolgenden Übersicht entnommen werden kann, sind die Investiti- onskredite nach ihrem vorläufigem Höchststand Ende 2012 mit 45,79 Mio. € in den folgenden Haushaltsjahren tendenziell gesunken. Für die Jahre 2018 und 2019 wird noch einmal mit einer planmäßigen Nettoneuverschuldung kalkuliert, bevor in den folgenden Finanzplanungsjahren 2020 und 2021 voraussichtlich wieder mit einer Rückführung des Kreditbestandes gerechnet werden kann.

Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite 66.394 70.000 66.041 61.733 61.042

60.000 55.407 50.144 45.790 45.728

50.000 45.359 45.101 45.010 44.988 44.964 44.921 44.697 44.200 43.495 42.365 41.467 41.140 39.896 40.000 37.729 34.069

30.000 28.749 23.376 TausendEUR 20.000 18.763

10.000

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

P.4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen P.4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung

101

Die Liquiditätskredite sind im Verhältnis zu den Investitionskrediten in den Jahren 2002 bis 2012 geradezu explodiert. Dennoch wurde auch hier Ende 2012 ein vorläu- figer Höchststand von rd. 66,4 Mio. € erreicht. Erfreulicherweise konnten ab dem Haushaltsjahr 2013 erstmals die Liquiditätskredite wieder leicht zurückgeführt werden. Dieser Trend soll nach dem vorliegenden Haushaltsplanwerk auch in den Jah- ren 2017 und 2018 sowie in dem sich daran anschließenden Finanzplanungszeit- raum fortgesetzt werden. Der Gesamtschuldenstand liegt bis zum Ende des Haus- haltsjahres dann voraussichtlich bei 79,1 Mio. € und würde sich nach den aktuellen Prognosen bis zum Ende des Finanzplanungszeitraums 2021 auf 63,0 Mio. € vermindern.

Die Entwicklung der Pro-Kopf-Verschuldung pro Einwohner - getrennt nach Investiti- ons- und Liquiditätskrediten - des Kreises kann den nachfolgenden Grafiken entnommen werden. Die Werte basieren jeweils auf dem (voraussichtlichen) Ist- Schuldenstand zum 31.12. des Jahres. Der Landesdurchschnitt der Pro-Kopf- Verschuldung aus Liquiditätskrediten liegt erst ab dem Jahr 2011 vor.

Pro-Kopf-Verschuldung aus Investitionskrediten in €/Einwohner 500 434 450 411 394 402 400 365 369 341 350 319 373 362 370 368 357 357 365 300 342 318 250 298 EUR 200 150 100 50 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Pro-Kopf-Verschuldung aus Investitionskrediten Rhein-Lahn-Kreis Pro-Kopf-Verschuldung aus Investitionskrediten Landesdurchschnitt

102

Pro-Kopf-Verschuldung aus Liquiditätskrediten in €/Einwohner

600 537 538 495 500 500 442 411 514 491 466 466 481 496 400 354 351 332 276 300 EUR

200

100

0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Pro-Kopf-Verschuldung aus Liquiditätskrediten Rhein-Lahn-Kreis Pro-Kopf-Verschuldung aus Liquiditätskrediten Landesdurchschnitt

Im Detail betrachtet werden sich die Verbindlichkeiten des Kreises zum Ende des Jahres 2018 voraussichtlich wie in der nachfolgend dargestellten Übersicht entwi- ckeln.

Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge

Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand Beginn Stand Stand Art lfd. Haushaltsvorjahr zu Beginn des zum Ende des (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemH- Nr. Haushaltsjahres Haushaltsjahres VO) 01.01.2017 01.01.2018 31.12.2018 in €

1 Anleihen 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Kreditauf- 2 41.467.447 42.364.714 44.988.486 nahmen für Investitionen Verbindlichkeiten aus Kreditauf- 3 45.010.000 41.139.763 34.068.980 nahmen zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgän- 4 gen, die Kreditaufnahmen wirt- 0 0 0 schaftlich gleichkommen 4

5 Summe der Kreditaufnahmen 86.477.447 83.504.478 79.057.467

103

4.5 Kommunaler Entschuldungsfonds Rheinland-Pfalz (KEF-RP)

Die rheinland-pfälzische Landesregierung hat am 08.06.2010 die „Reformagenda zur Verbesserung der kommunalen Finanzen“ verkündet. In den Maßnahmenkatalog dieser Reformagenda wurde auch der „Kommunale Entschuldungsfonds Rheinland- Pfalz (KEF-RP)“ aufgenommen und mit einer gemeinsamen Erklärung der Landes- regierung und der Arbeitsgemeinschaft der kommunalen Spitzenverbände am 22.09.2010 auf den Weg gebracht. Ziel des KEF-RP ist es, einen Teil der bis zum 31.12.2009 aufgelaufenen kommunalen Liquiditätskredite in Höhe von 4,89 Mrd. € zu vermindern; innerhalb von 15 Jahren sollen 3,8 Mrd. € getilgt werden.

Der Kreistag hat in seiner Sitzung vom 24.10.2011 beschlossen, am KEF-RP teilzu- nehmen. Der mit der Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion abzuschließende Kon- solidierungsvertrag wurde vom Kreistag in der Sitzung am 12.12.2011 beschlossen. Nachdem das Ministerium des Innern, für Sport und Infrastruktur sowie das Ministe- rium der Finanzen ihr Einvernehmen zum Abschluss des Vertrages erteilt hatten, wurde der Vertrag im Mai 2012 unterzeichnet. Der Konsolidierungsbeitrag und die Konsolidierungsmaßnahme wurden dabei wie folgt festgeschrieben:

§ 2

Leistungen aus dem KEF-RP, Konsolidierungsbeitrag, Konsolidierungs- ergebnis

(1) Der im Rahmen des KEF-RP maßgebliche Liquiditätskreditbestand der teilnehmenden Kommune beläuft sich auf 44.112.906 Euro . Er wird mit einem Anteil von 78,26 v.H. als Gesamtleistung aus dem KEF-RP berücksichtigt und beträgt für die teilnehmende Kommune über die Laufzeit von 15 Jahren unter Berücksichtigung aller drei Finanzierungsanteile 34.522.760 Euro , die Jahresleistung beläuft sich folglich auf 2.301.517 Euro.

(2) Die teilnehmende Kommune verpflichtet sich, ihre eigenen Konsolidierungsmög- lichkeiten in dem Umfang auszuschöpfen, dass jährlich mindestens ein Drittel der auf sie entfallenden Jahresleistung des Entschuldungsfonds durch eigene Konsoli- dierungsanstrengungen aufgebracht wird. Der jährliche kommunale Drittelanteil der

104

teilnehmenden Kommune beläuft sich danach auf mindestens 767.172 Euro (Konso- lidierungsbeitrag).

(3) Die teilnehmende Kommune verpflichtet sich, ihren Bestand an Liquiditätskredi- ten jährlich mindestens in Höhe von 80 v. H. der auf sie entfallenden Jahresleistun- gen des KEF-RP zu vermindern (Konsolidierungsergebnis). Soweit diese Mindest- Nettotilgung in besonderen Einzelfällen ausnahmsweise trotz der Entschuldungshil- fen und einer strengen Haushaltsdisziplin nicht realisiert werden kann, müssen die bestehenden Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten bzw. die Begründung neuer Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten we- nigstens im möglichen Umfang vermindert werden.

§ 3

Konsolidierungsmaßnahmen

(1) Der zugesagte eigene Konsolidierungsbeitrag in der in § 2 Abs. 2 genannten Hö- he wird durch die nachstehende Einzelmaßnahme realisiert werden:

-Erhöhung der Kreisumlage:

Der Rhein-Lahn-Kreis hat in der Haushaltssatzung 2011 den Hebesatz der Kreisum- lage für das Haushaltsjahr 2011 von 40,5% auf 42,5% angehoben. Der Beschluss erfolgte nach dem 22.09.2010, nämlich am 06.12.2010, so dass die Erhöhung als kommunaler Konsolidierungsbeitrag gem. Ziffer 3.1.2 Absatz 3 des Leitfaden zum KEF-RP anerkennungsfähig ist.

Die Umlageerhöhung erfolgte zum einen aufgrund der Mehrbelastungen im Zuge der Umsetzung der Schulstrukturreform und zum anderen zur allgemeinen Haushalts- konsolidierung jeweils zu einem Prozent. Aufgrund dessen wird jährlich ein Prozent- punkt der Kreisumlage als kommunaler Konsolidierungsbeitrag eingebracht.

Durch die Teilnahme am KEF-RP soll die Liquiditätsverschuldung des Kreises um rd. 34,5 Mio. € zurückgeführt werden. In den Jahren 2012 bis 2017 wurden jährlich 1.534.345 € (insgesamt bisher 9,206 Mio. €) an Entschuldungshilfe durch die Auf- sichts- und Dienstleistungsdirektion ausgezahlt. Die zu erreichende Zielgröße der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten zum 31.12.2018 beträgt 31,224 Mio. €. Un-

105

ter Berücksichtigung des Jahresabschlusses 2016 und der geplanten Tilgung im lfd. Haushaltsjahr 2017 wird auch mit der vorgesehenen Liquiditätskredittilgung im Haushaltsjahr 2018 diese Zielgröße noch um rd. 2,8 Mio. € verfehlt. Es sind somit weiterhin alle Anstrengungen zur Haushaltsverbesserung und Erfüllung der vertraglichen Vereinbarungen hinsichtlich des Konsolidierungsziels auszuschöpfen.

Die Konsolidierungsmaßnahme im KEF-RP für das Jahr 2018 ist im nachfolgenden Schaubild dargestellt. Anschließend gezeigt wird die Entwicklung des KEF-RP für den Finanzplanungszeitraum (voraussichtlicher Konsolidierungspfad), wobei anzumerken ist, dass eine erste Ist-Größe erst mit dem Rechnungsergebnis 2012 erfasst wurde.

Konsolidierungsmaßnahmen im KEF -RP Haushaltsjahr 2017

Seite geplanter im Haushalts- Haushalts- Konsoli- lfd. Haus- stelle Bezeichnung Konsolidierungsmaßnahme ansatz dier- Nr. halts- Konto 2018 ungsanteil plan 2018

Teilhaushalt 13 - Zentrale Finanzleistungen

258 Saldo der laufenden Ein- 92.337.663 und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit

darunter: Zuwendungen, allgemeine Umlagen und Transferer- 92.943.663 767.172 träge

261 F 2 6162000 Kreisumlage 1 % der Erhöhung des 56.234.267 767.172 Kreisumlagehebesatzes im Haushaltsjahr 2011 von 40,5% auf 42,5%.

Summe Erhöhung der Einzahlungen 767.172

Konsolidierungsmaßnahmen Gesamt 767.172 nachrichtlich:

Konsolidierungsbeitrag gem. § 2 Abs. 2 Konsolidierungsvertrag 767.112

Mindesttilgung = 80 v. H. des Konsolidierungsbeitrages gem. § 2 Abs. 3 Konsolidierungsvertrag 1.841.214

106

Voraussichtlicher Konsolidierungspfad des Rhein-Lahn- Kreises 2012 - 2020 Zielgröße Ist-Größe Plan-Größe 70.000.000 €

60.000.000 €

50.000.000 €

40.000.000 €

30.000.000 €

20.000.000 €

10.000.000 €

0 € 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

5 Finanzplanungszeitraum

Grundsätzlich werden die Planansätze für den Finanzplanungszeitraum 2019 – 2021 „spitz“ errechnet. Nur für ausgewählte Bereiche (z.B. Personalaufwand) werden pro- zentuale Fortschreibungen vorgenommen.

Die für den Finanzplanungszeitraum prognostizierten Aufwendungen steigen etwas stärker als die kalkulierten Erträge, so dass die Jahresergebnisse jährlich leicht sinken. Bis zum Jahr 2021 steigen die Aufwendungen voraussichtlich um 8,6 Mio. €, die Erträge um insgesamt 5,9 Mio. €. Dennoch werden im Ergebnishaushalt bis zum Ende des Finanzplanungszeitraum jeweils noch Jahresüberschüsse zwischen 1,7 und 2,7 Mio. € erwartet.

Bei den Schlüsselzuweisungen und der Kreisumlage wird hier insgesamt mit einem Plus von 3,6 Mio. € bis zum Ende des Finanzplanungszeitraums gerechnet. Für den Bereich der Sozialen Leistungen wird im Zeitraum von 2018 bis 2021 eine Ergebnis- verschlechterung um 3,2 Mio. € erwartet. Der Zuschussbedarf für Tageseinrichtun-

107

gen für Kinder wird sich im gleichen Zeitraum um rd. 1,5 Mio. € erhöhen, während die Netto-Personalaufwendungen um weitere 1,5 Mio. € steigen. Auch die Zinsauf- wendungen werden sich nach der derzeitigen Prognose trotz eines Rückgangs des Kreditvolumens um rd. 0,2 Mio. € erhöhen.

In welchem Umfang und auf welchem Wege die vom Bund ab dem Jahr 2018 ange- kündigten Entlastungen von 5 Milliarden Euro im Zusammenhang mit der Verab- schiedung des Bundesteilhabegesetzes beim Kreis Wirkung entfalten und welche Mehraufwendungen ggf. durch die neuen gesetzlichen Regelungen auf den Kreis als Träger der Eingliederungshilfe zukommen, kann derzeit noch nicht beziffert werden. Auch die Auswirkungen der anstehenden Evaluierung des kommunalen Finanzaus- gleichs sind derzeit noch nicht bekannt.

Der gesetzlich vorgeschriebene Ausgleich des Ergebnis- sowie des Finanzhaushal- tes kann zwar nach den neuen gesetzlichen Regelungen des § 18 GemHVO erreicht werden, unter Berücksichtigung des bilanziellen negativen Eigenkapitals von 18,3 Mio. € zum 31.12.2016 und der damit verbundenen Überschuldung des Kreises, kann jedoch insgesamt der geforderte Haushaltsausgleich sowohl im aktuellen Haushaltsplanjahr als auch im kompletten Finanzplanungszeitraum nicht erreicht werden.

Ergebnis in der mittelfristigen Finanzplanung (in Tausend EUR)

Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021

Laufende Erträge aus Verwaltungstätigkeit 192.192 194.973 196.430 198.096

Laufende Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 186.315 190.682 192.265 194.712

Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.877 4.291 4.165 3.384

Finanzergebnis -1.410 -1.578 -1.664 -1.637

Ordentliches Ergebnis 4.467 2.714 2.501 1.748

Jahresergebnis 4.467 2.714 2.501 1.748

108

Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse (gemäß § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23 GemHVO) lfd. Betrag Jahr Jahr Nr. in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2013 -57.652 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2014 3.672.385 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 5.495.415 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2016 10.788.925 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2017 1.632.229 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2018 4.467.023 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 - 6) 25.998.325

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2019 2.713.621 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2020 2.501.399 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 1.747.839 11 Summe 32.961.184

Nach alledem wird sich der im Rahmen der negativen Jahresergebnisse der Jahre 2007 bis 2013 aufgelaufene nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag bis zum Ende des Finanzplanungszeitraums 2021 auf voraussichtlich rd. 5,3 Mio. € vermindern.

Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals nachrichtlich: lfd. Ergebnis Betrag aufgelaufenes Jahr Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in € 1 Eigenkapital zum 31.12. des dritten Haushaltsvorjahres 2015 -29.106.854 2 + Jahresergebnis des zweiten Haushaltsvorjahres 2016 10.788.925 -18.317.929 3 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsvorjahres 2017 1.632.229 -16.685.700 4 + Ansatz für Jahresergebnis des Haushaltsjahres 2018 4.467.023 -12.218.677 5 + geplantes Jahresergebnis des Haushaltsfolgejahres 2019 2.713.621 -9.505.056 6 + geplantes Jahresergebnis des 2. Haushaltsfolgejahres 2020 2.501.399 -7.003.657 7 + geplantes Jahresergebnis des 3. Haushaltsfolgejahres 2021 1.747.509 -5.256.148

Im Finanzhaushalt finden sich mit Ausnahme der nicht zahlungswirksam planmäßi- gen Bildung und Auflösung von Rückstellungen sowie den prognostizierten Ab- schreibungen und Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten die gleichen Ent- wicklungen wieder. Danach werden für den gesamten Finanzplanungszeitraum jeweils positive Salden aus ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlun- gen sowie auch Finanzmittelüberschüsse prognostiziert. Unter Berücksichtigung der im Zusammenhang mit der Teilnahme am kommunalen Entschuldungsfonds vorge-

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schriebenen Mindesttilgung von Liquiditätskrediten i. H. v. jährlich 1.841 T€ verbleibt für den Kreis jeweils eine freie Finanzspitze von rd. 2,8 bis rd. 3,5 Mio. €. Die Liquidi- tätskredite werden insgesamt voraussichtlich um weitere 15,3 Mio. € zurückgeführt.

Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. "freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt) Ansätze Planungs- Planungs- Ergebnisse des Haus- Ansätze Planungs- daten des daten des des Haus- halts- des Haus- daten des zweiten dritten halts- vorjahres halts- Haushalts- lfd. Einzahlungs- und Auszahlungs- Haushalts- Haushalts- vorvorjahres einschl. jahres folgejahres Nr. arten folgejahres folgejahres Nachträge 2016 2017 2018 2019 2020 2121 in € einschließlich Zinsauszahlun- einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Saldo der ordentlichen und au- gen für bereits genehmigte ßerordentlichen Ein- und Auszah- Kredite und für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite 1 Kredite lungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) 8.512.026 4.930.705 9.220.783 7.639.861 7.803.019 7.112.839

abzüglich Auszahlungen zur planmäßi- gen Tilgung von bereits ge- 2 nehmigten Investitionskrediten 2.027.918 2.170.000 2.150.000 2.170.000 2.190.000 2.220.000 (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) Abzüglich

Mindesttilgung von Liquiditäts- krediten im Rahmen der Teil- 3 1.841.214 1.841.214 1.841.214 1.841.214 1.841.214 1.841.214 nahme am Kommunalen Ent- schuldungsfonds (KEF-RP) 4 Zwischensumme 4.642.895 919.491 5.229.569 3.628.647 3.771.805 3.051.625 abzüglich Auszahlungen zur planmäßi- gen Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigten 5 0 150.000 240.000 280.000 Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: ≥ 0) + = Gesamtgenehmigung ist zu 6 4.642.895 919.491 5.229.569 3.478.647 3.531.805 2.771.625 erteilen - = Einzelgenehmigungen sind zu prüfen

Endfällige Kredite Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung

Jahre 2018 - 2021: keine Jahr 2016 - Betrag 45.010.000 €

110

Die Entwicklung über die Über- bzw. Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung der letzten 5 Jahre sowie des Finanzplanungszeitraums kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden.

Übersicht über die Über -/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finan z- rechnung ./. Saldo der ordentli- planmäßige chen und außer- Tilgung ordentlichen Ein- = lfd. Jahr Jahr und Auszahlungen Betrag Nr. (§ 2 Abs. 1 Satz (§ 2 Abs. 1 Satz 1 1 Posten F 36 Posten F 23 GemHVO) GemHVO) in € 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestell- 1 2013 2.040.586 2.395.249 -354.663 tem Jahresabschluss) 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestell- 2 2014 7.747.644 2.307.308 5.440.335 tem Jahresabschluss) 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestell- 3 2015 12.610.569 2.325.437 10.285.132 tem Jahresabschluss) 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungs- 4 2016 8.512.026 2.027.918 6.484.109 ergebnis) 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz ein- 5 2017 4.930.705 2.170.000 2.760.705 schl. Nachträge) 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2018 9.220.783 2.150.000 7.070.783 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) 31.686.401

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2019 7.639.861 2.320.000 5.319.861 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2020 7.803.019 2.430.000 5.373.019 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 7.112.839 2.500.000 4.612.839 11 Summe 46.992.120

Die grundsätzlich positive Entwicklung des Kreishaushalts im Finanzplanungszeit- raum mit Jahresüberschüssen im Ergebnishaushalt und Finanzmittelüberschüssen im Finanzhaushalt darf jedoch nicht darüber hinwegtäuschen, dass die Haushaltsla- ge des Kreises weiter angespannt bleibt. Auch zum Ende des Finanzplanungszeit- raums wird der Kreis noch eine bilanzielle Überschuldung in Form eines negativen Eigenkapitals sowie einen nicht unerheblichen Kreditbestand ausweisen. Die aktuell noch bestehende Niedrigzinsphase wird sich nicht auf Dauer fortsetzen was für den Kreishaushalt ein enormes Risiko darstellt.

111

6 Fazit

Die wesentlichen Ergebnisveränderungen im Haushalt des Rhein-Lahn-Kreises für das Jahr 2018 kann der nachfolgenden Übersicht entnommen werden:

Wesentliche Ergebnisveränderungen

Ansatz Ansatz +/- +/- Beschreibung 2017 2018 in T€ in %

001 - Personal- und Versorgungsaufwand - netto - -18.552 -19.186 -634 -3

002 - Personalnebenaufwendungen -433 -456 -23 -5

003 - Geschäftsaufwendungen, Versicherungsbeiträge (ohne Schulbetrieb) -1.531 -1.754 -222 -15

004 - Verwaltungs- und Benutzungsgebühren (ohne Schulbuchausleihe) 4.745 4.669 -76 -2

005 - Mieterträge 153 156 3 2

006 - Aufwendungen für Energie, Wasser, Abwasser, Abfallentsorgung -1.255 -1.292 -37 -3

007 - Unterhaltung und Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude -3.535 -3.902 -368 -10

008 - Sachaufwand Schulbetrieb (Lehr- u. Lernmittel, Geringwertige Wirt- -442 -433 9 2 schaftsgüter, Geschäftsaufwendungen...)

009 - Sachkostenerstattungen von Gemeinden/Gemeindeverbänden 301 222 -79 -26

010 - Kostenbeteiligung Christiane-Herzog-Schule Engers -110 -110 0 0

011 - Kostenbeteiligung Zentrale Sportanlage Diez -140 -140 0 0

012 - Verlustausgleich Hallenbad Diez-Limburg GmbH -231 -224 7 3

013 - Schülerbeförderung -2.751 -2.448 303 11

014 - Sachaufwand Technikunterstützte Informationsverarbeitung (TUI) -20 -37 -18 -92

015 - Sachaufwand Brandschutz, Rettungswesen, Zivil- und Katastrophenschutz -203 -163 40 20

016 - Hilfe zum Lebensunterhalt (Produkt 3111) -1.607 -1.766 -159 -10

018 - Grundsicherung für Arbeitsuchende (Produkt 3122) -4.801 -4.866 -65 -1

019 - Hilfe zur Pflege (Produkt 3116) -3.426 -3.397 29 1

020 - Eingliederungshilfe für behinderte Menschen (Produkt 3115) -14.625 -15.134 -510 -3

021 - Sonstige Hilfen in anderen Lebenslagen (Produkt 3117) -406 -442 -36 -9

022 - Asylbewerberleistungsgesetz (Produkt 3130) -1.086 -205 881 81

023 - Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege (Produkt 3310) -324 -328 -3 -1

025 - Landeserstattung Wirtschaftliche Jugendhilfe 1.240 1.240 0 0

112

Ansatz Ansatz +/- +/- Beschreibung 2017 2018 in T€ in %

026 - Unterhaltsvorschuss (Produkt 3410) -352 -485 -133 -38

027 - Schul- und Jugendsozialarbeit (Produkt 3631) -160 -165 -5 -3

028 - Förderung der Erziehung in der Familie (Produkt 3632) -381 -413 -32 -8

029 - Hilfe zur Erziehung (Produkt 3633) -9.281 -9.639 -358 -4

030 - Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen -2.311 -2.339 -28 -1 (Produkt 3635)

031 - Kindertagesstätten inklusive Übernahme Elternbeiträge und Beförderung -15.377 -16.134 -757 -5

032 - Gewässerunterhaltung -202 -77 125 62

033 - Kreisstraßenunterhaltung -278 -312 -34 -12

034 - Kreissteuern 197 190 -7 -4

035 - Schlüsselzuweisungen 32.673 33.313 641 2

036 - Kreisumlage 51.609 56.234 4.625 9

037 - Umlage Fonds Deutsche Einheit -585 -580 5 1

038 - Kommunaler Entschuldungsfonds 1.534 1.534 0 0

039 - Zinsaufwendungen und -erträge -1.414 -1.410 4 0

040 - Abschreibungen und Erträge aus der Auflösung von Sonderposten (sal- -2.720 -2.907 -186 -7 diert)

041 - Sonstiges (saldiert) -2.284 -2.348 -64 -3

Summe: Gesamthaushalt 1.632 4.467 2.835 174

Im Saldo verbleibt damit letztlich noch ein Jahresüberschuss 2018 von 4.467.023 €, der sich im Vergleich zum Vorjahr um 2.834.794 € erhöht hat.

Der Haushalt des Rhein-Lahn-Kreises 2018 kann weiterhin auf Konsolidierungskurs gehalten werden; eine Tilgung von Liquiditätskrediten ist wiederum eingeplant. In- vestitions- und Unterhaltungsmaßnahmen zum Erhalt des Infrastrukturvermögens werden intensiviert und im Rahmen der gegebenen Möglichkeiten umgesetzt. Kurz zu nennen sind hier noch einmal:

• Beginn der Umsetzung des Turnhallenkonzeptes mit der Sanierung der Schulsporthallen in Katzenelnbogen • Aufstockung der IGS in Nastätten

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• Unterhaltungs- und Investitionsmaßnahmen an den Schulen, insbesondere in Bad Ems, Diez, Katzenelnbogen und St. Goarshausen • Intensivierung der Digitalisierung in den kreiseigenen Schulen • Sanierung der Kreisstraßen • Ausbau der Förderung zur Schaffung von weiteren Plätzen in Kindertages- stätten

Die Summe der laufenden Aufwendungen für freiwillige Leistungen beträgt gerade einmal 1,24 % und liegt damit auf dem Niveau der Haushaltsjahre 2016 und 2017. Aufwandssteigerungen bei den Personalkosten, den Kindertagesstätten sowie in den Bereichen der sozialen Sicherung sind auch bei höheren Entlastungen durch Bund und Land nicht aufzuhalten und wurden angepasst. Die gute Wirtschaftslage und eine damit verbundene höhere Finanzausgleichmasse führen zu einem Plus bei den Zuweisungen aus dem Kommunalen Finanzausgleich (einschließlich Kreisumlage) und tragen dazu bei, dass mit einem positiven Jahresergebnis geplant werden kann. Die im Koalitionsvertrag vom Herbst 2013 vereinbarte Entlastung durch den Bund in der Eingliederungshilfe von jährlich 5 Mrd. € ist gesetzlich umgesetzt. Mit dem Bun- desgesetz zur Neuregelung des bundesstaatlichen Finanzausgleichssystems ab dem Jahr 2020 und zur Änderung haushaltsrechtlicher Vorschriften wurde auch das Kommunalinvestitionsförderungsgesetz um ein zweites Kapitel erweitert. Zur Ver- besserung der Schulinfrastruktur erhalten finanzschwache Gemeinden und Gemein- deverbände eine Förderung. Die zu den Schulträgern im Rhein-Lahn-Kreis fließende Summe beträgt kreisweit 5,730 Mio. € und bringt weitere Entlastungen bei anstehenden Sanierungsmaßnahmen. Ob die Politik der künftigen Bundesregierung weitere Entlastungen für die kommunale Ebene mit sich bringt, bleibt abzuwarten. Mit der Evaluierung des Kommunalen Finanzausgleiches in Rheinland-Pfalz wurde zu Beginn des Jahres 2017 begonnen. Mit dem Ergebnis wird im ersten Quartal 2018 zu rechnen sein, hoffentlich mit einem für die Kommunen Positiven. Es bleibt weiter zu hoffen, dass die Zinsen für Liquiditätskredite kurzfristig keinen großen Ausschlag nach oben erfahren und dadurch die Konsolidierungsbemühungen wieder einen Stillstand erfahren. Denn solange der Rhein-Lahn-Kreis noch einen nicht durch Ei- genkapital gedeckten Fehlbetrag vor sich herschiebt und die Liquiditätsverschul- dung nicht noch weiter eindämmt, solange ist die Ausschöpfung sämtlicher Ertrags- quellen notwendig.

7. Standard-Kreis-Kennzahlenkatalog - Haushaltsplanung 2018

Nr. Bezeichnung Quote Rechnungs- Rechnungs- Rechnungs- Haushalts- Haushalts- 1.1 Ertragsanalyse Kennzahlenbeschreibung Kernaussage ergebnis 2014 ergebnis 2015 ergebnis 2016 planung 2017 planung 2018 Anteil der Erträge aus Schlüsselzuweisungen Von den ordentlichen Erträgen aus Allgemeine an der Summe der lfd. Erträge Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer 1.1.1 Schlüsselzuweisungs- 13,38% 16,32% 16,36% 17,40% 17,31% Anteil auf alle Schlüsselzuweisungen. quote Anteil der Erträge aus anderen Zuweisungen Von den ordentlichen Erträgen aus (mit und ohne Zweckbindung) an der Summe Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer Sonstige allgemeine 1.1.2 der lfd. Erträge Anteil auf die anderen Zuweisungen 19,24% 18,13% 17,05% 18,37% 18,00% Zuweisungsquote (Ausgleichsstock, sonstige allgemeine und für laufende Zwecke). Anteil der Erträge aus der Auflösung von Von den ordentlichen Erträgen aus Sonderposten an der Summe der lfd. Erträge Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer 1.1.3 Sonderpostenquote Anteil auf die Erträge aus der Auflösung von 2,54% 2,34% 1,87% 1,79% 2,19% Sonderposten. Verhältnis zwischen Sonderpostenauflösung und Das Verhältnis der Erträge aus der Auflösung Abschreibungen von Sonderposten zu den Aufwendungen für Finanzierungsbeteiligungs- 1.1.3.1 Abschreibungen entspricht der 57,52% 59,53% 58,07% 55,28% 59,21% quote Finanzierungsbeteiligung Dritter an den Investitionen. 114 Anteil der Erträge aus der Kreisumlage an Von den ordentlichen Erträgen aus 1.1.4 Kreisumlagequote der Summe der lfd. Erträge Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer 31,99% 29,07% 26,78% 27,48% 29,22% Anteil auf die Kreisumlage. Verhältnis der Erträge aus der Kreisumlage Von den Erträgen aus der Kreisumlage wird Soziallastdeckungsquote und des Saldos der sozialen Sicherung ein prozentualer Anteil für die Abdeckung 1.1.5 66,44% 69,81% 62,88% 72,88% 67,68% durch Kreisumlage des Saldos der sozialen Sicherung benötigt.

Anteil der Sozialerträge (Kostenersätze, - Von den ordentliche Erträgen aus Beteiligungen, -Erstattungen, -Zuweisungen Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer 1.1.6 Sozialertragsquote und Leistungsbeteiligungen) an der Summe Anteil auf die Sozialerträge. 25,90% 27,16% 30,47% 28,46% 27,32% der lfd. Erträge

Verhältnis zwischen Erträgen der sozialen Von den Aufwendungen der sozialen Sicherung Deckungsbeitrag - Soziale 1.1.6.1 Sicherung und Aufwendungen der sozialen wird ein prozentualer Anteil durch Erträge der 54,93% 57,24% 64,40% 58,70% 58,00% Sicherung Sicherung sozialen Sicherung abgedeckt. Verhältnis zwischen Erträgen der Sozialhilfe und Von den Aufwendungen der Sozialhilfe wird ein Deckungsbeitrag - 1.1.6.2 Aufwendungen der Sozialhilfe prozentualer Anteil durch Erträge der Sozialhilfe 59,88% 63,27% 69,15% 62,70% 61,77% Sozialhilfe abgedeckt. Verhältnis zwischen Erträgen der Jugendhilfe Von den Aufwendungen der Jugendhilfe wird ein Deckungsbeitrag - 1.1.6.3 und Aufwendungen der Jugendhilfe prozentualer Anteil durch Erträge der 33,49% 28,01% 44,66% 43,06% 43,19% Jugendhilfe Jugendhilfe abgedeckt. Anteil der Erträge aus öffentlich-rechtlichen und Von den laufenden Erträgen aus privatrechtlichen Leistungsentgelten an der Verwaltungstätigkeit entfällt ein prozentualer 1.1.7 Leistungsentgeltsquote Summe der lfd. Erträge Anteil auf die Erträge aus öffentlich-rechtlichen 3,27% 3,11% 3,11% 2,91% 2,80% und privatrechtlichen Leistungsentgelten. Nr. Bezeichnung Quote Rechnungs- Rechnungs- Rechnungs- Haushalts- Haushalts- 1.2 Aufwandsanalyse Kennzahlenbeschreibung Kernaussage ergebnis 2014 ergebnis 2015 ergebnis 2016 planung 2017 planung 2018 Anteil der Personal- und Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.1 Personalintensität Versorgungsaufwendungen an der Summe Anteil der Personalaufwendungen an den 13,88% 13,66% 13,27% 14,28% 14,47% der lfd. Aufwendungen Gesamtaufwendungen geben. Anteil der Aufwendungen für Sach- und Die Kennzahl soll einen Überblick über den Sach- und Dienstleistungs- Dienstleistungen an der Summe der lfd. Anteil der Sach- und 1.2.2 9,50% 9,56% 9,90% 10,71% 10,95% intensität Aufwendungen Dienstleistungsaufwendungen an den Gesamtaufwendungen geben. Anteil der Aufwendungen aus Abschreibungen Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.3 Abschreibungsintensität an der Summe der lfd. Aufwendungen Anteil der Abschreibungen an den 4,52% 4,07% 3,44% 3,27% 3,79% Gesamtaufwendungen geben. Verhältnis zwischen Abschreibungen (abzüglich Soll ein Verhältnis wiedergeben, ob die 1.2.3.1 Finanzierungskongruenz der Auflösung von Sonderposten) und Tilgung Kreditlaufzeit und die durchschnittliche 128,64% 61,89% 46,15% 125,36% 135,19% von Investitionskrediten Abschreibung übereinstimmen. Anteil der Aufwendungen für soziale Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.4 Soziallastquote Sicherung an der Summe der ordentlichen Anteil der Sozialaufwendungen an den 48,27% 49,09% 50,45% 48,91% 48,22% Aufwendungen Gesamtaufwendungen geben. Anteil der Aufwendungen für Sozialhilfe an der Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.4.1 Soziallastquote (Sozialhilfe) Summe der ordentlichen Aufwendungen Anteil der Sozialhilfeaufwendungen an den 48,27% 49,09% 50,45% 48,91% 48,22% Gesamtaufwendungen geben. Sozialaufwand (Sozialhilfe) Aufwendungen für Sozialhilfe je Einwohner des Die Kennzahl liefert einen Vergleichswert der 1.2.4.2 496,75 € 541,22 € 599,21 € 584,64 € 585,95 € je Einwohner Landkreises Sozialhilfeaufwendungen je Einwohner. 115 Anteil der Aufwendungen für Jugendhilfe an der Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.4.3 Soziallastquote (Jugendhilfe) Summe der ordentlichen Aufwendungen Anteil der Jugendhilfeaufwendungen an den 9,06% 8,40% 9,78% 9,96% 9,77% Gesamtaufwendungen geben. Sozialaufwand (Jugendhilfe) Aufwendungen für Jugendhilfe je Einwohner des Die Kennzahl liefert einen Vergleichswert der 1.2.4.4 114,84 € 111,74 € 144,09 € 149,48 € 148,89 € je Einwohner Landkreises Jugendhilfeaufwendungen je Einwohner. Aufwendungen für Sozialleistungen je Die Kennzahl liefert einen Vergleichswert der 1.2.5 Sozialaufwand je Einwohner 611,59 € 652,96 € 743,30 € 734,11 € 734,84 € Einwohner des Landkreises Sozialaufwendungen je Einwohner. Verhältnis der Zinsaufwendungen zu der Summe Die Kennzahl soll einen Überblick über den 1.2.6 Zinslastquote der lfd. Aufwendungen Anteil der Zinsaufwendungen an den 1,59% 1,42% 1,48% 0,96% 0,87% Gesamtaufwendungen geben. Verhältnis zwischen Zinsbelastung und Die Kennzahl lässt einen Rückschluss auf die 1.2.6.1 Zinsquote (Gesamt) Schuldenstand Durchschnittverzinsung zu. 2,20% 2,18% 2,84% 2,06% 1,96% Verhältnis zwischen Zinsbelastung und Die Kennzahl lässt einen Rückschluss auf die 1.2.6.2 Zinsquote (Liquiditätskredite) Schuldenstand Durchschnittverzinsung der Liquiditätskredite zu. 1,28% 1,30% 1,25% 0,96% 1,07%

Verhältnis zwischen Zinsbelastung und Die Kennzahl lässt einen Rückschluss auf die Zinsquote 1.2.6.3 Schuldenstand Durchschnittverzinsung der Investitionskredite 3,52% 3,37% 3,00% 2,95% 2,83% (Investitionskredite) zu. Nr. Bezeichnung Quote Rechnungs- Rechnungs- Rechnungs- Haushalts- Haushalts- 1.3 Analyse Jahresergebnis Kennzahlenbeschreibung Kernaussage ergebnis 2014 ergebnis 2015 ergebnis 2016 planung 2017 planung 2018 Verhältnis des Jahresergebnisses an der Von allen Erträgen entfällt ein prozentualer 1.3.1 Ergebnisquote I Summe der Erträge Anteil auf das Jahresergebnis. 2,32% 3,27% 5,58% 0,87% 2,32%

Verhältnis des Jahresergebnisses an der Von allen Aufwendungen entfällt ein 1.3.2 Ergebnisquote II Summe der Aufwendungen prozentualer Anteil auf das Jahresergebnis. 2,37% 3,38% 5,91% 0,88% 2,38%

1.3.3 Ergebnisquote III Jahresergebnis Ergebnishaushalt Es liegt ein Gewinn oder ein Verlust vor. 3.672.385,28 € 5.495.414,85 € 10.788.924,54 € 1.632.229,00 € 4.467.023,00 € Rechnungs- Rechnungs- Rechnungs- Haushalts- Haushalts- 2. Finanzhaushalt Kennzahlenbeschreibung Kernaussage ergebnis 2014 ergebnis 2015 ergebnis 2016 planung 2017 planung 2018 Anteil Investitionseinzahlungen ohne Gibt das Verhältnis der Höhe der 2.1 Eigenfinanzierungsquote Zuwendungen an Investitionsauszahlungen Eigenfinanzierung an 0,74% 0,77% 1,14% 7,10% 0,00% Investitionsmaßnahmen wieder. Anteil der Einzahlungen aus Gibt das Verhältnis der Höhe der Investitionskrediten (Pos. Kreditfinanzierung an 2.2 Kreditfinanzierungsquote 41,11% 101,97% 48,95% 16,50% 45,35% 450) an Investitionsauszahlungen (Pos. 420) Investitionsmaßnahmen wieder.

Anteil der Einzahlungen aus Gibt das Verhältnis der Höhe der Zuwendungs- Investitionszuwendungen Zuwendungen an Investitionsmaßnahmen 2.3 63,86% 69,31% 79,28% 76,40% 54,65% finanzierungsquote (Pos. 270) an Investitionsauszahlungen (Pos. wieder. 420) Einzahlungen aus Investitionskrediten (Pos. Beziffert die Veränderung des Bestandes an 450) ab- Investitionskrediten. 116 2.4 Nettoneuverschuldung züglich Tilgung Investitionskredite (Pos. 460) - 807.308,44 € - 1.425.436,57 € - 2.027.917,74 € - 952.424,00 € 2.623.772,00 €

Saldo ordentlicher und außerordentlicher Ein- Beziffert das fiskalische Ergebnis aus und Auszahlungen Verwaltungstätigkeit und Zinsdiensten, d.h. 2.5 Cash-Flow wieviel Überschuss wurde erwirtschaftet um 7.747.643,70 € 12.610.568,67 € 8.512.026,36 € 4.930.705,00 € 9.220.783,00 € die planmäßige Kredittilgung zu bedienen.

Saldo ordentlicher und außerordentlicher Ein- Beziffert das fiskalische Ergebnis nach 2.6 Freie Finanzspitze und Auszahlungen abzüglich planmäßiger planmäßiger Kredittilgung. 5.440.335,26 € 8.290.132,10 € 2.884.108,62 € 2.760.705,00 € 7.070.783,00 € Tilgung Verhältnis zwischen Investitionen und Beschreibt das Verhältnis zwischen 2.7 Re-Investitionsquote Abschreibungen buchmäßigem Anlagenabgang und 52,22% 42,97% 118,75% 121,30% 147,72% tatsächlichen Neuinvestitionen. Anteil der ordentlichen Tilgungsleistungen Beschreibt das Verhältnis zwischen den 2.8 Kapitaldienstquote an der Kreisumlage ordentlichen Tilgungsleistungen an der 4,55% 8,86% 10,93% 4,20% 3,82% Kreisumlage 117

Ergebnis- und Finanzhaushalt Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 1 Steuern und ähnliche Abgaben 200.338 197.000 190.000 185.000 185.000 180.000 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 119.291.546 122.148.400 128.400.732 130.639.730 131.556.853 132.561.020 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 58.567.925 53.455.709 52.564.594 53.152.100 53.678.863 54.215.260

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.751.330 5.308.500 5.228.850 5.197.150 5.180.350 5.209.650

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 223.411 156.876 159.146 124.546 124.676 124.676

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.597.135 5.524.321 5.139.214 5.122.133 5.214.867 5.333.013

E 7 Sonstige laufende Erträge 3.339.294 794.090 509.330 552.250 489.510 472.790

Summer der laufenden Erträge aus E 8 191.970.979 187.584.896 192.191.866 194.972.909 196.430.119 198.096.409 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 23.920.835 26.589.417 27.200.687 27.775.136 28.331.744 28.958.339

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.848.082 19.932.847 20.586.878 21.200.158 20.094.922 19.762.242

E 11 Abschreibungen 6.193.248 6.082.445 7.125.850 7.288.000 7.395.520 7.417.230 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 36.291.450 38.373.516 38.171.765 39.599.165 40.011.065 40.506.365 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 90.937.800 91.067.506 90.623.156 92.193.115 93.881.730 95.508.075

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.413.804 2.362.972 2.606.507 2.626.202 2.550.227 2.560.137

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 177.605.219 184.408.703 186.314.843 190.681.776 192.265.208 194.712.388 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 14.365.760 3.176.193 5.877.023 4.291.133 4.164.911 3.384.021

E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 241.485 241.488 230.000 241.488 241.488 241.488 Zinsaufwendungen und sonstige E 18 2.661.625 1.785.452 1.640.000 1.819.000 1.905.000 1.878.000 Finanzaufwendungen

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -2.420.140 -1.543.964 -1.410.000 -1.577.512 -1.663.512 -1.636.512 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 11.945.620 1.632.229 4.467.023 2.713.621 2.501.399 1.747.509

E 21 Außerordentliches Ergebnis -1.156.695 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 10.788.925 1.632.229 4.467.023 2.713.621 2.501.399 1.747.509 Jahresfehlbetrag)

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 8.512.026 4.930.705 9.220.783 7.639.861 7.803.019 7.112.839 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 5.830.692 5.636.744 5.752.610 4.288.500 3.135.500 2.049.600

F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0 0 0 0 0 0

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 84.000 523.920 0 30.000 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 5.914.692 6.160.664 5.752.610 4.318.500 3.135.500 2.049.600 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 4.355.826 4.422.700 4.768.712 1.020.036 525.600 490.300 Vermögensgegenstände (Verpflichtungsermächtigungen) (486.736) (345.000) (323.300)

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 2.998.589 2.955.540 5.757.670 5.988.970 4.644.970 3.294.970

(Verpflichtungsermächtigungen) (2.660.000) (850.000)

F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0

F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 7.354.415 7.378.240 10.526.382 7.009.006 5.170.570 3.785.270 Investitionstätigkeit 118

Ergebnis- und Finanzhaushalt Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

(Verpflichtungsermächtigungen) (3.146.736) (1.195.000) (323.300)

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -1.439.724 -1.217.576 -4.773.772 -2.690.506 -2.035.070 -1.735.670 Investitionstätigkeit

(Verpflichtungsermächtigungen) (-3.146.736) (-1.195.000) (-323.300)

F 34 Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag 7.072.303 3.713.129 4.447.011 4.949.355 5.767.949 5.377.169

(Verpflichtungsermächtigungen) (-3.146.736) (-1.195.000) (-323.300)

F 35 Aufnahme von Investitionskrediten 3.600.000 1.217.576 4.773.772 2.690.506 2.035.070 1.735.670

F 36 Tilgung von Investitionskrediten 5.627.918 2.170.000 2.150.000 2.320.000 2.430.000 2.500.000

Saldo der Ein-und Ausszahlungen aus F 37 -2.027.918 -952.424 2.623.772 370.506 -394.930 -764.330 Investitionskrediten

Veränderung der liquiden Mittel (ohne F 38 0 0 0 0 0 0 durchlaufende Gelder)

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Krediten F 39 -5.134.000 -2.760.705 -7.070.783 -5.319.861 -5.373.019 -4.612.839 zur Liquiditätssicherung

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 40 -7.161.918 -3.713.129 -4.447.011 -4.949.355 -5.767.949 -5.377.169 Finanzierungstätigkeit

F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 33.234 0 0 0 0 0

Verwendung Finanzmittelüberschuss / Deckung F 42 -7.128.684 -3.713.129 -4.447.011 -4.949.355 -5.767.949 -5.377.169 Finanzmittelfehlbetrag

Veränderung der liquiden Mittel (einschl. F 43 33.234 0 0 0 0 0 durchlaufende Gelder)

F 44 nachrichtlich: Ausgleich Finanzhaushalt 2.884.109 2.760.705 7.070.783 5.319.861 5.373.019 4.612.839 Übersicht über die Teilhaushalte

Übersicht Teilergebnishaushalte Jahresergebnisse der Teilergebnishaushalte nach Verrechnung der internen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Leistungsbeziehungen in € in € in € in € in € in € Teilergebnishaushalt 1 - Führung und Leitung der Verwaltung Teilergebnishaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS -906.925 -1.649.534 -1.373.701 -1.415.524 -1.479.512 -1.520.994 Teilergebnishaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement -10.627.434 -10.372.494 -11.307.220 -11.842.912 -11.253.538 -11.065.585 Teilergebnishaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle -275.017 -315.978 -406.308 -414.645 -421.414 -431.949 Teilergebnishaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr -4.536.691 -6.844.415 -6.549.084 -6.704.731 -6.666.331 -6.911.752 Teilergebnishaushalt 6 - Soziales -24.831.265 -29.413.227 -29.552.467 -30.311.369 -31.241.446 -32.142.696 Teilergebnishaushalt 7 - Jugend und Familie -30.164.041 -32.329.384 -33.859.565 -35.047.799 -35.727.987 -36.466.416 Teilergebnishaushalt 8 - Gesundheitswesen 860.632 914.803 502.568 457.196 423.401 371.134 Teilergebnishaushalt 9 - Bauen und Umwelt -1.420.369 -2.029.374 -2.134.081 -2.152.244 -2.180.111 -2.236.285 Teilergebnishaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft -1.476.437 -1.370.886 -1.553.811 -1.582.597 -1.609.999 -1.650.474 Teilergebnishaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt -153.689 -323.272 -270.796 -275.484 -279.166 -285.222 Teilergebnishaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport -469.102 -504.531 -515.345 -552.657 -521.633 -530.548 Teilergebnishaushalt 13 - Zentrale Finanzleistungen 84.789.264 85.870.521 91.486.833 92.556.387 93.459.135 94.618.296 Teilergebnishaushalte zusammen 10.788.925 1.632.229 4.467.023 2.713.621 2.501.399 1.747.509

Übersicht Teilfinanzhaushalte 119 Finanzmittelüberschüsse/ - fehlbedarfe der Teilfinanzhaushalte Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 in € in € in € in € in € in € Teilfinanzhaushalt 1 - Führung und Leitung der Verwaltung 27.403 35.199 50.162 50.348 48.350 49.562 Teilfinanzhaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS -890.466 -1.159.802 -1.126.308 -1.153.053 -1.206.835 -1.217.502 Teilfinanzhaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement -7.974.529 -9.367.058 -12.364.349 -11.067.929 -10.361.774 -9.893.807 Teilfinanzhaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle -259.789 -284.639 -354.792 -362.065 -367.720 -376.905 Teilfinanzhaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr -4.389.065 -6.360.319 -6.660.339 -6.536.346 -5.975.826 -6.221.938 Teilfinanzhaushalt 6 - Soziales -30.084.759 -28.904.680 -29.164.192 -29.917.482 -30.841.674 -31.735.799 Teilfinanzhaushalt 7 - Jugend und Familie -34.253.221 -31.870.612 -33.754.717 -34.834.428 -35.476.540 -36.185.472 Teilfinanzhaushalt 8 - Gesundheitswesen 812.319 948.624 579.532 535.791 503.701 453.509 Teilfinanzhaushalt 9 - Bauen und Umwelt -1.575.501 -1.911.937 -1.983.031 -1.998.071 -2.022.662 -2.074.877 Teilfinanzhaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft -1.293.656 -1.283.085 -1.432.317 -1.462.770 -1.487.604 -1.524.976 Teilfinanzhaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt -131.663 -268.685 -214.368 -217.894 -220.356 -224.939 Teilfinanzhaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport -248.820 -346.379 -328.593 -385.893 -282.246 -287.983 Teilfinanzhaushalt 13 - Zentrale Finanzleistungen 87.334.050 84.486.502 91.200.323 92.299.147 93.459.135 94.618.296 Teilfinanzhaushalte zusammen 7.072.303 3.713.129 4.447.011 4.949.355 5.767.949 5.377.169 120

… 121

Teilhaushalt 1

Verwaltungsleitung

Zugeordnete Produkte:

9011 Führung und Leitung der Verwaltung

122

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Verwaltungsleitung Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 149.413 192.300 155.983 155.983 155.983 155.983 Transfererträge E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.749 4.741 4.780 4.855 4.932 5.011

E 7 Sonstige laufende Erträge 39.011 5.784 3.495 3.541 3.588 3.635

Summer der laufenden Erträge aus E 8 193.173 202.825 164.258 164.379 164.503 164.629 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 282.044 320.731 270.885 275.271 276.623 282.432

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17 0 0 0 0 0

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 5.967 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 288.028 328.231 278.385 282.771 284.123 289.932 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -94.856 -125.406 -114.127 -118.392 -119.620 -125.303

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -94.856 -125.406 -114.127 -118.392 -119.620 -125.303

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 94.856 125.406 114.127 118.392 119.620 125.303

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 0 0 0 0 0 0 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 27.403 35.199 50.162 50.348 48.350 49.562 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 27.403 35.199 50.162 50.348 48.350 49.562 Teilhaushalts 123

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 1

Summe lfd. Produkt Bezeichnung aller Nr. 9011 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 155.983 155.983 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.780 4.780 E 7 Sonstige laufende Erträge 3.495 3.495 Summer der laufenden Erträge aus E 8 164.258 164.258 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 270.885 270.885 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 7.500 7.500 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 278.385 278.385 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -114.127 -114.127 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -114.127 -114.127 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 114.127 114.127 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 50.162 50.162 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 50.162 50.162 Teilhaushalts 124

… 125

Teilhaushalt 2

Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS

Zugeordnete Produkte: Seite

9021 Führung und Leitung der Zentralabteilung 1111 Büro Landrat 1112 Zentrale Steuerung/Controlling 1114 Gremien 1116 Gleichstellung 1117 Personalvertretung 1120 Personal 1130 Organisation 1144 Technikunterstützte Informationsverarbeitung (TUI) 1145 Sonstige Zentrale Dienste 2523 Kreismedienzentrum 2630 Kreismusikschule 133 2710 Kreisvolkshochschule 135 2810 Kulturförderung 5112 Kreisentwicklung 137 5379 Betrieb Abfallwirtschaft 5710 Wirtschaftsförderung 126

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 192.411 147.940 906.602 907.620 866.320 866.320 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 729.493 460.300 456.300 456.300 456.300 456.300

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 3.979 1.600 1.350 1.350 1.350 1.350

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.739.604 3.191.976 3.236.130 3.311.648 3.388.888 3.468.430

E 7 Sonstige laufende Erträge 391.363 293.019 157.642 128.849 134.394 115.962

Summer der laufenden Erträge aus E 8 3.056.850 4.094.835 4.758.024 4.805.767 4.847.252 4.908.362 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 5.307.131 7.826.004 7.535.938 7.711.346 7.857.811 8.038.574

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 159.136 162.367 220.642 206.492 203.492 208.492

E 11 Abschreibungen 122.143 131.150 879.250 879.250 879.250 879.250 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 61.112 71.665 74.165 74.165 74.165 74.165 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 867.824 963.264 1.093.349 1.090.224 1.079.999 1.080.999

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 6.517.346 9.154.450 9.803.344 9.961.477 10.094.717 10.281.480 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.460.496 -5.059.615 -5.045.320 -5.155.710 -5.247.465 -5.373.118

E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 2 0 0 0 0 0

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 2 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -3.460.494 -5.059.615 -5.045.320 -5.155.710 -5.247.465 -5.373.118

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 2.553.568 3.410.081 3.671.619 3.740.186 3.767.953 3.852.124

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -906.925 -1.649.534 -1.373.701 -1.415.524 -1.479.512 -1.520.994 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -770.145 -962.302 -959.808 -968.053 -1.041.335 -1.054.502 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 3.413.167 3.500.000 3.100.000 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 3.413.167 3.500.000 3.100.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 3.478.380 3.654.000 3.159.500 57.000 59.500 57.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 55.108 43.500 107.000 128.000 106.000 106.000

Summe der Auszahlungen aus F 32 3.533.488 3.697.500 3.266.500 185.000 165.500 163.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -120.321 -197.500 -166.500 -185.000 -165.500 -163.000 Investitionstätigkeit

F 34 Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag -890.466 -1.159.802 -1.126.308 -1.153.053 -1.206.835 -1.217.502 127

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9021 1111 1112 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 906.602 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 456.300 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.350 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.236.130 13.926 700 E 7 Sonstige laufende Erträge 157.642 853 3.862 870 Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.758.024 14.779 4.562 870 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 7.535.938 69.592 362.950 63.203 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 220.642 4.000 E 11 Abschreibungen 879.250 110 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 74.165 2.100 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.093.349 1.050 16.625 10.000 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 9.803.344 70.642 385.785 73.203 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.045.320 -55.863 -381.223 -72.333 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -5.045.320 -55.863 -381.223 -72.333 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 3.671.619 55.863 111.224 72.333 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.373.701 -269.999 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -959.808 18.869 -247.995 11.538 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 3.100.000 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 3.100.000 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 3.159.500 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 107.000 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 3.266.500 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -166.500 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.126.308 18.869 -247.995 11.538 Teilhaushalts 128

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1114 1116 1117 1120 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 3.700 900 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 500 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 196.795 E 7 Sonstige laufende Erträge 768 829 832 107.152 Summer der laufenden Erträge aus E 8 768 5.029 832 304.847 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 114.392 65.515 98.846 1.577.854 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 450 3.200 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 1.500 1.565 33.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 13.495 3.300 4.150 103.850 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 129.837 73.580 102.996 1.714.704 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -129.069 -68.551 -102.164 -1.409.857 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -129.069 -68.551 -102.164 -1.409.857 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 129.069 -26 102.164 1.409.857 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -68.577 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 10.181 -58.931 1.273 121.880 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 10.181 -58.931 1.273 121.880 Teilhaushalts 129

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1130 1144 1145 2523 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 50 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 34.518 37.425 E 7 Sonstige laufende Erträge 2.774 4.204 3.111 34 Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.774 38.722 40.536 84 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 215.344 402.603 392.076 5.722 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.000 37.400 144.150 500 E 11 Abschreibungen 92.780 11.440 760 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 30.000 467.590 344.865 1.580 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 248.344 1.000.373 892.531 8.562 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -245.570 -961.651 -851.995 -8.478 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -245.570 -961.651 -851.995 -8.478 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 245.570 961.651 851.995 -9.119 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -17.597 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 33.315 123.778 10.642 -16.846 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 58.500 1.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 96.000 10.000 1.000 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 154.500 10.000 2.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -154.500 -10.000 -2.000 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 33.315 -30.722 642 -18.846 Teilhaushalts 130

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 2630 2710 2810 5112 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 48.620 56.962 8.800 761.300 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 307.000 149.300 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 800 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 38.200 22.300 E 7 Sonstige laufende Erträge 5.158 1.971 850 445 Summer der laufenden Erträge aus E 8 398.978 208.233 32.750 761.745 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 792.942 281.018 91.023 76.148 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 4.150 13.180 10.612 E 11 Abschreibungen 1.170 746.670 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 4.600 31.400 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 22.714 9.850 14.280 50.000 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 819.806 309.818 147.315 872.818 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -420.828 -101.585 -114.565 -111.073 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -420.828 -101.585 -114.565 -111.073 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -148.453 -48.985 -28.855 -32.669 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -569.281 -150.570 -143.420 -143.742 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -568.750 -149.673 -139.820 -109.269 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 3.100.000 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 3.100.000 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 3.100.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 3.100.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -568.750 -149.673 -139.820 -109.269 Teilhaushalts 131

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2 lfd. Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 5379 5710 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 26.320 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.806.412 85.854 E 7 Sonstige laufende Erträge 23.236 693 Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.829.648 112.867 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.840.340 86.370 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen 26.320 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 2.840.340 112.690 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -10.692 177 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -10.692 177 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -10.692 177 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Planungs-daten Gesamtein-/ bis einschl. des Planungs- Planungs- Planungs- der weiteren auszahlungen Haushalts- Ansatz des daten des daten des daten des Haushalts- (über den vorjahres Haushalts- zweiten dritten Haushalts- folgejahre bis Gesamt- bereitgestellte jahres Haushalts- Haushalts- folgejahres zum Abschluss zeitraum der

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 511214001 - Anteilige Förderung zum Ausbau der DSL-Breitbandinfrastruktur im Rhein-Lahn-Kreis Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 6.913.167 3.100.000 10.841.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 10.800.000 3.100.000 11.200.000 darunter: 2 5112 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 3.100.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -3.886.833 0 0 0 0 0 -359.000 Erläuterungen: Bis zum Jahr 2018 erfolgt in einem Gemeinschaftsprojekt aller Kommunen im Rhein-Lahn-Kreis der Ausbau der DSL-Breitbandinfrastruktur. Durch entsprechende Beschlüsse und einen öffentlich-rechtlichen Vertrag wurde der Kreis zum Projektträger der Maßnahme. Aufgrund einer Ausschreibung und anschließender Auftragsvergabe wird die

Wirtschaftlichkeitslücke 10.982.745 € betragen. Hinzu kommem Kosten für externe Berater und Sachverständige. Die Finanzierung wird durch eine Landesförderung in Höhe von 5 132 Mio. €, den Einsatz der Födermittel nach dem KI 3.0 in Höhe von 4,783 Mio. €, einem wahrscheinlichen Anteil der kreisangehörigen Gemeinden in Höhe von 1,058 Mio. € und einem Eigenanteil in Höhe von 0,359 Mio. € erfolgen. In den Ein- sowie Auszahlungen des Ansatzes 2018 sind teilweise Neuveranschlagungen in Höhe von 2,7 Mio.€ enthalten. Maßnahme: Sonstige Investitionen Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 166.500 185.000 165.500 163.000 680.000 darunter: 2 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -166.500 -185.000 -165.500 -163.000 0 -680.000 Erläuterungen: Auszahlung für diverse Software (Lizenzen), Beschaffung von beweglichem Vermögen (Hardware, Ersatzbeschaffungen Mobiliar etc.). In 2019 zusätzlich Ersatzbeschaffung Pritschenwagen. 133

Produkt 2630 Kreismusikschule Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 26 Schule und Kultur - Theater, Musikpflege, Musikschulen Produktgruppe 263 Musikschulen Produkt 2630 Kreismusikschule

Produktinformation Organisationseinheit Zentralabteilung Klassifizierung Extern Kategorie freiwillige Aufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen Findeklee, Jutta Beschreibung Musikalische Früherziehung, Ausbildung und Förderung des Laien- und Liebhabermusizierens sowie Förderung des gemeinsamen Musizierens; Begabtenförderung und -auslese. Zielgruppe Kinder, Jugendliche und Erwachsene Auftragsgrundlage Satzung, Gebührensatzung und Schulordnung der Musikschule des Rhein-Lahn-Kreises; Richtlinie des Kultusministeriums über Organisation und Förderung des Musikschulwesens. Leistungen 263010 Schulmanagement 263020 Musikunterricht Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 11,48 11,63 11,47 11,47 11,47 11,47 Jahreswochenstunden 363 365 365 365 365 365 Gesamtschüler 1.100 960 1.020 1.020 1.020 1.020 Schüler pro Jahreswochenstunde 3,03 2,63 2,79 2,79 2,79 2,79 Zahlende Schüler 1040 900 960 960 960 960 Ergebnis je Schüler 344,99 ¤ 528,97 ¤ 593,00 ¤ 616,67 ¤ 634,60 ¤ 658,86 ¤ Kostendeckungsgrad 60,02% 52,45% 48,67% 47,54% 46,58% 45,59% 134

Produkt 2630 Kreismusikschule Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 51.166 48.620 48.620 48.620 48.620 48.620 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 317.726 307.000 307.000 307.000 307.000 307.000

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 20 0 0 0 0 0

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 47.008 42.000 38.200 38.600 39.200 39.800

E 7 Sonstige laufende Erträge 1.748 4.158 5.158 5.159 5.160 5.161

Summer der laufenden Erträge aus E 8 417.668 401.778 398.978 399.379 399.980 400.581 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 672.729 740.927 792.942 813.156 831.821 851.728

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.289 3.800 4.150 4.150 4.150 4.150

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 19.813 21.344 22.714 22.714 22.714 22.714

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 695.830 766.071 819.806 840.020 858.685 878.592 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -278.162 -364.293 -420.828 -440.641 -458.705 -478.011

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -278.162 -364.293 -420.828 -440.641 -458.705 -478.011

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -80.627 -111.782 -148.453 -151.361 -150.507 -154.494

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -358.789 -476.075 -569.281 -592.002 -609.212 -632.505 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -365.516 -476.121 -568.750 -591.653 -609.593 -632.864 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -365.516 -476.121 -568.750 -591.653 -609.593 -632.864 Teilhaushalts 135

Produkt 2710 Kreisvolkshochschule Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 27 Schule und Kultur - Volkshochschulen, Büchereien, u.a. Produktgruppe 271 Volkshochschulen Produkt 2710 Kreisvolkshochschule

Produktinformation Organisationseinheit Zentralabteilung Klassifizierung Extern Kategorie freiwillige Aufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen Lehmler, Christoph Beschreibung Förderung der Erwachsenenbildung. Zielgruppe Einwohner Auftragsgrundlage Weiterbildungsgesetz (WBG); Durchführungsverordnung zum Weiterbildungsgesetz (WBGDVO) Satzung, Gebührensatzung und Honorarsatzung der Volkshochschule des Rhein-Lahn-Kreises. Leistungen 271010 Kurse 271020 Exkursionen und Studienreisen 271030 Einzelveranstaltungen und Seminare 271050 Schulmanagement Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,02 2,02 1,88 1,88 1,88 1,88 Kostendeckungsgrad 110,09% 65,76% 67,21% 66,61% 65,89% 65,17% 136

Produkt 2710 Kreisvolkshochschule Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 98.308 57.300 56.962 57.300 57.300 57.300 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 411.767 153.300 149.300 149.300 149.300 149.300

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 250 0 0 0 0 0

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 75 0 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 3.662 1.875 1.971 1.971 1.971 1.971

Summer der laufenden Erträge aus E 8 514.063 212.475 208.233 208.571 208.571 208.571 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 422.335 287.504 281.018 284.335 287.735 291.220

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 21.864 21.800 13.180 13.180 13.180 13.180

E 11 Abschreibungen 775 1.170 1.170 1.170 1.170 1.170 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 0 4.600 4.600 4.600 4.600 4.600 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 21.972 8.020 9.850 9.850 9.850 9.850

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 466.947 323.094 309.818 313.135 316.535 320.020 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 47.116 -110.619 -101.585 -104.564 -107.964 -111.449

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 47.116 -110.619 -101.585 -104.564 -107.964 -111.449

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -42.294 -50.328 -48.985 -49.264 -48.991 -50.043

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 4.821 -160.947 -150.570 -153.828 -156.955 -161.492 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 20.298 -160.005 -149.673 -152.931 -156.058 -160.595 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 5.836 0 0 0 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 5.836 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -5.836 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 14.462 -160.005 -149.673 -152.931 -156.058 -160.595 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2710 Kreisvolkshochschule

zu E 4, E 9 und E 14: In 2016 Mehrertrag und Mehraufwendungen im Rahmen der Durchführung von BA-Kursten für Flüchtlinge. 137

Produkt 5112 Kreisentwicklung Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 51 Gestaltung der Umwelt - Räumliche Planung und Entwicklung Produktgruppe 511 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen Produkt 5112 Kreisentwicklung

Produktinformation Organisationseinheit Zentralabteilung Klassifizierung Extern Kategorie freiwillige Aufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen N. N. Beschreibung Zentrale Koordination von Strategien, Planungen, Programmen und Maßnahmen in allen Feldern der Kreisentwicklung zur Sicherung einer ausgewogenen sozialen, ökonomischen und ökologischen Entwicklung des Kreises und gleichwertiger Lebensverhältnisse. Zielgruppe Einwohner, Kommunen, Institutionen, Unternehmen Auftragsgrundlage Beschlüsse der Kreisgremien Leistungen 511210 Kreisentwicklung Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 1,06 1,03 1,28 1,28 1,28 1,28 138

Produkt 5112 Kreisentwicklung Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 0 0 761.300 761.300 720.000 720.000 Transfererträge E 7 Sonstige laufende Erträge 7.928 2.064 445 451 457 463

Summer der laufenden Erträge aus E 8 7.928 2.064 761.745 761.751 720.457 720.463 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 73.051 85.440 76.148 77.438 77.543 79.359

E 11 Abschreibungen 0 0 746.670 746.670 746.670 746.670

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 367 0 50.000 50.000 50.000 50.000

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 73.418 85.440 872.818 874.108 874.213 876.029 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -65.489 -83.376 -111.073 -112.357 -153.756 -155.566

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -65.489 -83.376 -111.073 -112.357 -153.756 -155.566

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -27.288 -30.859 -32.669 -32.862 -32.673 -33.390

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -92.777 -114.235 -143.742 -145.219 -186.429 -188.956 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -88.250 -101.725 -109.269 -111.014 -153.596 -155.968 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 3.413.167 3.500.000 3.100.000 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 3.413.167 3.500.000 3.100.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 3.429.770 3.600.000 3.100.000 0 0 0 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 3.429.770 3.600.000 3.100.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -16.603 -100.000 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -104.853 -201.725 -109.269 -111.014 -153.596 -155.968 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 5112 Kreisentwicklung

zu F 24 und F 28: Gemeinschaftsprojekt zum Ausbau der DSL-Breitbandinfrastruktur im Rhein-Lahn-Kreis unter Federführung des Kreises mit Kostenbeteiligung von Land und kreisangehörigen Gemeinden. 139

Teilhaushalt 3

Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement

Zugeordnete Produkte: Seite

9121 Führung und Leitung der Abteilung ZGG 9032 Allgemeine Schulverwaltung 1141 Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement 2151 Realschule Plus Katzenelnbogen 158 2171 Goethe-Gymnasium Bad Ems 160 2172 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen 162 2182 Integrierte Gesamtschule Nastätten 164 2194 Schulzentrum Diez 2195 Schulzentrum Lahnstein 2213 Freiherr-vom-Stein-Schule Lahnstein 2214 Taunusschule Nastätten 2215 Sonderpädagogisches Zentrum Singhofen 2219 Christiane Herzog Schule Engers 2311 Nicolaus-August Otto-Schule (BBS) Diez 2312 Berufsbildende Schule Lahnstein 2420 Lernmittelfreiheit 2431 Schulartübergreifende Dienstleistungen 2433 Sporthalle Zentrale Sportanlage Diez 2440 Förderung Schulbaumaßnahmen anderer Träger 5420 Kreisstraßen 166

140

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushal Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 6.052.756 5.853.547 6.148.076 6.519.686 6.488.586 6.204.736 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 537.597 546.200 542.100 542.100 542.100 542.100

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 217.257 153.125 155.645 121.045 121.175 121.175

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 467.865 393.009 326.229 186.529 186.829 187.129

E 7 Sonstige laufende Erträge 315.372 120.566 50.208 50.296 50.385 50.475

Summer der laufenden Erträge aus E 8 7.590.847 7.066.447 7.222.258 7.419.656 7.389.075 7.105.615 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.700.673 2.728.675 2.751.682 2.824.620 2.885.983 2.935.944

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.292.559 8.890.690 9.472.920 9.963.020 9.171.520 8.627.220

E 11 Abschreibungen 5.349.410 5.116.295 5.392.810 5.508.690 5.576.270 5.606.270 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 13.563 12.000 15.000 15.000 11.900 0 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 722.217 658.625 738.090 737.660 737.660 737.660

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 17.078.421 17.406.285 18.370.502 19.048.990 18.383.333 17.907.094 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -9.487.574 -10.339.838 -11.148.244 -11.629.334 -10.994.258 -10.801.479

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -9.487.574 -10.339.838 -11.148.244 -11.629.334 -10.994.258 -10.801.479

E 21 Außerordentliches Ergebnis -1.156.695 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 16.835 -32.656 -158.976 -213.578 -259.280 -264.106

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -10.627.434 -10.372.494 -11.307.220 -11.842.912 -11.253.538 -11.065.585 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -7.199.082 -8.529.288 -9.058.557 -9.482.423 -8.828.704 -8.627.637 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.968.449 1.676.550 2.286.678 4.075.500 3.135.500 2.049.600

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 84.000 522.220 0 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 2.052.449 2.198.770 2.286.678 4.075.500 3.135.500 2.049.600 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 131.474 165.200 172.000 198.536 131.100 128.300 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 2.696.422 2.871.340 5.420.470 5.462.470 4.537.470 3.187.470

Summe der Auszahlungen aus F 32 2.827.896 3.036.540 5.592.470 5.661.006 4.668.570 3.315.770 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -775.447 -837.770 -3.305.792 -1.585.506 -1.533.070 -1.266.170 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -7.974.529 -9.367.058 -12.364.349 -11.067.929 -10.361.774 -9.893.807 Teilhaushalts 141

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9121 9032 1141 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 6.148.076 136.040 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 542.100 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 155.645 129.600 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 326.229 174.345 E 7 Sonstige laufende Erträge 50.208 499 5.890 1.469 Summer der laufenden Erträge aus E 8 7.222.258 499 5.890 441.454 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.751.682 44.005 669.727 170.261 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 9.472.920 30.500 579.500 E 11 Abschreibungen 5.392.810 73.420 264.350 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 15.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 738.090 2.450 9.300 14.870 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 18.370.502 46.455 782.947 1.028.981 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -11.148.244 -45.956 -777.057 -587.527 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -11.148.244 -45.956 -777.057 -587.527 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -158.976 45.956 777.057 587.527 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -11.307.220 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -9.058.557 13.553 138.723 136.298 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.286.678 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 2.286.678 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 172.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 5.420.470 636.000 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 5.592.470 636.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -3.305.792 -636.000 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -12.364.349 13.553 -497.277 136.298 Teilhaushalts 142

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 2151 2171 2172 2182 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 189.580 49.030 70.400 280.582 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 58.800 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 330 3.550 1.850 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7.684 17.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 971 1.228 891 1.348 Summer der laufenden Erträge aus E 8 198.565 50.258 91.841 342.580 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 122.364 154.669 176.465 169.870 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.495.830 583.500 312.970 651.970 E 11 Abschreibungen 105.610 86.620 132.770 220.960 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 20.040 23.890 22.540 27.270 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.743.844 848.679 644.745 1.070.070 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.545.279 -798.421 -552.904 -727.490 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.545.279 -798.421 -552.904 -727.490 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -95.909 -132.371 -133.041 -133.945 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.641.188 -930.792 -685.945 -861.435 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.608.016 -893.516 -623.804 -771.040 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 66.000 90.000 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 66.000 90.000 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 6.160 21.630 334.370 1.113.700 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 6.160 21.630 334.370 1.113.700 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 59.840 -21.630 -334.370 -1.023.700 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.548.176 -915.146 -958.174 -1.794.740 Teilhaushalts 143

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 2194 2195 2213 2214 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 150.620 210.210 165 18.222 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 20.700 112.200 24.000 18.800 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 8.550 3.320 1.025 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 1.958 2.201 267 314 Summer der laufenden Erträge aus E 8 181.828 327.931 24.432 38.361 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 250.585 249.702 33.768 39.352 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 602.990 607.990 112.290 109.860 E 11 Abschreibungen 277.360 431.880 16.900 24.710 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 40.020 38.870 11.040 9.470 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.170.955 1.328.442 173.998 183.392 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -989.127 -1.000.511 -149.566 -145.031 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -989.127 -1.000.511 -149.566 -145.031 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -190.758 -200.862 -57.072 -51.326 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.179.885 -1.201.373 -206.638 -196.357 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.049.606 -972.455 -189.806 -189.837 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 75.000 158.753 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 75.000 158.753 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 15.370 9.910 10.610 520 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 15.370 9.910 10.610 520 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 59.630 148.843 -10.610 -520 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -989.976 -823.612 -200.416 -190.357 Teilhaushalts 144

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 2215 2219 2311 2312 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 34.877 59.430 55.520 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 110.100 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.370 980 5.020 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 52.200 E 7 Sonstige laufende Erträge 1.105 1.661 1.011 Summer der laufenden Erträge aus E 8 199.652 62.071 61.551 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 166.967 208.742 127.385 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 349.500 110.000 281.080 281.540 E 11 Abschreibungen 63.920 2.640 80.770 116.210 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 22.650 43.630 39.710 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 603.037 112.640 614.222 564.845 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -403.385 -112.640 -552.151 -503.294 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -403.385 -112.640 -552.151 -503.294 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -165.141 -1.041 -187.455 -153.709 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -568.526 -113.681 -739.606 -657.003 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -538.319 -111.041 -718.692 -596.572 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 1.620 13.190 7.390 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 1.620 13.190 7.390 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -1.620 -13.190 -7.390 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -539.939 -111.041 -731.882 -603.962 Teilhaushalts 145

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 2420 2431 2433 2440 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 334.900 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 197.500 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 9.688 6.628 Summer der laufenden Erträge aus E 8 542.088 6.628 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 73.882 13.243 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 484.200 51.500 140.000 E 11 Abschreibungen 270 4.110 110.000 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 15.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 4.890 407.000 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 563.242 471.743 144.110 125.000 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -21.154 -465.115 -144.110 -125.000 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -21.154 -465.115 -144.110 -125.000 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -32.890 -13.883 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -54.044 -478.998 -144.110 -125.000 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -53.925 -478.292 -140.000 -15.000 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 102.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 102.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -102.000 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -53.925 -478.292 -140.000 -117.000 Teilhaushalts 146

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 3 lfd. Produkt Bezeichnung Nr. 5420 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.558.500 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 50 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 75.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 13.079 Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.646.629 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 80.695 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.687.700 E 11 Abschreibungen 3.380.310 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 450 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 6.149.155 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.502.526 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.502.526 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -20.113 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.522.639 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -397.210 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.896.925 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 1.896.925 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 70.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 3.250.000 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 3.320.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -1.423.075 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.820.285 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 200018001 Medienausstattung der Schulen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 600.000 300.000 300.000 1.200.000 darunter: 3 9032 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -600.000 -300.000 -300.000 0 0 -1.200.000 Erläuterungen: Sonderprogramm zur Ausstattung der Schulen mit digitalen Medien. Maßnahme: 215116001 Realschule plus Katzenelnbogen Energetische Sanierung, Brandschutz und Barrierefreiheit sowie Einrichtung Naturwissenschaften Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 9.000 66.000 75.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 198.000 198.000 147 darunter: 3 2151 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -189.000 66.000 0 0 0 0 -123.000 Erläuterungen: Energetische Sanierung, Brandschutz, Ertüchtigung der Naturwissenschaften, Amokprävention sowie Schaffung eines barrierefreien Zugangs durch Errichtung eines Aufzugs. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 202.000 117.390 131.000 107.250 39.000 596.640 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 685.661 336.000 275.000 100.000 1.396.661 Maßnahme: 217118001 Goethe-Gymnasium Energetische Sanierung inkl. Barrierefreiheit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 9.000 87.000 96.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.000 145.000 160.000 darunter: 3 2171 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -15.000 -136.000 87.000 0 0 -64.000 Erläuterungen: Energetische Sanierung, Brandschutzmaßnahmen, Amokprävention sowie Schaffung eines barrierefreien Zugangs durch Errichtung eines Aufzugs. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 150.000 57.000 207.000 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 25.000 325.000 185.000 535.000 Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 217217001 Wilhelm-Hofmann Gymnasium Brandschutz und Barrierefreiheit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 150.000 42.000 15.600 207.600 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 20.000 326.000 346.000 darunter: 3 2172 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -20.000 -326.000 150.000 42.000 15.600 0 -138.400 Erläuterungen: Umsetzung von Brandschutzauflagen, Amokprävention sowie Schaffung eines barrierefreien Zugangs durch Errichtung von Aufzügen. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 200.000 119.200 319.200 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 10.000 10.000 512.000 532.000

Maßnahme: 218217001 IGS Nastätten Aufstockung 148 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 250.000 180.000 120.000 130.000 680.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.106.000 1.106.000 darunter: 3 2182 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -1.106.000 250.000 180.000 120.000 130.000 -426.000 Erläuterungen: Aufstockung des Schulgebäudes für die Oberstufe sowie energetische Sanierung. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 0 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 160.000 160.000 Maßnahme: 218216001 IGS Nastätten Brandschutz und Barrierefreiheit Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 90.000 90.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 165.000 165.000 darunter: 3 2182 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -165.000 90.000 0 0 0 0 -75.000 Erläuterungen: Energetische Sanierung, Umsetzung von Brandschutzauflagen sowie Schaffung eines barrierefreien Zugangs durch Errichtung eines Aufzugs. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 150.000 90.000 40.000 280.000 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 293.297 165.000 40.000 140.000 638.297 Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 033791941 Schulzentrum Diez An-, Um- und Ausbau inklusive Ganztagsschule Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.101.755 75.000 75.000 50.000 50.000 125.000 2.476.755 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 4.434.470 4.434.470 darunter: 3 2194 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.332.714 75.000 75.000 50.000 50.000 125.000 -1.957.714 Erläuterungen: Anbau- und Aufstockungsmaßnahme, Ausbau der Mensa, Barrierefreiheit, Brandschutzmaßnahmen, Vernetzung sowie Erweiterung der Fachräume in mehreren Bauabschnitten im Rahmen der Schulentwicklung. Die Maßnahme ist abgeschlossen, es erfolgt lediglich noch die Vereinnahmung der Landeszuwendung. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 28.245 28.245

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 179.543 179.543 149 Maßnahme: 033791951 Schulzentrum Lahnstein Um- und Ausbau inklusive Ganztagsschule Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 3.314.196 158.753 55.000 3.527.949 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.266.247 7.266.247 darunter: 3 2195 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -3.952.051 158.753 55.000 0 0 0 -3.738.298 Erläuterungen: Anbau- und Aufstockungsmaßnahme, Barrierefreiheit, Brandschutzmaßnahmen, Vernetzung sowie Erweiterung der Fachräume in mehreren Bauabschnitten im Rahmen der Schulentwicklung. In 2014 Abschluss der Baumaßnahme mit energetischer Sanierung der kleinen Turnhallendächer. In 2015 Dämmung der Kellerdecken. Im Rahmen der Gesamtmaßnahme sind im Ergebnishaushalt folgende Mittel veranschlagt: E 2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 31.156 31.156 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 229.121 229.121 Maßnahme: 073012131 Freiherr-vom-Stein-Schule ELA-Anlage Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 20.500 10.000 90.000 100.000 darunter: 3 2213 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -20.500 -10.000 -90.000 0 0 0 -100.000 Erläuterungen: Errichtung einer ELA-Anlage an der Förderschule Lahnstein. Die in 2017 zur Verfügung stehenden Mittel i. H. v. 20.500€ (Haushaltsrest aus 2016) werden nicht verausgabt. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 244014001 Förderung Schulbau - Schillerschule Lahnstein (Sporthalle) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 37.600 15.000 15.000 11.100 78.700 darunter: 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -37.600 -15.000 -15.000 -11.100 0 0 -78.700 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Maßnahme: 244017001 Förderung Schulbau - Realschule Plus Bad Ems - Nassau (Umbau Bad Ems) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 20.000 20.000 41.300 81.300

darunter: 150 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 20.000 41.300 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -20.000 -20.000 -41.300 0 0 0 -81.300 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Maßnahme: 244017002 Förderung Schulbau - Grundschule Singhofen (Umbaumaßnahmen) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 22.000 22.000 10.000 54.000 darunter: 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 10.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -22.000 -22.000 -10.000 0 0 0 -54.000 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Maßnahme: 244018002 Förderung Schulbau - Realschule Plus Bad Ems - Nassau (2.Rettungsweg) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 17.236 17.236 darunter: 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 17.236 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -17.236 0 0 0 -17.236 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 244018002 Förderung Schulbau - Goethe-Grundschule Lahnstein (Mensa u.a.) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 30.000 30.000 30.000 58.300 148.300 darunter: 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 30.000 30.000 58.300 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -30.000 -30.000 -30.000 -58.300 0 -148.300 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Maßnahme: 244018003 Förderung Schulbau - Realschule Plus Hahnstätten Fachklassentrakt Bio und Physik Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 15.000 15.000 20.000 50.000

darunter: 151 3 2440 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 15.000 20.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -15.000 -15.000 -20.000 0 0 -50.000 Erläuterungen: 10 %ige Kreiszuweisung gemäß § 87 Abs. 2 Schulgesetz. Maßnahme: 542170091 K9/10/11 Raum Dessighofen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 260.000 286.000 546.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 640.000 200.000 840.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 -380.000 86.000 0 -294.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542160181 K18 OD Ruppenrod Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 231.200 35.000 266.200 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 340.000 50.000 390.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -108.800 -15.000 0 0 0 0 -123.800 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 542200251 K25 OD Balduinstein Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 136.500 136.500 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 210.000 210.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 -73.500 0 0 -73.500 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542170251 K25 Lahnbrücke Balduinstein Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 175.000 550.000 120.000 975.000 1.820.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 500.000 1.600.000 700.000 2.800.000

darunter: 152 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -325.000 -1.050.000 -580.000 975.000 -980.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542190301 K30 OD Heistenbach Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 214.500 214.500 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 330.000 330.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -115.500 0 0 0 -115.500 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542160311 K31 Diez - Fachingen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 104.000 435.500 539.500 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 160.000 670.000 830.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 -56.000 -234.500 0 -290.500 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 542170331 K33 OD Balduinstein Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 32.500 32.500 65.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 50.000 50.000 100.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 50.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -17.500 -17.500 0 0 0 0 -35.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542160401 K40 Ergeshausen - Klingelbach Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 423.150 32.500 455.650 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 609.808 50.000 659.808

darunter: 153 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -186.658 -17.500 0 0 0 0 -204.158 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542170401 K40 Herold - Ergeshausen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 300.000 140.200 6.500 446.700 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 590.000 60.000 10.000 660.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -290.000 80.200 -3.500 0 0 0 -213.300 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542170402 K40 OD Herold Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 92.400 131.725 7.500 231.625 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 330.000 170.000 10.000 510.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 136.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -237.600 -38.275 -2.500 0 0 0 -278.375 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung sowie Kostenanteil der Gemeinde. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 542170403 K40 Kördorf - Herold Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 364.000 58.500 13.000 435.500 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 560.000 90.000 20.000 670.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -196.000 -31.500 -7.000 0 -234.500 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 048240481 K48 Niedertiefenbach - Lollschied Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 787.650 13.000 800.650 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.082.375 20.000 1.102.375

darunter: 154 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -294.725 -7.000 0 0 0 0 -301.725 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung (Restabwicklung). Maßnahme: 542200541 K54 OD Allendorf Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 130.000 52.000 182.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 200.000 80.000 280.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 -70.000 -28.000 0 -98.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542170551 K55 OD Mudershausen und Bonscheuer mit freier Strecke Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 434.000 105.000 21.000 560.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 12.614 620.000 150.000 30.000 812.614 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -12.614 0 -186.000 -45.000 -9.000 0 -252.614 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 048210672 K67 Friedrichssegen - OD Frücht Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 343.500 500.000 365.500 1.209.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 10.663 990.000 760.000 100.000 1.860.663 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 710.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -10.663 -646.500 -260.000 265.500 0 0 -651.663 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542200701 K70 Braubach - Hinterwald Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 455.000 455.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 700.000 700.000

darunter: 155 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 -245.000 0 -245.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542170871 K87 Bogel - Auel Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 315.250 32.500 347.750 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 485.000 50.000 535.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 50.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -169.750 -17.500 0 0 0 0 -187.250 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542180901 K90 OD Reichenberg - Einmündung K88 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 336.000 70.000 28.000 434.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 480.000 100.000 40.000 620.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 90.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -144.000 -30.000 -12.000 0 0 -186.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 048220931 K93 Lautert - L335 Grunderwerb Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 65.000 300.000 265.000 189.000 59.000 878.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 104.178 800.000 400.000 60.000 1.364.178 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 360.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -39.178 -500.000 -135.000 129.000 59.000 0 -486.178 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542200981 K98 OD Lipporn mit freier Strecke Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 97.500 97.500 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 150.000 150.000

darunter: 156 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 -52.500 0 -52.500 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme: 542211001 K100 Dörscheid - L339 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 325.000 325.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 500.000 500.000 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 -175.000 0 -175.000 Erläuterungen: Straßenbaumaßnahme gemäß Straßenbauprogramm mit entsprechender Landeszuweisung. Maßnahme : 048374201 Neubau des Radfernweges Lahn im Abschnitt zwischen Laurenburg und Geilnau Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 225.000 500.000 1.500.000 850.000 3.075.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 260.055 500.000 1.500.000 850.000 3.110.055 darunter: 3 5420 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 1.500.000 850.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -35.055 0 0 0 0 0 -35.055 Erläuterungen: Planungs- und Baukosten für den Lückenschluss zur Vervollständigung des Lahntal-Rad- und Wanderweges. Die Gesamtkosten werden gedeckt durch Investitions- zuwendungen der Wirtschaftsförderungsgesellschaft und des Landes. Investitionsübersicht

Produkt Produkt Mittel folgejahres folgejahres

(Leistung) der Maßnahme Maßnahme) Teilhaushalt

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme : Sonstige Investitionen Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 213.470 207.470 207.470 207.470 835.880 darunter: 3 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -213.470 -207.470 -207.470 -207.470 0 -835.880 Erläuterungen: Insbesondere Investitionsansätze für die Beschaffung von beweglichem Vermögen im Bereich des Schulbudgets sowie im Kreisstraßenbau jährlich gleich hohe Ansätze für Investitionskosten Straßenentwässerung (70 T€) sowie Restabwicklung Altmaßnahmen (30 T€). 157 158

Produkt 2151 Realschule Plus Katzenelnbogen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 21 Schule und Kultur - Allgemeinbildende Schulen Produktgruppe 215 Realschulen Produkt 2151 Realschule Plus Katzenelnbogen

Produktinformation Organisationseinheit Abt. Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Petri, Dieter Schulleiter: Klotz, Rüdiger Beschreibung Seit dem 01.08.2009 ist im ehemaligen Schulzentrum Katzenelnbogen (Produkt 2191) eine Realschule Plus eingerichtet. Seit dem 01.08.2012 ist der Realschule Plus eine Fachoberschule mit den Fachrichtungen - Wirtschaft und Verwaltung - Gesundheit und Pflege angegliedert. Für die Realschule Plus erfolgt die Sicherstellung des äußeren Schulbetriebs durch Schaffung der sächlichen und personellen Voraussetzungen als Aufgabe des Schulträgers nach dem Schulgesetz. Dies geschieht im Wesentlichen durch Bereitstellung und Finanzierung von Verwaltungspersonal, Mobiliar, Lehr- und Lernmitteln und Organisation der Nutzung schulfremder Einrichtungen. Der Rhein-Lahn-Kreis ist Schul- und Kostenträger der Realschule Plus. Seit dem Schuljahr 2012/2013 ist die Realschule Plus Schwerpunktschule. Zielgruppe Schüler und deren Erziehungsberechtigte Auftragsgrundlage Schulgesetz (SchulG), Schulordnung, Beschlüsse der Gremien Leistungen 215110 Realschule Plus Katzenelnbogen - Bereitstellung 215120 Realschule Plus Katzenelnbogen - Betrieb Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,13 2,13 2,40 2,40 2,40 2,40 Anzahl der Schüler 634 638 603 603 603 603 Bruttogrundrissfläche (BGF) 9.155 qm 9.155 qm 9.155 qm 9.155 qm 9.155 qm 9.155 qm Heizkosten je qm BGF 5,22 ¤ 4,75 ¤ 5,02 ¤ 5,02 ¤ 5,02 ¤ 5,02 ¤ Stromkosten je qm BGF 2,64 ¤ 2,73 ¤ 3,06 ¤ 3,06 ¤ 3,06 ¤ 3,06 ¤ 159

Produkt 2151 Realschule Plus Katzenelnbogen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 72.525 291.960 189.580 250.890 180.340 112.090 Transfererträge E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 11.981 1.750 330 330 330 330

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 31.083 9.084 7.684 7.684 7.684 7.684

E 7 Sonstige laufende Erträge 1.360 65.529 971 971 971 971

Summer der laufenden Erträge aus E 8 116.949 368.323 198.565 259.875 189.325 121.075 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 105.990 108.837 122.364 125.404 128.520 131.714

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 674.495 570.160 1.495.830 639.530 429.830 264.830

E 11 Abschreibungen 106.377 108.790 105.610 105.610 105.610 105.610

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 23.844 22.740 20.040 20.040 20.040 20.040

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 910.706 810.527 1.743.844 890.584 684.000 522.194 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -793.757 -442.204 -1.545.279 -630.709 -494.675 -401.119

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -793.757 -442.204 -1.545.279 -630.709 -494.675 -401.119

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -67.428 -80.302 -95.909 -101.459 -106.214 -109.652

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -861.185 -522.506 -1.641.188 -732.168 -600.889 -510.771 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -848.497 -503.851 -1.608.016 -699.896 -568.617 -478.499 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 0 9.000 66.000 0 0 0

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 44.220 0 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 53.220 66.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 10.099 174.230 6.160 6.160 6.160 6.160

Summe der Auszahlungen aus F 32 10.099 174.230 6.160 6.160 6.160 6.160 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -10.099 -121.010 59.840 -6.160 -6.160 -6.160 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -858.596 -624.861 -1.548.176 -706.056 -574.777 -484.659 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2151 Realschule Plus Katzenelnbogen

zu E 10: Mehraufwand für Umsetzung von Brandschutzauflagen, energetische Sanierung und Umsetzung Turnhallenkonzept. 160

Produkt 2171 Goethe-Gymnasium Bad Ems Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 21 Schule und Kultur - Allgemeinbildende Schulen Produktgruppe 217 Gymnasien, Abendgymnasien, Kollegs Produkt 2171 Goethe-Gymnasium Bad Ems

Produktinformation Organisationseinheit Abt. Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Petri, Dieter Schulleiter: Baldus, Joachim Beschreibung Sicherstellung des äußeren Schulbetriebs durch Schaffung der sächlichen und personellen Voraussetzungen als Aufgabe des Schulträgers nach dem Schulgesetz. Dies geschieht im Wesentlichen durch Bereitstellung und Finanzierung von Verwaltungspersonal, Mobiliar, Lehr- und Lernmitteln und Organisation der Nutzung schulfremder Einrichtungen. Das Goethe-Gymnasium führt zur allgemeinen Hochschulreife. Es ist keine Ganztagsschule in neuer Form. Zielgruppe Schüler und deren Erziehungsberechtigte Auftragsgrundlage Schulgesetz (SchulG), Schulordnung, Beschlüsse der Gremien. Leistungen 217110 Goethe Gymnasium Bad Ems - Bereitstellung 217120 Goethe Gymnasium Bad Ems - Betrieb Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 Anzahl der Schüler 910 871 847 847 847 847 Bruttogrundrissfläche (BGF) 8.612 qm 8.612 qm 8.612 qm 8.612 qm 8.612 qm 8.612 qm Heizkosten je qm BGF 3,34 ¤ 3,83 ¤ 3,48 ¤ 3,48 ¤ 3,48 ¤ 3,48 ¤ Stromkosten je qm BGF 2,71 ¤ 3,48 ¤ 2,90 ¤ 2,90 ¤ 2,90 ¤ 2,90 ¤ 161

Produkt 2171 Goethe-Gymnasium Bad Ems Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 62.172 46.610 49.030 200.580 109.130 52.130 Transfererträge E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 21.867 0 0 0 0 0

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.386 300 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 428 1.041 1.228 1.228 1.228 1.228

Summer der laufenden Erträge aus E 8 89.853 47.951 50.258 201.808 110.358 53.358 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 146.726 151.085 154.669 158.513 162.453 166.492

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 385.309 314.520 583.500 443.500 258.500 258.500

E 11 Abschreibungen 96.529 83.725 86.620 89.200 91.780 91.780

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 38.070 23.740 23.890 23.890 23.890 23.890

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 666.634 573.070 848.679 715.103 536.623 540.662 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -576.781 -525.119 -798.421 -513.295 -426.265 -487.304

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -576.781 -525.119 -798.421 -513.295 -426.265 -487.304

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -97.776 -113.477 -132.371 -140.100 -146.774 -151.544

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -674.557 -638.596 -930.792 -653.395 -573.039 -638.848 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -624.855 -601.724 -893.516 -615.089 -533.703 -599.512 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.731 0 0 9.000 87.000 0

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 478.000 0 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 1.731 478.000 0 9.000 87.000 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 5.590 6.680 21.630 151.630 6.630 6.630

Summe der Auszahlungen aus F 32 5.590 6.680 21.630 151.630 6.630 6.630 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -3.859 471.320 -21.630 -142.630 80.370 -6.630 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -628.714 -130.404 -915.146 -757.719 -453.333 -606.142 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2171 Goethe-Gymnasium Bad Ems

zu E 10: Mehraufwand für Brandschutzmaßnahmen und Erneuerung Schulhof-WC. 162

Produkt 2172 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 21 Schule und Kultur - Allgemeinbildende Schulen Produktgruppe 217 Gymnasien, Abendgymnasien, Kollegs Produkt 2172 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen

Produktinformation Organisationseinheit Abt. Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Petri, Dieter Schulleiter: Guckenbiehl, Thomas Beschreibung Sicherstellung des äußeren Schulbetriebs durch Schaffung der sächlichen und personellen Voraussetzungen als Aufgabe des Schulträgers nach dem Schulgesetz. Dies geschieht im Wesentlichen durch Bereitstellung und Finanzierung von Verwaltungspersonal, Mobiliar, Lehr- und Lernmitteln und Organisation der Nutzung schulfremder Einrichtungen. Das Wilhelm-Hofmann-Gymnasium führt zur allgemeinen Hochschulreife. Es ist keine Ganztagsschule in neuer Form. Zielgruppe Schüler und deren Erziehungberechtigte Auftragsgrundlage Schulgesetz (SchulG), Schulordnung, Beschlüsse der Gremien. Leistungen 217210 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen - Bereitstellung 217220 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen - Betrieb Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 3,27 3,28 4,26 4,26 4,26 4,26 Anzahl der Schüler 776 750 713 713 713 713 Bruttogrundrissfläche (BGF) 10.967 qm 10.967 qm 10.967 qm 10.967 qm 10.967 qm 10.967 qm Heizkosten je qm BGF 3,69 ¤ 3,65 ¤ 3,46 ¤ 3,46 ¤ 3,46 ¤ 3,46 ¤ Stromkosten je qm BGF 2,91 ¤ 3,04 ¤ 3,19 ¤ 3,19 ¤ 3,19 ¤ 3,19 ¤ 163

Produkt 2172 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 68.563 68.280 70.400 72.930 272.930 212.930 Transfererträge E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.246 3.550 3.550 3.550 3.600 3.600

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.244 17.300 17.000 17.000 17.000 17.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 5.348 2.063 891 891 891 891

Summer der laufenden Erträge aus E 8 104.401 91.193 91.841 94.371 294.421 234.421 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 164.307 174.930 176.465 180.861 185.366 189.983

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 299.861 300.290 312.970 800.470 883.470 288.470

E 11 Abschreibungen 128.631 129.390 132.770 136.890 136.890 136.890

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 28.107 23.100 22.540 22.540 22.540 22.540

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 620.906 627.710 644.745 1.140.761 1.228.266 637.883 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -516.505 -536.517 -552.904 -1.046.390 -933.845 -403.462

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -516.505 -536.517 -552.904 -1.046.390 -933.845 -403.462

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -88.933 -104.650 -133.041 -140.124 -145.898 -150.372

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -605.438 -641.167 -685.945 -1.186.514 -1.079.743 -553.834 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -553.637 -573.017 -623.804 -1.122.783 -1.016.012 -490.103 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 4.460 0 0 150.000 42.000 15.600

Summe der Einzahlungen aus F 27 4.460 0 0 150.000 42.000 15.600 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 7.062 26.440 334.370 8.370 8.370 8.370

Summe der Auszahlungen aus F 32 7.062 26.440 334.370 8.370 8.370 8.370 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -2.602 -26.440 -334.370 141.630 33.630 7.230 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -556.239 -599.457 -958.174 -981.153 -982.382 -482.873 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2172 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen

zu F 29: Schaffung eines barrierefreien Zugangs durch Errichtung von zwei Aufzügen. 164

Produkt 2182 Integrierte Gesamtschule Nastätten Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 21 Schule und Kultur - Allgemeinbildende Schulen Produktgruppe 218 Integrierte Gesamtschulen Produkt 2182 Integrierte Gesamtschule Nastätten

Produktinformation Organisationseinheit Abt. Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Petri, Dieter Schulleiter: Ulrich Landes Beschreibung Seit dem 01.08.2009 ist im ehemaligen Schulzentrum Nastätten (Produkt 2193) eine vierzügige Integrierte Gesamtschule (IGS) eingerichtet. Die verbleibenden Klassenstufen der Nicolaus-August- Otto-Realschule wurden bis zum 31.07.2014 als abschlussbezogene Klassen einer Realschule Plus im organisatorischen Verbund mit der IGS geführt. Die bisherige Duale Oberschule Nastätten wurde ab 01.08.2009 als Realschule Plus geführt und dadurch zeitlich gestuft zum 31.07.2014 aufgehoben. Seit dem Schuljahr 2015/2016 verfügt die IGS über eine Oberstufe. Der Rhein-Lahn-Kreis ist Schul- und Kostenträger der IGS Nastätten. Für die IGS Nastätten erfolgt die Sicherstellung des äußeren Schulbetriebs durch Schaffung der sächlichen und personellen Voraussetzungen als Aufgabe des Schulträgers nach dem Schulgesetz. Dies geschieht im Wesentlichen durch Bereitstellung und Finanzierung von Verwaltungspersonal, Mobiliar, Lehr- und Lernmitteln und Organisation der Nutzung schulfremder Einrichtungen. Die IGS Nastätten wird als Ganztagsschule in Angebotsform mit Mittagsverpflegung seit dem Schuljahr 2009/2010 geführt. Seit dem Schuljahr 2014/2015 ist die IGS Nastätten Schwerpunktschule. Zielgruppe Schüler und deren Erziehungsberechtigte Auftragsgrundlage Schulgesetz (SchulG), Schulordnung, Beschlüsse der Gremien Leistungen 218210 Integrierte Gesamtschule Nastätten - Bereitstellung 218220 Integrierte Gesamtschule Nastätten - Betrieb Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,88 3,13 3,25 3,25 3,25 3,25 Anzahl der Schüler 708 781 817 817 817 817 Bruttogrundrissfläche (BGF) 13.772 qm 13.772 qm 13.772 qm 13.772 qm 13.772 qm 13.772 qm Heizkosten je qm BGF 8,04 ¤ 7,99 ¤ 8,71 ¤ 8,71 ¤ 8,71 ¤ 8,71 ¤ Stromkosten je qm BGF 4,40 ¤ 4,36 ¤ 4,72 ¤ 4,72 ¤ 4,72 ¤ 4,72 ¤ 165

Produkt 2182 Integrierte Gesamtschule Nastätten Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 119.259 119.700 280.582 229.302 179.302 139.302 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 57.525 53.400 58.800 58.800 58.800 58.800

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 11.519 1.850 1.850 1.850 1.850 1.850

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.171 400 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 1.481 1.094 1.348 1.348 1.348 1.348

Summer der laufenden Erträge aus E 8 195.954 176.444 342.580 291.300 241.300 201.300 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 159.345 158.884 169.870 174.091 178.418 182.854

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 528.581 745.520 651.970 690.770 621.970 1.456.970

E 11 Abschreibungen 199.610 202.090 220.960 235.140 235.140 235.140

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 30.383 26.540 27.270 27.270 27.270 27.270

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 917.919 1.133.034 1.070.070 1.127.271 1.062.798 1.902.234 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -721.965 -956.590 -727.490 -835.971 -821.498 -1.700.934

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -721.965 -956.590 -727.490 -835.971 -821.498 -1.700.934

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -82.307 -111.518 -133.945 -141.763 -148.503 -153.330

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -804.271 -1.068.108 -861.435 -977.734 -970.001 -1.854.264 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -680.746 -985.793 -771.040 -881.879 -874.146 -1.758.409 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 4.479 0 90.000 250.000 180.000 120.000

Summe der Einzahlungen aus F 27 4.479 0 90.000 250.000 180.000 120.000 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 10.140 155.630 1.113.700 7.700 7.700 7.700

Summe der Auszahlungen aus F 32 10.140 155.630 1.113.700 7.700 7.700 7.700 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -5.661 -155.630 -1.023.700 242.300 172.300 112.300 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -686.407 -1.141.423 -1.794.740 -639.579 -701.846 -1.646.109 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2182 Integrierte Gesamtschule Nastätten

zu E 10: Umsetzung von Brandschutzauflagen. zu F 29: Aufstockung für die Oberstufe mit entsprechender Landeszuwendung ab 2019 (s. Pos. F 24). 166

Produkt 5420 Kreisstraßen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 54 Gestaltung der Umwelt - Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produktgruppe 542 Kreisstraßen Produkt 5420 Kreisstraßen

Produktinformation Organisationseinheit Abt. Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Petri, Dieter Beschreibung Abwicklung des Baus, der Sanierung und der Unterhaltung von Fahrbahnen und Ingenieurbauwerken im Zuge von Kreisstraßen einschließlich Pflege von Begleit- und Ausgleichsflächen sowie Sicherstellung der ordnungsgemäßen Verkehrsausstattung, Beschilderung und Entwässerung. Zielgruppe Straßenverkehrsteilnehmer Auftragsgrundlage Landesstraßengesetz (LStrG) Leistungen 542010 Bau/Unterhaltung von Kreisstraßen 542020 Bau/Unterhaltung von Radwegen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 0,85 0,85 0,80 0,80 0,80 0,80 Reinvestitionsquote 71,05 % 78,16 % 81,62 % 84,75 % 102,31 % 94,92 % Länge der Kreisstraßen in km 319,680 318,325 319,161 319,161 319,161 319,161 Aufwand je km Kreisstraße 7.221 ¤ 7.998 ¤ 8.416 ¤ 8.416 ¤ 8.416 ¤ 8.416 ¤ 167

Produkt 5420 Kreisstraßen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.470.742 4.314.032 4.558.500 4.561.500 4.566.500 4.571.500 Transfererträge E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 26 50 50 50 50 50

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 74.448 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 67.464 12.078 13.079 13.092 13.107 13.121

Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.612.680 4.401.160 4.646.629 4.649.642 4.654.657 4.659.671 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 94.550 84.736 80.695 82.316 83.601 84.131

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.309.065 2.547.700 2.687.700 2.687.700 2.693.200 2.693.200

E 11 Abschreibungen 3.364.084 3.180.340 3.380.310 3.380.310 3.380.310 3.380.310

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.537 350 450 450 450 450

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 5.769.236 5.813.126 6.149.155 6.150.776 6.157.561 6.158.091 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.156.556 -1.411.966 -1.502.526 -1.501.134 -1.502.904 -1.498.420

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.156.556 -1.411.966 -1.502.526 -1.501.134 -1.502.904 -1.498.420

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -17.727 -20.934 -20.113 -20.259 -20.240 -20.624

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.174.283 -1.432.900 -1.522.639 -1.521.393 -1.523.144 -1.519.044 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -148.563 -370.912 -397.210 -395.579 -397.020 -393.746 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 1.558.553 1.452.550 1.896.925 3.536.500 2.776.500 1.864.000

Summe der Einzahlungen aus F 27 1.558.553 1.452.550 1.896.925 3.536.500 2.776.500 1.864.000 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 83.796 94.000 70.000 70.000 70.000 70.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 2.446.517 2.410.000 3.250.000 4.820.000 4.130.000 3.080.000

Summe der Auszahlungen aus F 32 2.530.313 2.504.000 3.320.000 4.890.000 4.200.000 3.150.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -971.760 -1.051.450 -1.423.075 -1.353.500 -1.423.500 -1.286.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.120.323 -1.422.362 -1.820.285 -1.749.079 -1.820.520 -1.679.746 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 5420 Kreisstraßen

zu E 10: Mehraufwand für werterhaltende Straßenunterhaltungsmaßnahmen. zu F 24 und F 29: Straßenbaumaßnahmen gem. Straßenbauprogramm mit entsprechenen Landeszuweisungen sowie in 2018 - 2020 Baukosten für Neubau des Radfernwegs Lahn im Abschnitt zwischen Laurenburg und Geilnau mit Zuweisungen von Land und Wirtschaftsförderungsgesellschaft. zu F 28: Investitionskostenanteile für Straßenentwässerung. 168

… 169

Teilhaushalt 4

Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle

Zugeordnete Produkte:

9041 Führung und Leitung 1190 Recht 1222 Zentrale Bußgeldstelle

170

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 30.263 26.000 24.000 24.000 24.000 24.000

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.642 0 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 70.335 37.788 35.382 35.434 35.486 35.538

Summer der laufenden Erträge aus E 8 109.240 63.788 59.382 59.434 59.486 59.538 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 288.050 272.730 346.325 353.388 359.584 367.441

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 175 500 200 200 200 200

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.492 2.550 2.500 2.500 2.500 2.500

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 289.716 275.780 349.025 356.088 362.284 370.141 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -180.476 -211.992 -289.643 -296.654 -302.798 -310.603

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -180.476 -211.992 -289.643 -296.654 -302.798 -310.603

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -94.541 -103.986 -116.665 -117.991 -118.616 -121.346

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -275.017 -315.978 -406.308 -414.645 -421.414 -431.949 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -259.789 -284.639 -354.792 -362.065 -367.720 -376.905 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -259.789 -284.639 -354.792 -362.065 -367.720 -376.905 Teilhaushalts 171

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 4

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9041 1190 1222 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 24.000 18.000 6.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 35.382 3.890 31.492 Summer der laufenden Erträge aus E 8 59.382 21.890 37.492 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 346.325 284.865 61.460 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 200 200 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.500 1.450 1.000 50 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 349.025 1.450 285.865 61.710 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -289.643 -1.450 -263.975 -24.218 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -289.643 -1.450 -263.975 -24.218 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -116.665 1.450 -96.484 -21.631 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -406.308 -360.459 -45.849 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -354.792 -308.817 -45.975 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -354.792 -308.817 -45.975 Teilhaushalts 172

… 173

Teilhaushalt 5

Sicherheit, Ordnung und Verkehr

Zugeordnete Produkte: Seite

9051 Führung und Leitung der Abteilung 3 1221 Sicherheit und Ordnung 1223 Personenstandswesen/ Staatsangehörigkeit 1225 Regelung des Aufenthalts von Ausländern 181 1231 Verkehrsregelung/ Verkehrsaufsicht 1233 Fahrerlaubnisse 1234 Zulassung und Außerbetriebsetzung von Fahrzeugen 183 1260 Brandschutz 1270 Rettungsdienst 185 1280 Zivil- und Katastrophenschutz 187 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen 189 5470 Öffentlicher Personennahverkehr (ÖPNV, SPNV)

174

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Sicherheit, Ordnung und Verkehr Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.830.895 4.765.790 5.221.970 5.239.220 5.246.270 5.246.270 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.686.052 1.686.100 1.700.750 1.669.050 1.652.250 1.681.550

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 752 800 800 800 800 800

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.160.634 675.200 564.050 573.400 582.950 593.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 498.075 68.925 46.875 117.217 47.560 47.900

Summer der laufenden Erträge aus E 8 8.176.407 7.196.815 7.534.445 7.599.687 7.529.830 7.569.520 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 3.508.913 3.565.246 3.331.323 3.404.050 3.471.419 3.540.779

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.542.526 8.596.610 8.909.630 9.013.430 8.856.330 9.043.730

E 11 Abschreibungen 252.804 309.190 318.930 365.730 403.530 403.530 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 205.932 247.300 282.300 284.500 231.800 234.000 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 214.679 165.125 174.010 161.860 159.160 161.710

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 11.724.854 12.883.471 13.016.193 13.229.570 13.122.239 13.383.749 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.548.447 -5.686.656 -5.481.748 -5.629.883 -5.592.409 -5.814.229

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -3.548.447 -5.686.656 -5.481.748 -5.629.883 -5.592.409 -5.814.229

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -988.244 -1.157.759 -1.067.336 -1.074.848 -1.073.922 -1.097.523

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -4.536.691 -6.844.415 -6.549.084 -6.704.731 -6.666.331 -6.911.752 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -3.974.267 -6.318.013 -5.936.571 -6.052.346 -5.975.826 -6.221.938 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 74.578 97.194 2.932 213.000 0 0

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.700 0 30.000 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 74.578 98.894 2.932 243.000 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 243.253 102.000 498.000 330.000 0 0 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 246.122 39.200 228.700 397.000 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 -489.375 -141.200 -726.700 -727.000 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -414.797 -42.306 -723.768 -484.000 0 0 Investitionstätigkeit

F 34 Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag -4.389.065 -6.360.319 -6.660.339 -6.536.346 -5.975.826 -6.221.938 175

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 5

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9051 1221 1223 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 5.221.970 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.700.750 137.150 30.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 800 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 564.050 6.550 E 7 Sonstige laufende Erträge 46.875 2.412 3.191 1.104 Summer der laufenden Erträge aus E 8 7.534.445 2.412 146.891 31.104 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 3.331.323 177.918 290.792 80.217 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.909.630 64.760 800 E 11 Abschreibungen 318.930 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 282.300 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 174.010 1.100 7.600 1.240 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 13.016.193 179.018 363.152 82.257 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.481.748 -176.606 -216.261 -51.153 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -5.481.748 -176.606 -216.261 -51.153 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.067.336 176.606 -117.093 -21.403 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -6.549.084 -333.354 -72.556 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -5.936.571 32.549 -304.586 -57.911 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.932 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 2.932 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 498.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 228.700 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 726.700 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -723.768 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -6.660.339 32.549 -304.586 -57.911 Teilhaushalts 176

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 5 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1225 1231 1233 1234 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 42.000 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 95.400 14.500 255.000 1.150.900 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 800 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 20.000 60.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 11.166 721 2.807 6.392 Summer der laufenden Erträge aus E 8 168.566 15.221 257.807 1.218.092 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 954.317 77.143 315.392 556.918 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 437.500 36.200 138.000 E 11 Abschreibungen 1.980 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 55.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 17.150 1.850 900 9.400 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.465.947 78.993 352.492 704.318 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.297.381 -63.772 -94.685 513.774 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.297.381 -63.772 -94.685 513.774 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -402.598 -32.526 -144.154 -278.186 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.699.979 -96.298 -238.839 235.588 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.586.257 -91.831 -208.555 265.056 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.586.257 -91.831 -208.555 265.056 Teilhaushalts 177

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 5 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1260 1270 1280 2410 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 19.880 61.490 4.947.000 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 17.800 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.000 10.000 487.500 E 7 Sonstige laufende Erträge 3.833 217 2.355 2.651 Summer der laufenden Erträge aus E 8 28.713 217 73.845 5.454.951 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 353.114 15.783 204.858 248.518 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14.050 51.000 101.420 8.022.400 E 11 Abschreibungen 52.300 78.830 185.820 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 1.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 37.120 12.600 83.720 700 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 457.584 158.213 575.818 8.271.618 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -428.871 -157.996 -501.973 -2.816.667 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -428.871 -157.996 -501.973 -2.816.667 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -88.794 -4.320 -35.787 -84.854 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -517.665 -162.316 -537.760 -2.901.521 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -442.865 -80.604 -382.666 -2.880.553 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 2.932 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 2.932 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 495.000 3.000 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 10.800 217.900 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 10.800 495.000 220.900 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -10.800 -495.000 -217.968 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -453.665 -575.604 -600.634 -2.880.553 Teilhaushalts 178

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 5 lfd. Produkt Bezeichnung Nr. 5470 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 151.600 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen -25.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 10.026 Summer der laufenden Erträge aus E 8 136.626 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 56.353 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 43.500 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 226.300 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 630 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 326.783 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -190.157 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -190.157 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -34.227 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -224.384 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -198.348 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -198.348 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Planungs- Gesamtein-/ bis einschl. des Planungs- Planungs- daten der Planungs- auszahlungen Haushalts- Ansatz des daten des daten des weiteren daten des (über den vorjahres Haushalts- zweiten dritten Haushalts- Haushalts- Gesamt- bereitgestellte jahres Haushalts- Haushalts- folgejahre bis folgejahres zeitraum der

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 127017001 Zuschuss Neubau Rettungswache Nassau Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 30.000 30.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 75.000 495.000 330.000 900.000 darunter: 5 1270 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 495.000 330.000 Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -75.000 -495.000 -300.000 0 0 0 -870.000 Erläuterungen: Die DRK-Rettungsdienst Rhein-Lahn-Westerwald gGmbH plant den Neubau der Rettungswache Nassau. Der Rhein-Lahn-Kreis hat sich hieran mit 75 % der Grunderwerbs- und Baukosten zu beteiligen. Das DRK beabsichtigt in 2019 das alte Gebäude der Wache zum Preis von mind. 130.000 € zu verkaufen. Der Kreis erhält hiervon anteilig 75 %. Weitere 70.000 € sind im Ergebnishaushalt unter Pos. E 7 Sonstige laufende Erträge veranschlagt.

Maßnahme: 071222801 Katastrophenschutz Mehrzweckboot 179 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 22.068 2.932 25.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 87.404 87.404 darunter: 5 1280 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -65.336 2.932 0 0 0 0 -62.404 Erläuterungen: Ersatzbeschaffung eines Mehrzweckbootes für den Standort Lahnstein im Jahr 2014. Der Landeszuschuss wird zwischen 2015 und 2018 ausgezahlt. Maßnahme: 128018001 Schnelleinsatzgruppe Rettungswagen Allrad Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 72.000 72.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 180.000 180.000 darunter: 5 1280 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -180.000 72.000 0 0 0 -108.000 Erläuterungen: Ersatzbeschaffung für alten Rettungswagen. Allradausrüstung ist zur Bewältigung der Aufgaben im Katastrophenschutzfall unerlässlich, da auch Wald- und Feldwege im Einsatzfalle befahren werden müssen. Maßnahme: 128017002 Gefahrstoffzug Gerätewagen Gefahrgut Birlenbach - Fachingen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 141.000 141.000 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 396.000 396.000 darunter: 5 1280 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -255.000 0 0 0 -255.000 Erläuterungen: Ersatzbeschaffung für alten Gerätewagen Gefahrgut. Das Fahrzeug wird vom Land mit einem Festbetrag von 141.000 € gefördert. Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: Sonstige Investitionen Sicherheit, Ordnung und Verkehr Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 51.700 1.000 52.700 darunter: 5 div. mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -51.700 -1.000 0 0 0 -52.700 Erläuterungen: Bootsanleger für Mehrzweckboot (10 T€), L-Pritsche für Abrollcontainer zum Transport der Sandsackfüllanlage (7 T€), Software ELW zur Patientensichtung (3 T€), Sichtungszelt (1 T€), Ölsperren Anhänger Gefahrstoffzug Lahnstein zzgl. Beladung (25 T€), Notfall-Pumpe Gefahrstoffzug (2 T€), Rechner für Gefahrstoffauskunft (1,5 T€), Perbunan-Plane sowie sonstige notwendige Ausstattungsgegenstände im Bereich Brand- und Katastrophenschutz. 180 181

Produkt 1225 Regelung des Aufenthalts von Ausländern Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 12 Zentrale Verwaltung - Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 122 Ordnungsangelegenheiten Produkt 1225 Regelung des Aufenthalts von Ausländern

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 3 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Adam, Sabine Beschreibung Regelung des aufenthaltsrechtlichen Status von im Rhein-Lahn-Kreis lebenden Ausländern. Ausweisung und Rückführung von Straftätern und sich illegal aufhaltenden Ausländern. Maßnahmen zur Vorbereitung der Einreise von ausländischen Besuchern in den Rhein-Lahn-Kreis. Zielgruppe Ausländer, die ihren Wohnsitz im Rhein-Lahn-Kreis haben oder sich illegal im Rhein-Lahn-Kreis aufhalten. Bürgerinnen und Bürger des Rhein-Lahn-Kreises, die Ausländer zu Besuch einladen. Auftragsgrundlage Aufenthaltsgesetz (AufenthG), Aufenthaltsverordnung (AufenthV), Integrationskursverordnung (IntV), Assoziationsratsbeschluss EWG/ Türkei (ARB), Freizügigkeitsgesetz-EU (FreizügG/EU), Asylverfahrensgesetz (AsylVfG). Leistungen 122510 Aufenthaltstitel 122520 Aufenthaltsbeendende Maßnahmen 122530 Integrationsmaßnahmen 122560 Aufnahmeeinrichtung für Asylbegehrende Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 26,79 21,77 14,12 14,12 14,12 14,12 lt. AZR-Statistik zum 30.06. im RLK 9.646 11.000 11.500 12.000 12.000 12.000 lebende Ausländer Jahresergebnis je Ausländer 121,08 ¤ 172,13 ¤ 147,82 ¤ 143,63 ¤ 114,80 ¤ 117,39 ¤ 182

Produkt 1225 Regelung des Aufenthalts von Ausländern Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 66.140 43.200 42.000 42.000 42.000 42.000 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 101.931 90.400 95.400 95.400 95.400 95.400

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 591.439 39.000 20.000 20.000 20.000 20.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 137.514 22.881 11.166 11.280 11.392 11.505

Summer der laufenden Erträge aus E 8 897.025 195.481 168.566 168.680 168.792 168.905 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.407.555 1.388.230 954.317 974.775 993.484 1.015.925

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 161.007 173.200 437.500 437.500 127.500 127.500

E 11 Abschreibungen 1.911 2.160 1.980 1.980 1.980 1.980 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 1.321 20.000 55.000 55.000 0 0 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 50.770 20.660 17.150 16.950 16.950 16.950

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.622.564 1.604.250 1.465.947 1.486.205 1.139.914 1.162.355 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -725.540 -1.408.769 -1.297.381 -1.317.525 -971.122 -993.450

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -725.540 -1.408.769 -1.297.381 -1.317.525 -971.122 -993.450

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -442.442 -484.654 -402.598 -406.046 -406.524 -415.256

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.167.982 -1.893.423 -1.699.979 -1.723.571 -1.377.646 -1.408.706 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -958.111 -1.778.366 -1.586.257 -1.607.538 -1.259.183 -1.287.307 Ein- und Auszahlungen

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 1.700 0 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 1.700 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 3.728 0 0 0 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 3.728 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -3.728 1.700 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -961.839 -1.776.666 -1.586.257 -1.607.538 -1.259.183 -1.287.307 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 1225 Regelung des Aufenthalts von Ausländern

zu E 10 und E 12: Aufwendungen für Sprachkurse und die Förderung des Ehrenamts im Rahmen der zweckentsprechenden Verwendung der Bundesintegrationspauschale. 183

Produkt 1234 Zulassung und Außerbetriebsetzung von Fahrzeugen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 12 Zentrale Verwaltung - Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 123 Verkehrsangelegenheiten Produkt 1234 Zulassung und Außerbetriebsetzung von Fahrzeugen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 3 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Heimann, Gerhard Beschreibung Zulassung, Umschreibung und Außerbetriebsetzung von Kraftfahrzeugen und Anhängern sowie die zwangsweise Stilllegung von Fahrzeugen. Zielgruppe Fahrzeughalter des Rhein-Lahn-Kreises, Kraftfahrzeug-Händler. Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Fahrzeugzulassungsverordnung (FZV), Straßenverkehrszulassungsordnung (StVZO), Straßenverkehrsgesetz (StVG), Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG), Pflichtversicherungsgesetz (PflVG), Verordnung über den Internationalen Kraftfahrzeugverkehr (IntkfzVO), Fahrzeugregisterverordnung (FRV). Leistungen 123410 Zulassung, Außerbetriebsetzung und Ummeldung von Fahrzeugen 123420 Ahndung bei Verstößen gegen Halterpflichten 123430 Verwaltung Fahrzeugbestand Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 10,64 10,64 9,76 9,76 9,76 9,76 Anzahl zugelassene Fahrzeuge zum 95.498 95.000 96.000 96.500 97.000 97.000 01.07. Jahresergebnis je zugelassenes -3,13 ¤ -2,18 ¤ -2,45 ¤ -2,28 ¤ -2,13 ¤ -1,93 ¤ Fahrzeug zu Leistung 123410: Gebührenpflichtige 41.456 41.000 42.000 42.000 42.000 42.000 Zulassungsvorgänge zu Leistung 123420: Eingeleitete Verfahren wg. Verstößen 3.285 3.800 3.700 3.700 3.700 3.700 gg. Halterpflichten 184

Produkt 1234 Zulassung und Außerbetriebsetzung von Fahrzeugen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.117.396 1.151.000 1.150.900 1.150.800 1.150.700 1.150.700

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 752 800 800 800 800 800

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 62.110 55.000 60.000 60.000 60.000 60.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 29.974 7.780 6.392 6.421 6.453 6.482

Summer der laufenden Erträge aus E 8 1.210.231 1.214.580 1.218.092 1.218.021 1.217.953 1.217.982 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 518.411 575.743 556.918 569.883 582.562 596.437

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 130.529 135.000 138.000 138.000 138.000 138.000

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 16.033 6.900 9.400 9.400 9.400 9.400

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 664.973 717.643 704.318 717.283 729.962 743.837 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 545.258 496.937 513.774 500.738 487.991 474.145

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 545.258 496.937 513.774 500.738 487.991 474.145

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -246.226 -289.497 -278.186 -280.567 -280.897 -286.934

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 299.033 207.440 235.588 220.171 207.094 187.211 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 313.331 230.515 265.056 250.263 237.839 218.747 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 313.331 230.515 265.056 250.263 237.839 218.747 Teilhaushalts 185

Produkt 1270 Rettungsdienst Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 12 Zentrale Verwaltung - Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 127 Rettungsdienst Produkt 1270 Rettungsdienst

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 3 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Erler, Guido Beschreibung Sicherstellung der rettungsdienstlichen Erstversorgung und der Notfalltransporte. Zielgruppe Lebensbedrohlich verletzte und erkrankte Personen. Auftragsgrundlage Rettungsdienstgesetz (RettDG) Leistungen 127010 Rettungswesen 127020 Kostenbeteiligung 127030 Aufsicht Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 Jahresergebnis je Einwohner 1,29 ¤ 1,27 ¤ 1,32 ¤ 0,90 ¤ 1,63 ¤ 1,64 ¤ 186

Produkt 1270 Rettungsdienst Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 208 0 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 2.498 355 217 70.220 223 225

Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.706 355 217 70.220 223 225 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 32.002 14.483 15.783 16.095 16.354 16.699

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 46.029 49.300 51.000 51.000 51.000 51.000

E 11 Abschreibungen 69.858 78.830 78.830 96.830 114.830 114.830

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 9.535 10.600 12.600 12.600 12.600 12.600

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 157.424 153.213 158.213 176.525 194.784 195.129 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -154.718 -152.858 -157.996 -106.305 -194.561 -194.904

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -154.718 -152.858 -157.996 -106.305 -194.561 -194.904

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.470 -4.129 -4.320 -4.358 -4.361 -4.455

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -158.187 -156.987 -162.316 -110.663 -198.922 -199.359 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -86.833 -75.995 -80.604 -10.892 -81.088 -81.451 Ein- und Auszahlungen

F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 30.000 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 30.000 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 243.253 75.000 495.000 330.000 0 0 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 243.253 75.000 495.000 330.000 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -243.253 -75.000 -495.000 -300.000 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -330.086 -150.995 -575.604 -310.892 -81.088 -81.451 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 1270 Rettungsdienst

zu F 28: In 2017 - 2019 Kreiszuschuss in Höhe von 75 % zum Neubau der Rettungswache Nassau. zu E 7 und F 26: Anteiliger Verkaufserlös der alten Rettungswache Nassau in 2019. 187

Produkt 1280 Zivil- und Katastrophenschutz Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 12 Zentrale Verwaltung - Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 128 Zivil- u. Katastrophenschutz Produkt 1280 Zivil- und Katastrophenschutz

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 3 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Erler, Guido Beschreibung Durchführung von Maßnahmen im Rahmen der überörtlichen Allgemeinen Hilfe und des Katastrophenschutzes zur Bewältigung von Gefahren größeren Umfanges. Zielgruppe Bevölkerung, Behörden und Institutionen, Feuerwehren und andere Einsatzkräfte der öffentlichen und privaten Hilfsorganisationen. Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Brand- und Katastrophenschutzgesetz (LBKG), Feuerwehrverordnung und Feuerwehr-Dienstvorschriften, Störfall-Verordnung, Zivilschutzgesetz (ZSG), Wehrpflichtgesetz. Leistungen 128010 Zivilschutz 128020 Katastrophenschutz 128021 Schnelleinsatzgruppe (SEG) 128022 Gefahrstoffzug (GSZ) Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 1,02 1,14 1,25 1,25 1,25 1,25 Jahresergebnis je Einwohner 2,97 ¤ 3,77 ¤ 4,36 ¤ 4,35 ¤ 4,42 ¤ 4,49 ¤ 188

Produkt 1280 Zivil- und Katastrophenschutz Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 57.099 71.710 61.490 75.740 82.790 82.790 Transfererträge E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 10.885 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 19.332 2.368 2.355 2.384 2.413 2.441

Summer der laufenden Erträge aus E 8 87.316 84.078 73.845 88.124 95.203 95.231 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 123.892 136.685 204.858 209.118 212.906 217.628

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 118.271 132.150 101.420 88.720 78.720 78.720

E 11 Abschreibungen 129.429 176.680 185.820 214.620 234.420 234.420

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 55.750 74.600 83.720 73.420 73.920 73.920

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 427.342 520.115 575.818 585.878 599.966 604.688 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -340.026 -436.037 -501.973 -497.754 -504.763 -509.457

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -340.026 -436.037 -501.973 -497.754 -504.763 -509.457

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -23.708 -31.200 -35.787 -36.093 -36.133 -36.909

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -363.734 -467.237 -537.760 -533.847 -540.896 -546.366 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -274.095 -346.862 -382.666 -363.610 -357.285 -362.001 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 74.578 97.194 2.932 213.000 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 74.578 97.194 2.932 213.000 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 0 0 3.000 0 0 0 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 242.394 39.200 217.900 397.000 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 242.394 39.200 220.900 397.000 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -167.816 57.994 -217.968 -184.000 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -441.911 -288.868 -600.634 -547.610 -357.285 -362.001 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 1280 Zivil- und Katastrophenschutz

zu F 29: In 2018 insbesondere Rettungswagen Allrad für die SEG, Ölsperren Anhänger für GSZ Lahnstein, Bootsanleger für Mehrzweckboot in Lahnstein. Für 2019 ist die Ersatzbeschaffung eines Gerätewagen Gefahrgut Birlenbach - Fachingen vorgesehen. 189

Produkt 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 24 Schule und Kultur - Schülerbeförderung, Sonstiges Produktgruppe 241 Schülerbeförderung Produkt 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 3 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Zimmerschied, Ralf Beschreibung Organisation der Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen. Übernahme der notwendigen Fahrtkosten im Rahmen des öffentlichen Personennahverkehrs und des freigestellten Schülerverkehrs sowie Erstattung der Kosten für die Privatbeförderung. Zielgruppe Kinder mit Wohnsitz im Rhein-Lahn-Kreis, für die kein wohnungsnaher Kindergarten zur Verfügung steht. Schüler, die ihren Wohnsitz in Rheinland-Pfalz haben und Schulen im Rhein-Lahn-Kreis besuchen sowie Schüler, die ihren Wohnsitz im Rhein-Lahn-Kreis haben und die Schulen außerhalb von Rheinland-Pfalz besuchen. Auftragsgrundlage Kindertagesstättengesetz (KitaG), Schulgesetz (SchulG), Landesgesetz zur Änderung der Schulstruktur, Landesverordnung über die Höhe der Einkommensgrenzen bei der Schülerbeförderung, Satzung des Rhein-Lahn-Kreises über die Schülerbeförderung. Leistungen 241010 Beförderung zu Schulen 241020 Beförderung zu Kindertagesstätten Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,88 2,97 2,97 2,97 2,97 2,97 Jahresergebnis je Einwohner 16,83 ¤ 25,31 ¤ 23,53 ¤ 24,90 ¤ 26,28 ¤ 27,76 ¤ zu Leistung 241010: Zahl der beförderten Schüler zum 7.067 7.067 6.750 6.750 6.750 6.750 31.03. Vorjahr Jahresergebnis je beförderter Schüler 280,84 ¤ 427,70 ¤ 409,73 ¤ 432,03 ¤ 454,32 ¤ 478,13 ¤ zu Leistung 241020: Zahl der beförderten Kiga-Kinder 455 455 420 420 420 420 zum 31.03. Vorjahr Jahresergebnis je befördertes 162,10 ¤ 256,16 ¤ 323,44 ¤ 336,84 ¤ 350,60 ¤ 364,68 ¤ Kindergartenkind 190

Produkt 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.530.100 4.500.000 4.947.000 4.950.000 4.950.000 4.950.000 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 32.878 17.800 17.800 18.200 18.500 18.800

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 497.398 582.700 487.500 497.100 507.000 517.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 155.847 4.101 2.651 2.672 2.693 2.714

Summer der laufenden Erträge aus E 8 5.216.223 5.104.601 5.454.951 5.467.972 5.478.193 5.488.514 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 229.184 210.966 248.518 254.078 259.349 265.370

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.946.970 7.951.000 8.022.400 8.182.800 8.346.400 8.513.000

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 31.859 700 700 3.200 700 3.200

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 7.208.014 8.162.666 8.271.618 8.440.078 8.606.449 8.781.570 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.991.791 -3.058.065 -2.816.667 -2.972.106 -3.128.256 -3.293.056

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.991.791 -3.058.065 -2.816.667 -2.972.106 -3.128.256 -3.293.056

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -66.681 -81.059 -84.854 -85.579 -85.679 -87.515

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -2.058.472 -3.139.124 -2.901.521 -3.057.685 -3.213.935 -3.380.571 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.968.520 -3.116.821 -2.880.553 -3.036.280 -3.192.071 -3.358.152 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.968.520 -3.116.821 -2.880.553 -3.036.280 -3.192.071 -3.358.152 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 2410 Beförderung zu Kindertagesstätten und Schulen

zu E 2: Zuweisung des Landes nach dem Landesfinanzausgleichsgesetz steigt ab dem Jahr 2018 aufgrund zeitversetzter Berücksichtigung der Mehraufwendungen in den Linienbündeln. zu E 6: Insbesondere Beteiligung des Zweckverbandes Schienenpersonennahverkehr Nord an Regio-Linien in Linienbündeln. zu E 10: Aufwand für Schülerbeförderung und Kindergartenfahrten. Deutliche Erhöhung in 2017 aufgrund der Vergabe der Linienbündel Bad Ems - Nassau und Diez. 191

Teilhaushalt 6

Soziales

Zugeordnete Produkte: Seite

9061 Führung und Leitung der Abteilung 4 3111 Hilfe zum Lebensunterhalt 3112 Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung 3115 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen 197 3116 Hilfe zur Pflege 199 3117 Sonstige Hilfen in anderen Lebenslagen 3121 Leistungen zur Eingliederung in Arbeit 3122 Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes 201 3130 Hilfen für Asylbewerber 203 3140 Alten- und Pflegeheime 3310 Förderung von Trägern der Wohlfahrtspflege 3430 Betreuungswesen 3440 Hilfen für Vertriebene und Spätaussiedler 3511 Wohngeld 3512 Landespflege- und Landesblindengeld 3514 Soziale Sonderleistungen 3520 Leistungen für Bildung und Teilhabe nach § 6a Bundeskinder- geldgesetz (BKGG)

192

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Soziales Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 49.907.506 44.691.909 43.575.594 44.253.100 44.794.863 45.421.260

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 150 0 0 0 0 0

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 566.155 688.052 834.710 854.740 875.252 896.256

E 7 Sonstige laufende Erträge 289.422 47.124 40.256 40.612 40.963 41.317

Summer der laufenden Erträge aus E 8 50.763.233 45.427.085 44.450.560 45.148.452 45.711.078 46.358.833 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.533.190 2.654.142 2.998.395 3.064.949 3.127.668 3.199.891

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 868.188 950.800 960.800 980.020 999.620 1.019.620

E 11 Abschreibungen 118.666 118.670 118.670 118.670 118.670 118.670 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 294.500 200 0 0 0 0 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 71.258.855 70.385.376 69.119.676 70.501.635 71.911.650 73.349.895

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen -3.536 49.410 39.390 19.740 20.090 20.450

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 75.069.863 74.158.598 73.236.931 74.685.014 76.177.698 77.708.526 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -24.306.630 -28.731.513 -28.786.371 -29.536.562 -30.466.620 -31.349.693

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -24.306.630 -28.731.513 -28.786.371 -29.536.562 -30.466.620 -31.349.693

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -524.634 -681.714 -766.096 -774.807 -774.826 -793.003

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -24.831.265 -29.413.227 -29.552.467 -30.311.369 -31.241.446 -32.142.696 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -30.084.759 -28.904.680 -29.164.192 -29.917.482 -30.841.674 -31.735.799 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 34 Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag -30.084.759 -28.904.680 -29.164.192 -29.917.482 -30.841.674 -31.735.799 193

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 6

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9061 3111 3112 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 43.575.594 643.500 8.611.000 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 834.710 100 E 7 Sonstige laufende Erträge 40.256 11.324 639 354 Summer der laufenden Erträge aus E 8 44.450.560 11.424 644.139 8.611.354 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.998.395 269.123 53.169 31.749 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 960.800 800 E 11 Abschreibungen 118.670 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 69.119.676 2.409.000 8.611.000 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 39.390 38.930 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 73.236.931 308.853 2.462.169 8.642.749 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -28.786.371 -297.429 -1.818.030 -31.395 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -28.786.371 -297.429 -1.818.030 -31.395 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -766.096 297.429 -24.425 -14.172 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -29.552.467 -1.842.455 -45.567 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -29.164.192 37.836 -1.835.675 -42.398 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -29.164.192 37.836 -1.835.675 -42.398 Teilhaushalts 194

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 6 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3115 3116 3117 3122 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 17.349.000 4.099.000 155.750 7.840.573 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 834.610 E 7 Sonstige laufende Erträge 6.994 4.876 1.874 9.576 Summer der laufenden Erträge aus E 8 17.355.994 4.103.876 157.624 8.684.759 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 587.372 367.443 171.261 991.688 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 960.000 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 32.483.000 7.495.500 597.500 11.747.000 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 460 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 33.070.372 7.862.943 768.761 13.699.148 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -15.714.378 -3.759.067 -611.137 -5.014.389 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -15.714.378 -3.759.067 -611.137 -5.014.389 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -293.638 -175.836 -104.176 -145.652 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -16.008.016 -3.934.903 -715.313 -5.160.041 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -15.935.365 -3.873.505 -699.466 -5.108.211 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -15.935.365 -3.873.505 -699.466 -5.108.211 Teilhaushalts 195

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 6 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3130 3140 3310 3430 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 4.150.000 64.395 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 754 1.166 Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.150.754 64.395 1.166 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 67.378 146.521 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen 118.670 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 4.355.000 392.000 88.300 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 4.422.378 118.670 392.000 234.821 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -271.624 -118.670 -327.605 -233.655 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -271.624 -118.670 -327.605 -233.655 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -38.881 -87.239 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -310.505 -118.670 -327.605 -320.894 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -303.705 -327.605 -321.192 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -303.705 -327.605 -321.192 Teilhaushalts 196

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 6 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3511 3512 3514 3520 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 515.000 1.476 145.900 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 1.468 578 414 239 Summer der laufenden Erträge aus E 8 1.468 515.578 1.890 146.139 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 172.282 42.028 81.025 17.356 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 779.000 16.476 145.900 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 172.282 821.028 97.501 163.256 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -170.814 -305.450 -95.611 -17.117 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -170.814 -305.450 -95.611 -17.117 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -118.096 -15.988 -36.338 -9.084 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -288.910 -321.438 -131.949 -26.201 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -286.055 -313.764 -132.055 -23.032 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -286.055 -313.764 -132.055 -23.032 Teilhaushalts 197

Produkt 3115 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 31 Soziales und Jugend - Soziale Hilfen Produktgruppe 311 Grundversorg.u.Hilfe in and.Lebenslagen /SGB XII Produkt 3115 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 4 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Klein, Joachim Beschreibung Teilweise einkommens- und vermögensabhängige, nachrangige ambulante, teil- und vollstationäre Hilfen als Geld- oder Sachleistung (auch als Darlehen) mit dem Ziel, eine drohende Behinderung zu verhüten, eine Behinderung bzw. deren Folgen zu beseitigen oder zu mildern und die betroffenen Menschen in die Gesellschaft einzugliedern. Zielgruppe Nicht nur vorrübergehend wesentlich behinderte oder von einer wesentlichen Behinderung bedrohte Menschen aus dem Rhein-Lahn-Kreis; bei Ausländern abhängig vom Aufenthaltsstatus. Auftragsgrundlage 6. Kapitel Sozialgesetzbuch XII (SGB XII) i.V. mit Sozialgesetzbuch IX (SGB IX), Ausführungs- gesetz zum Sozialgesetzbuch XII (AGSGB XII); Vereinbarungen zwischen den Sozialhilfeträgern. Leistungen 311510 Hilfen zum selbstbestimmten Wohnen 311520 Hilfen in betreuten Wohnformen 311530 Sonstige ambulante Hilfen 311540 Leistungen in Werkstätten für behinderte Menschen 311541 Budget für Arbeit 311550 Heilpädagogische Leistungen für Kinder 311560 Leistungen in Tagesstätten 311561 Leistungen in Tagesförderstätten 311570 Stationäre Hilfen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 5,78 6,33 8,08 8,08 8,08 8,08 Jahresergebnis je Einwohner 117,07 ¤ 123,02 ¤ 129,81 ¤ 134,32 ¤ 139,01 ¤ 143,24 ¤ 198

Produkt 3115 Eingliederungshilfe für behinderte Menschen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 15.386.960 17.056.000 17.349.000 17.521.740 17.621.200 17.797.410

E 7 Sonstige laufende Erträge 65.015 6.460 6.994 7.068 7.141 7.213

Summer der laufenden Erträge aus E 8 15.451.975 17.062.460 17.355.994 17.528.808 17.628.341 17.804.623 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 387.803 428.303 587.372 599.856 611.180 624.915

E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 29.214.578 31.680.500 32.483.000 33.132.660 33.795.300 34.471.200

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 10.273 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 29.612.654 32.108.803 33.070.372 33.732.516 34.406.480 35.096.115 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -14.160.679 -15.046.343 -15.714.378 -16.203.708 -16.778.139 -17.291.492

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -14.160.679 -15.046.343 -15.714.378 -16.203.708 -16.778.139 -17.291.492

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -161.582 -214.048 -293.638 -290.575 -291.966 -298.450

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -14.322.260 -15.260.391 -16.008.016 -16.494.283 -17.070.105 -17.589.942 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -14.243.621 -15.306.087 -15.935.365 -16.420.127 -16.994.373 -17.512.298 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -14.243.621 -15.306.087 -15.935.365 -16.420.127 -16.994.373 -17.512.298 Teilhaushalts 199

Produkt 3116 Hilfe zur Pflege Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 31 Soziales und Jugend - Soziale Hilfen Produktgruppe 311 Grundversorg.u.Hilfe in and.Lebenslagen /SGB XII Produkt 3116 Hilfe zur Pflege

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 4 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Klein, Joachim Beschreibung Einkommens- und vermögensabhängige ambulante, teil- und vollstationäre Leistungen in Geld- oder Sachwert (auch als Darlehen) für pflegebedürftige Personen. Zielgruppe Personen aus dem Rhein-Lahn-Kreis mit körperlicher, seelischer oder geistiger Krankheit/ Behinderung, die für die gewöhnlichen und regelmäßigen Verrichtungen des täglichen Lebens grundsätzlich für mindestens 6 Monate der Hilfe bedürfen. Auftragsgrundlage 7. Kapitel Sozialgesetzbuch XII (SGB XII), Sozialgesetzbuch IX (SGB IX), Sozialgesetzbuch XI (SGB XI). Leistungen 311610 Ambulante Hilfe zur Pflege 311620 Andere ambulante Leistungen 311630 Stationäre Hilfe zur Pflege 311640 Kurzzeitpflege Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 4,63 4,54 4,84 4,84 4,84 4,84 Jahresergebnis je Einwohner 32,77 ¤ 31,55 ¤ 31,91 ¤ 32,97 ¤ 33,94 ¤ 34,97 ¤ 200

Produkt 3116 Hilfe zur Pflege Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 4.802.277 4.252.000 4.099.000 4.139.990 4.181.390 4.223.200

E 7 Sonstige laufende Erträge 65.952 7.605 4.876 4.937 4.999 5.061

Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.868.229 4.259.605 4.103.876 4.144.927 4.186.389 4.228.261 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 380.611 342.916 367.443 374.795 381.092 389.332

E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 8.377.690 7.677.500 7.495.500 7.645.405 7.798.300 7.954.265

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen -15.118 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 8.743.183 8.020.416 7.862.943 8.020.200 8.179.392 8.343.597 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -3.874.954 -3.760.811 -3.759.067 -3.875.273 -3.993.003 -4.115.336

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -3.874.954 -3.760.811 -3.759.067 -3.875.273 -3.993.003 -4.115.336

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -134.687 -153.573 -175.836 -174.004 -174.839 -178.720

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -4.009.641 -3.914.384 -3.934.903 -4.049.277 -4.167.842 -4.294.056 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -4.231.323 -3.870.101 -3.873.505 -3.986.612 -4.103.850 -4.228.460 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -4.231.323 -3.870.101 -3.873.505 -3.986.612 -4.103.850 -4.228.460 Teilhaushalts 201

Produkt 3122 Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 31 Soziales und Jugend - Soziale Hilfen Produktgruppe 312 Grundsicherung für Arbeitssuchende (SGB II) Produkt 3122 Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 4 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Klein, Joachim Beschreibung Einkommens- und vermögensabhängige Leistung zur Deckung des notwendigen Lebensunterhaltes für die persönlichen Bedürfnisse des täglichen Lebens in Trägerschaft der Jobcenter und der kreisfreien Städte und Landkreise. Zielgruppe Erwerbsfähige Personen zwischen dem 15. und 65. Lebensjahr und deren Familien- bzw. Haushalts- angehörigen. Bei Ausländern abhängig vom Aufenthaltsstatus und der Erlaubnis zur Beschäftigung. Auftragsgrundlage 3. Kapitel Sozialgesetzbuch II. (SGB II), Ausführungsgesetz zum Sozialgesetzbuch II (AGSGB II), Vertrag über das Jobcenter Rhein-Lahn. Leistungen 312210 Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes (für Optionskreise) 312220 Leistungen zur Sicherung der Unterkunft und Heizung Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 13,87 14,07 15,79 15,79 15,79 15,79 Zahl der Bedarfsgemeinschaften SGB 2.843 3.150 3.000 3.000 3.000 3.000 II im Juli Jahresergebnis je Einwohner 41,10 ¤ 40,30 ¤ 41,84 ¤ 42,28 ¤ 43,10 ¤ 43,97 ¤ 202

Produkt 3122 Leistungen zur Sicherung des Lebensunterhaltes Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 6.531.943 7.651.067 7.840.573 8.069.970 8.231.340 8.395.930

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 564.874 687.952 834.610 854.640 875.152 896.156

E 7 Sonstige laufende Erträge 40.468 9.335 9.576 9.630 9.683 9.737

Summer der laufenden Erträge aus E 8 7.137.285 8.348.354 8.684.759 8.934.240 9.116.175 9.301.823 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 673.581 810.336 991.688 1.014.791 1.037.399 1.062.119

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 861.172 950.000 960.000 979.200 998.780 1.018.760

E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 10.579.776 11.502.000 11.747.000 11.981.500 12.221.130 12.465.550

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 0 280 460 460 460 460

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 12.114.530 13.262.616 13.699.148 13.975.951 14.257.769 14.546.889 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -4.977.245 -4.914.262 -5.014.389 -5.041.711 -5.141.594 -5.245.066

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -4.977.245 -4.914.262 -5.014.389 -5.041.711 -5.141.594 -5.245.066

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -51.270 -84.784 -145.652 -149.706 -150.513 -154.804

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -5.028.515 -4.999.046 -5.160.041 -5.191.417 -5.292.107 -5.399.870 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -5.405.671 -4.968.328 -5.108.211 -5.138.491 -5.238.029 -5.344.403 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -5.405.671 -4.968.328 -5.108.211 -5.138.491 -5.238.029 -5.344.403 Teilhaushalts 203

Produkt 3130 Hilfen für Asylbewerber Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 31 Soziales und Jugend - Soziale Hilfen Produktgruppe 313 Hilfen für Asylbewerber Produkt 3130 Hilfen für Asylbewerber

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 4 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Klein, Joachim Beschreibung Einkommens- und vermögensabhängige Geld- und Sachleistungen zur Grundversorgung. Für den Bereich der Hilfe zum Lebensunterhalt delegiert auf Verbandsgemeinden und Stadtverwaltung Lahnstein. Zielgruppe Leistungsberechtigte im Sinne des AsylbLG insbesondere Asylbewerber im laufenden Verfahren und Ausländer, abhängig vom Aufenthaltstatus. Auftragsgrundlage Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG), Sozialgesetzbuch XII (SGB XII); Aufenthaltgesetz (AufenthG), Landesaufnahmegesetz( LAufnG), Delegationssatzung Leistungen 313010 Hilfe zum Lebensunterhalt 313020 Krankenhilfe Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 0,90 1,40 1,07 1,07 1,07 1,07 Im 1. Halbjahr angeforderte 7.117 5.000 2.500 2.500 2.500 2.500 Fallpauschalen nach LAufnG: Jahresergebnis je Einwohner -18,97 ¤ 9,84 ¤ 2,52 ¤ 2,91 ¤ 3,30 ¤ 3,72 ¤ 204

Produkt 3130 Hilfen für Asylbewerber Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 13.302.317 5.869.000 4.150.000 4.191.500 4.233.420 4.275.760

E 7 Sonstige laufende Erträge 26.707 1.682 754 762 768 776

Summer der laufenden Erträge aus E 8 13.329.024 5.870.682 4.150.754 4.192.262 4.234.188 4.276.536 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 86.588 88.910 67.378 68.855 70.226 71.838

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 6.222 0 0 0 0 0 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 294.500 0 0 0 0 0 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 10.600.125 6.955.000 4.355.000 4.442.100 4.530.940 4.621.560

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen -4.882 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 10.982.552 7.043.910 4.422.378 4.510.955 4.601.166 4.693.398 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.346.472 -1.173.228 -271.624 -318.693 -366.978 -416.862

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 2.346.472 -1.173.228 -271.624 -318.693 -366.978 -416.862

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -25.053 -47.356 -38.881 -38.476 -38.662 -39.519

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 2.321.419 -1.220.584 -310.505 -357.169 -405.640 -456.381 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -800.614 -920.601 -303.705 -350.227 -398.551 -449.113 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -800.614 -920.601 -303.705 -350.227 -398.551 -449.113 Teilhaushalts 205

Teilhaushalt 7

Jugend und Familie

Zugeordnete Produkte: Seite

9071 Führung und Leitung der Abteilung 5 9072 Wirtschaftliche Jugendhilfe 9073 Allgemeiner Sozialer Dienst 3410 Unterhaltsvorschuss 3513 Betreuungsgeld/ Elterngeld 3610 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege 3620 Jugendarbeit, Förderung der Jugendarbeit 3631 Schul- und Jugendsozialarbeit 3632 Förderung der Erziehung in der Familie 3633 Hilfe zur Erziehung 214 3635 Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen 216 3636 Adoptionsvermittlung 3637 Amtsvormundschaft 3638 Familiengerichtshilfe und Jugendgerichtshilfe 3650 Tageseinrichtungen für Kinder 218

206

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Jugend und Familie Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 19.201.553 20.568.010 21.203.360 21.786.910 21.942.310 22.095.710 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 8.660.419 8.763.800 8.989.000 8.899.000 8.884.000 8.794.000

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.271 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 497.182 148.900 24.054 24.380 24.712 25.054

E 7 Sonstige laufende Erträge 1.209.020 57.839 43.085 43.386 43.686 43.985

Summer der laufenden Erträge aus E 8 29.569.444 29.539.749 30.260.699 30.754.876 30.895.908 30.959.949 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 3.800.189 3.712.057 3.906.217 3.950.407 4.033.907 4.128.163

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 29.915 60.600 62.906 61.216 58.980 58.200

E 11 Abschreibungen 284.545 337.680 349.580 349.050 351.190 342.900 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 34.887.795 35.711.400 36.911.400 38.354.300 38.814.300 39.314.300 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 19.678.944 20.682.130 21.503.480 21.691.480 21.970.080 22.158.180

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 110.512 98.948 103.328 104.328 105.328 106.328

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 58.791.900 60.602.815 62.836.911 64.510.781 65.333.785 66.108.071 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -29.222.456 -31.063.066 -32.576.212 -33.755.905 -34.437.877 -35.148.122

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -29.222.456 -31.063.066 -32.576.212 -33.755.905 -34.437.877 -35.148.122

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -941.585 -1.266.318 -1.283.353 -1.291.894 -1.290.110 -1.318.294

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -30.164.041 -32.329.384 -33.859.565 -35.047.799 -35.727.987 -36.466.416 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -34.199.581 -31.827.112 -33.266.017 -34.509.928 -35.181.540 -35.920.472 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 374.497 363.000 363.000 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 374.497 363.000 363.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 428.137 406.500 851.700 324.500 295.000 265.000 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 428.137 406.500 851.700 324.500 295.000 265.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -53.640 -43.500 -488.700 -324.500 -295.000 -265.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -34.253.221 -31.870.612 -33.754.717 -34.834.428 -35.476.540 -36.185.472 Teilhaushalts 207

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 7

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9071 9072 9073 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 21.203.360 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 8.989.000 1.239.500 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.200 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 24.054 E 7 Sonstige laufende Erträge 43.085 2.826 4.850 8.103 Summer der laufenden Erträge aus E 8 30.260.699 2.826 1.244.350 8.103 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 3.906.217 221.497 375.380 1.018.992 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 62.906 3.506 E 11 Abschreibungen 349.580 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 36.911.400 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 21.503.480 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 103.328 88.463 5.000 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 62.836.911 313.466 375.380 1.023.992 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -32.576.212 -310.640 868.970 -1.015.889 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -32.576.212 -310.640 868.970 -1.015.889 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -1.283.353 310.640 -868.970 1.015.889 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -33.859.565 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -33.266.017 34.023 58.604 -2.076 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 363.000 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 363.000 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 851.700 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 851.700 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -488.700 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -33.754.717 34.023 58.604 -2.076 Teilhaushalts 208

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 7 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3410 3513 3610 3620 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 5.900 810 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 2.065.000 50.000 27.000 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.200 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 3.461 1.332 939 980 Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.068.461 1.332 56.839 29.990 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 251.629 174.638 79.368 82.096 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.000 3.650 E 11 Abschreibungen 2.160 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 2.550.000 540.000 285.930 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 5.065 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 2.801.629 174.638 626.368 378.901 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -733.168 -173.306 -569.529 -348.911 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -733.168 -173.306 -569.529 -348.911 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -92.924 -76.503 12.275 -31.993 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -826.092 -249.809 -557.254 -380.904 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -780.152 -205.918 -547.725 -368.946 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -780.152 -205.918 -547.725 -368.946 Teilhaushalts 209

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 7 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3631 3632 3633 3635 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 84.150 75.800 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung 13.800 51.200 5.321.000 221.500 E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13.554 10.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 3.709 600 1.963 843 Summer der laufenden Erträge aus E 8 115.213 137.600 5.322.963 222.343 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 388.381 64.190 203.845 118.570 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.750 45.000 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 176.050 429.000 14.959.500 2.560.000 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 4.800 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 567.181 538.190 15.168.145 2.678.570 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -451.968 -400.590 -9.845.182 -2.456.227 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -451.968 -400.590 -9.845.182 -2.456.227 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -149.874 -28.030 -923.554 -101.460 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -601.842 -428.620 -10.768.736 -2.557.687 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -581.844 -428.774 -10.762.784 -2.557.903 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -581.844 -428.774 -10.762.784 -2.557.903 Teilhaushalts 210

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 7 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 3636 3637 3638 3650 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 21.036.700 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 E 7 Sonstige laufende Erträge 279 4.283 4.086 4.831 Summer der laufenden Erträge aus E 8 779 4.283 4.086 21.041.531 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 51.152 388.849 136.364 351.266 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.000 E 11 Abschreibungen 347.420 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 36.911.400 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 3.000 E 14 Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 52.152 388.849 139.364 37.610.086 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -51.373 -384.566 -135.278 -16.568.555 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -51.373 -384.566 -135.278 -16.568.555 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -15.234 -158.430 -60.934 -114.251 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -66.607 -542.996 -196.212 -16.682.806 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -66.678 -496.197 -196.490 -16.363.157 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 363.000 F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 363.000 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 851.700 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 851.700 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -488.700 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -66.678 -496.197 -196.490 -16.851.857 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 365017001 Investitionsförderung Kommunale Kita Lahnstein (6 Gruppen) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 115.000 115.000 115.000 115.000 460.000 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 115.000 115.000 115.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -115.000 -115.000 -115.000 -115.000 0 -460.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: 365017002 Investitionsförderung Kommunale Kita Dörsdorf Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 9.000 39.000 48.000 211 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.000 -39.000 0 0 0 0 -48.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: 365017003 Investitionsförderung Evangelische Kita Birlenbach Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 10.500 50.000 39.500 100.000 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 10.500 Verpflichtungsermächtigungen 39.500 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -10.500 -50.000 -39.500 0 0 0 -100.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: 365017005 Investitionsförderung Kommunale Kita Gemmerich Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 9.000 16.800 25.800 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.000 -16.800 0 0 0 0 -25.800 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 365018001 Investitionsförderung Kommunale Kita Nassau Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 40.000 40.000 40.000 50.000 170.000 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 40.000 40.000 50.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -40.000 -40.000 -40.000 -50.000 0 -170.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: 365018004 Investitionsförderung Kommunale Kita Bad Ems Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 40.000 100.000 100.000 100.000 340.000 darunter:

7 3650 212 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 100.000 100.000 100.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -40.000 -100.000 -100.000 -100.000 0 -340.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: 365018005 Investitionsförderung Caritas Lahnstein (Umbau) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 30.000 30.000 40.000 100.000 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 30.000 40.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -30.000 -30.000 -40.000 0 0 -100.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Maßnahme: sonstige Investitionsförderung Kindertagesstätten Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 157.900 157.900 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -157.900 0 0 0 0 -157.900 Erläuterungen: Kreiszuschuss für Neu- bzw. Erweiterungsbauten sowie Sanierungsmaßnahmen gemäß Entwurf neuer Kreisrichtlinie. Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: 360016001 - 360018001 Weiterleitung eingespartes Betreuungsgeld Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 737.497 363.000 1.100.497 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 737.497 363.000 1.100.497 darunter: 7 3650 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0 Erläuterungen: Weiterleitung der vom Land zugewiesenen eingesparten Mittel für das Betreuungsgeld im Sinne der abgeschlossenen Zielvereinbarung an die kommunalen und freien Träger der Kindertagesstätten für investive Zwecke. 213 214

Produkt 3633 Hilfe zur Erziehung Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 36 Soziales und Jugend - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 363 Kinder-,Jugend- und Familienhilfe-Sonstiges Produkt 3633 Hilfe zur Erziehung

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 5 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Fuchs, Bernhard Beschreibung Hilfe zur Erziehung wird als pädagogische und finanzielle Hilfe in ambulanter, teilstationärer und stationärer Form geleistet, wenn eine dem Wohl des Kindes oder Jugendlichen entsprechende Erziehung nicht gewährleistet und die Hilfe für seine Entwicklung geeignet und notwendig ist. Die Hilfe wird durch freie und öffentliche Jugendhilfeträger entsprechend der Leistungs- und Entgeltvereinbarung geleistet. Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene und Personensorgeberechtigte. Erläuterungen auch Landesauftrag und eigener Wirkungskreis Auftragsgrundlage Sozialgesetzbuch VIII (SGB VIII), Landesausführungsgesetz zum SGB VIII (AGKJHG) Leistungen 363310 Institutionelle Beratung 363320 Soziale Gruppenarbeit 363330 Erziehungsbeistand 363331 Betreuungshelfer 363340 Sozialpädagogische Familienhilfe 363350 Tagesgruppe 363360 Vollzeitpflege 363370 Heimerziehung 363371 Betreutes Wohnen 363380 Intensive sozialpädagogische Einzelbetreuung 363390 Andere Hilfen zur Erziehung Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,80 2,80 2,80 2,80 2,80 2,80 zu Leistung 363320: Durchgeführte Anti-Gewalt-Trainings 1 zu Leistung 363330: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 46 zu Leistung Leistung 363331: Anzahl der Betreuungsweisungen 13 zu Leistung 363340: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 109 zu Leistung 363350: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 24 zu Leistung 363360: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 148 zu Leistung 363370: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 151 zu Leistung 363371: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 7 zu Leistung 363380: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 6 215

Produkt 3633 Hilfe zur Erziehung Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 5.663.941 5.927.000 5.321.000 5.231.000 5.141.000 5.051.000

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 356 0 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 6.461 2.061 1.963 1.969 1.975 1.982

Summer der laufenden Erträge aus E 8 5.670.758 5.929.061 5.322.963 5.232.969 5.142.975 5.052.982 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 220.539 215.799 203.845 208.724 213.598 218.779

E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 14.601.432 15.207.500 14.959.500 15.053.000 15.146.500 15.240.000

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 17.854 5.560 4.800 4.800 4.800 4.800

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 14.839.826 15.428.859 15.168.145 15.266.524 15.364.898 15.463.579 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -9.169.067 -9.499.798 -9.845.182 -10.033.555 -10.221.923 -10.410.597

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -9.169.067 -9.499.798 -9.845.182 -10.033.555 -10.221.923 -10.410.597

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -566.586 -884.013 -923.554 -954.896 -979.471 -1.021.538

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -9.735.653 -10.383.811 -10.768.736 -10.988.451 -11.201.394 -11.432.135 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -13.409.516 -10.379.257 -10.762.784 -10.982.370 -11.195.176 -11.425.752 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -13.409.516 -10.379.257 -10.762.784 -10.982.370 -11.195.176 -11.425.752 Teilhaushalts 216

Produkt 3635 Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 36 Soziales und Jugend - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 363 Kinder-,Jugend- und Familienhilfe-Sonstiges Produkt 3635 Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 5 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Fuchs, Bernhard Riehl-Rosenthal, Bettina Beschreibung Unverzügliche und vorläufige Unterbringung von Kindern und Jugendlichen bei akuter Gefahr. Ambulante, teilstationäre oder stationäre Hilfe zur Teilhabe am Leben in der Gemeinschaft für Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene mit drohender oder bestehender seelischer Behinderung. Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene, Personensorgeberechtigte. Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Sozialgesetzbuch VIII (SGB VIII) Leistungen 363510 Inobhutnahme, Notaufnahme 363520 Ambulante Leistungen 363521 Integrationshilfen 363530 Teilstationäre Leistungen 363540 Stationäre Leistungen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 zu Leistung 363510: durchschnittliche Verweildauer 43 Tage (Stand: 31.12.) Zahl der Inobhutnahmen 123 zu Leistung 363540: laufende Zahlfälle (mittlerer Bestand) 11 217

Produkt 3635 Inobhutnahme und Eingliederungshilfe für seelisch behinderte Menschen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 3 Erträge der sozialen Sicherung 514.746 249.500 221.500 221.500 221.500 221.500

E 7 Sonstige laufende Erträge 1.840 706 843 843 843 843

Summer der laufenden Erträge aus E 8 516.586 250.206 222.343 222.343 222.343 222.343 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 99.345 101.960 118.570 121.519 124.541 127.639

E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 2.378.106 2.560.000 2.560.000 2.620.000 2.680.000 2.740.000

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.070 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 2.479.522 2.661.960 2.678.570 2.741.519 2.804.541 2.867.639 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.962.935 -2.411.754 -2.456.227 -2.519.176 -2.582.198 -2.645.296

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.962.935 -2.411.754 -2.456.227 -2.519.176 -2.582.198 -2.645.296

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -54.121 -114.949 -101.460 -107.746 -113.321 -121.211

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -2.017.056 -2.526.703 -2.557.687 -2.626.922 -2.695.519 -2.766.507 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -2.172.956 -2.526.868 -2.557.903 -2.627.138 -2.695.735 -2.766.723 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -2.172.956 -2.526.868 -2.557.903 -2.627.138 -2.695.735 -2.766.723 Teilhaushalts 218

Produkt 3650 Tageseinrichtungen für Kinder Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 36 Soziales und Jugend - Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktgruppe 365 Tageseinrichtungen für Kinder Produkt 3650 Tageseinrichtungen für Kinder

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 5 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Riehl-Rosenthal, Bettina Beschreibung Ermittlung des Bedarfs an Plätzen in Kindertagesstätten, Abwicklung der Personalkostenzuschüsse von Land und Kreis sowie des beitragsfreien Kindergartenjahres, Festsetzung und Einziehung der Gemeindebeteiligung an den Personalkosten, finanzielle Abwicklung der Sprachfördermaßnahmen. Gewährung von Investitionszuschüssen für Baumaßnahmen zur Erfüllung des Rechtsanspruchs auf einen Kindergarten- bzw. Krippenplatz. Abwicklung des Sozialfonds Mittagessen. Integration von Kindern mit Behinderung in Regeleinrichtungen. Zielgruppe Kinder bis zum Ende der Schulpflicht, Eltern, Träger und Mitarbeiter von Kindertagesstätten Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Sozialgesetzbuch VIII (SGB VIII) , Kindertagesstättengesetz Rheinland-Pfalz (KitaG), Tagesbetreuungsausbaugesetz (TAG), Richtlinien über die Gewährung von Zuwendungen zu den Bau-, Ausstattungs- und Personalkosten der Kindertagesstätten im Rhein-Lahn-Kreis. Leistungen 365010 Bedarfsplanung 365020 Betrieb und Finanzierung 365030 Kostenbeteiligung Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 2,64 3,50 3,75 3,75 3,75 3,75 zu Leistung 365020: Anzahl Kindertagesstätten (Stand: 81 31.12.) Anzahl Kindergartengruppen (Stand: 215 31.12.) Anzahl Krippengruppen (Stand: 30 31.12.) Anzahl Hortgruppen (Stand: 31.12.) 6 Bedarf an Kindergartenplätzen 4.747 (Stand: 31.12.) Verfügbare Kindergartenplätze 4.694 (Stand: 31.12.) 219

Produkt 3650 Tageseinrichtungen für Kinder Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 19.044.938 20.411.400 21.036.700 21.619.850 21.774.850 21.924.850 Transfererträge E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 426.869 125.000 0 0 0 0

E 7 Sonstige laufende Erträge 961.092 8.261 4.831 4.895 4.960 5.025

Summer der laufenden Erträge aus E 8 20.432.900 20.544.661 21.041.531 21.624.745 21.779.810 21.929.875 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 328.302 336.768 351.266 358.137 363.890 371.650

E 11 Abschreibungen 282.201 335.390 347.420 346.890 349.030 340.740 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 34.887.795 35.711.400 36.911.400 38.354.300 38.814.300 39.314.300 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 194 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 35.498.492 36.383.558 37.610.086 39.059.327 39.527.220 40.026.690 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -15.065.592 -15.838.897 -16.568.555 -17.434.582 -17.747.410 -18.096.815

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -15.065.592 -15.838.897 -16.568.555 -17.434.582 -17.747.410 -18.096.815

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -66.330 -103.307 -114.251 -115.256 -115.316 -117.705

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -15.131.922 -15.942.204 -16.682.806 -17.549.838 -17.862.726 -18.214.520 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -15.680.294 -15.618.148 -16.363.157 -17.247.547 -17.556.910 -17.915.321 Ein- und Auszahlungen

F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 374.497 363.000 363.000 0 0 0

Summe der Einzahlungen aus F 27 374.497 363.000 363.000 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 428.137 406.500 851.700 324.500 295.000 265.000 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 428.137 406.500 851.700 324.500 295.000 265.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -53.640 -43.500 -488.700 -324.500 -295.000 -265.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -15.733.934 -15.661.648 -16.851.857 -17.572.047 -17.851.910 -18.180.321 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 3650 Tageseinrichtungen für Kinder

zu F 24: Einzahlung vom Land aus Weiterleitung eingespartes Betreuungsgeld, soweit dieses investiv verwendet wird. zu F 28: Investitionszuwendungen des Kreises an Kita-Träger gem. Kreisrichtlinie. In 2016 bis 2018 zusätzlich Weiterleitung eingespartes Betreuungsgeld, soweit investive Verwendung. 220

… 221

Teilhaushalt 8

Gesundheitswesen

Zugeordnete Produkte: Seite

9081 Führung und Leitung der Abteilung 7 4141 Gesundheitsplanung und –förderung 4142 Kinder- und Jugendärztlicher Gesundheitsdienst 4143 Gesundheitsschutz, Infektionsschutz 4144 Stellungnahmen 227 4145 Beratung und Betreuung

222

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Gesundheitswesen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 1.275.587 1.349.300 1.358.347 1.354.920 1.354.983 1.354.600 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.658.065 1.831.500 1.834.300 1.834.300 1.834.300 1.834.300

E 7 Sonstige laufende Erträge 69.938 12.383 14.397 14.477 14.560 14.637

Summer der laufenden Erträge aus E 8 3.003.589 3.193.183 3.207.044 3.203.697 3.203.843 3.203.537 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.322.754 1.319.370 1.636.828 1.675.405 1.712.952 1.753.939

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 472.850 535.600 532.100 532.100 532.100 532.100

E 11 Abschreibungen 351 420 380 380 380 380

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 34.207 42.380 45.070 44.920 41.920 41.920

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.830.162 1.897.770 2.214.378 2.252.805 2.287.352 2.328.339 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.173.428 1.295.413 992.666 950.892 916.491 875.198

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 1.173.428 1.295.413 992.666 950.892 916.491 875.198

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -312.796 -380.610 -490.098 -493.696 -493.090 -504.064

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 860.632 914.803 502.568 457.196 423.401 371.134 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 812.319 949.124 580.032 536.291 504.201 454.009 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 0 500 500 500 500 500

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 500 500 500 500 500 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 -500 -500 -500 -500 -500 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 812.319 948.624 579.532 535.791 503.701 453.509 Teilhaushalts 223

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 8

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9081 4141 4142 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 1.358.347 1.325.047 33.300 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.834.300 300 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 14.397 740 1.409 1.342 Summer der laufenden Erträge aus E 8 3.207.044 1.325.787 35.009 1.342 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.636.828 69.174 115.297 168.164 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 532.100 600 E 11 Abschreibungen 380 150 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 45.070 26.220 1.150 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 2.214.378 95.394 116.447 168.914 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 992.666 1.230.393 -81.438 -167.572 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 992.666 1.230.393 -81.438 -167.572 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -490.098 -1.230.393 47.863 85.232 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 502.568 -33.575 -82.340 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 580.032 5.484 -18.034 -82.534 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 500 500 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 500 500 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -500 -500 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 579.532 5.484 -18.034 -83.034 Teilhaushalts 224

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 8 lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 4143 4144 4145 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 43.000 1.791.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 3.732 3.449 3.725 Summer der laufenden Erträge aus E 8 46.732 1.794.449 3.725 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 430.712 519.916 333.565 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 23.000 508.500 E 11 Abschreibungen 230 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 3.000 14.500 200 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 456.942 1.042.916 333.765 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -410.210 751.533 -330.040 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -410.210 751.533 -330.040 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 239.113 237.314 130.773 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -171.097 988.847 -199.267 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -162.313 1.003.481 -166.052 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -162.313 1.003.481 -166.052 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: Sonstige Investitionen Gesundheitswesen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 500 500 500 500 2.000 darunter: 8 4142 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -500 -500 -500 -500 0 -2.000 Erläuterungen: Ersatzbeschaffung medizinischer Geräte. 225 226

Produkt 4144 Stellungnahmen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 41 Gesundheit und Sport - Gesundheitsdienste Produktgruppe 414 Maßnahmen der Gesundheitspflege Produkt 4144 Stellungnahmen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 7 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Kästner, Roswitha Beschreibung Abgabe von objekt- und personenbezogenen Gutachten. Zielgruppe Einwohner; Behörden; Gerichte. Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Gesetz über den öffentlichen Gesundheitsdienst (ÖGdG). Leistungen 414410 Objektbezogene Stellungnahmen 414420 Personenbezogene Stellungnahmen 414421 Amtsärztliche Leichenschauen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 6,07 6,08 6,31 6,31 6,31 6,31 objektbezogene Stellungnahmen 88 70 70 70 70 70 personenbezogene Untersuchungen, 2.057 2.000 2.050 2.050 2.050 2.050 Gutachten u. Stellungnahmen amtliche Leichenschauen 25.801 26.000 28.800 28.800 28.800 28.800 Krematorium Dachsenhausen 227

Produkt 4144 Stellungnahmen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.610.839 1.791.000 1.791.000 1.791.000 1.791.000 1.791.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 8.224 2.778 3.449 3.464 3.481 3.496

Summer der laufenden Erträge aus E 8 1.619.064 1.793.778 1.794.449 1.794.464 1.794.481 1.794.496 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 480.333 481.502 519.916 532.414 544.916 558.174

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 451.727 513.000 508.500 508.500 508.500 508.500

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 16.355 14.700 14.500 14.500 14.500 14.500

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 948.415 1.009.202 1.042.916 1.055.414 1.067.916 1.081.174 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 670.648 784.576 751.533 739.050 726.565 713.322

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 670.648 784.576 751.533 739.050 726.565 713.322

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 327.313 293.501 237.314 234.444 234.840 230.986

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 997.962 1.078.077 988.847 973.494 961.405 944.308 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 947.187 1.080.891 1.003.481 988.441 976.679 959.981 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 947.187 1.080.891 1.003.481 988.441 976.679 959.981 Teilhaushalts 228

… 229

Teilhaushalt 9

Bauen und Umwelt

Zugeordnete Produkte: Seite

9091 Führung und Leitung der Abteilung 6 5111 Raumordnung/ Landesplanung 5117 Bauleitplanung 5211 Baurechtliche Verfahren 235 5212 Bauaufsicht/ Bauverwaltung 5220 Wohnungsbauförderung 5230 Denkmalschutz und –pflege 5374 Abfallrecht 5520 Gewässeraufsicht und –unterhaltung 5541 Landschafts- und Artenschutz 5545 Eingriffe in Natur und Landschaft 5610 Immissionen

230

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Bauen und Umwelt Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 7.303 630 117.630 160.380 630 630 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 814.324 505.900 418.900 418.900 418.900 418.900

E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 151 151 151 151 151 151

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 91.598 386.900 119.400 119.500 121.000 122.600

E 7 Sonstige laufende Erträge 139.211 33.662 26.430 26.580 26.733 26.888

Summer der laufenden Erträge aus E 8 1.052.587 927.243 682.511 725.511 567.414 569.169 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.659.308 1.627.608 1.746.736 1.785.734 1.822.654 1.864.893

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 155.370 613.080 305.080 320.080 150.080 150.080

E 11 Abschreibungen 1.786 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 31.547 35.000 36.200 36.200 36.200 36.200 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 43.244 20.350 33.350 33.350 33.350 33.350

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.891.255 2.297.838 2.123.166 2.177.164 2.044.084 2.086.323 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -838.668 -1.370.595 -1.440.655 -1.451.653 -1.476.670 -1.517.154

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -838.668 -1.370.595 -1.440.655 -1.451.653 -1.476.670 -1.517.154

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -581.701 -658.779 -693.426 -700.591 -703.441 -719.131

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -1.420.369 -2.029.374 -2.134.081 -2.152.244 -2.180.111 -2.236.285 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.575.501 -1.911.937 -1.983.031 -1.998.071 -2.022.662 -2.074.877 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -1.575.501 -1.911.937 -1.983.031 -1.998.071 -2.022.662 -2.074.877 Teilhaushalts 231

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 9

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9091 5111 5117 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 117.630 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 418.900 1.500 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 151 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 119.400 500 E 7 Sonstige laufende Erträge 26.430 1.947 1.109 880 Summer der laufenden Erträge aus E 8 682.511 1.947 3.109 880 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.746.736 142.763 114.006 63.980 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 305.080 E 11 Abschreibungen 1.800 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 36.200 6.200 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 33.350 800 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 2.123.166 143.563 120.206 63.980 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.440.655 -141.616 -117.097 -63.100 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.440.655 -141.616 -117.097 -63.100 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -693.426 141.616 -39.734 -19.827 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -2.134.081 -156.831 -82.927 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.983.031 25.845 -150.802 -71.246 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.983.031 25.845 -150.802 -71.246 Teilhaushalts 232

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 9 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 5211 5212 5220 5230 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 320.000 48.500 300 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.000 51.000 E 7 Sonstige laufende Erträge 5.930 8.927 795 926 Summer der laufenden Erträge aus E 8 326.930 108.427 1.095 926 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 455.825 288.075 59.264 97.259 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 39.400 50.200 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 5.000 3.000 500 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 500.225 341.275 59.264 97.759 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -173.295 -232.848 -58.169 -96.833 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -173.295 -232.848 -58.169 -96.833 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -212.918 -124.005 -19.750 -38.726 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -386.213 -356.853 -77.919 -135.559 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -377.820 -337.220 -67.752 -130.945 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -377.820 -337.220 -67.752 -130.945 Teilhaushalts 233

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 9 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 5374 5520 5541 5545 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 117.630 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 600 12.000 15.000 6.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 151 E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 700 65.700 E 7 Sonstige laufende Erträge 1.276 2.698 790 684 Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.376 133.179 81.490 6.684 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 78.202 242.179 118.981 51.042 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.000 195.000 12.480 E 11 Abschreibungen 1.380 420 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 30.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.150 7.550 350 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 84.352 446.109 162.231 51.042 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -81.976 -312.930 -80.741 -44.358 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -81.976 -312.930 -80.741 -44.358 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -23.235 -108.431 -49.696 -187.877 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -105.211 -421.361 -130.437 -232.235 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -90.933 -396.493 -119.538 -223.524 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -90.933 -396.493 -119.538 -223.524 Teilhaushalts 234

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 9 lfd. Produkt Bezeichnung Nr. 5610 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 15.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 468 Summer der laufenden Erträge aus E 8 15.468 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 35.160 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.000 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 15.000 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 53.160 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -37.692 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -37.692 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -10.843 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -48.535 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -42.603 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -42.603 Teilhaushalts 235

Produkt 5211 Baurechtliche Verfahren Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 52 Gestaltung der Umwelt - Bauen und Wohnen Produktgruppe 521 Bau- und Grundstücksordnung Produkt 5211 Baurechtliche Verfahren

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 6 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Kleinmann, Andrea Beschreibung Prüfung der Rechtmäßigkeit von Bauvorhaben und deren Genehmigung. Zielgruppe Bauherren, Architekten und Investoren. Erläuterungen auch Landesauftrag Auftragsgrundlage Landesbauordnung (LBauO), Baugesetzbuch (BauGB). Leistungen 521110 Bauvoranfrage / Bauvorbescheid 521120 Bauantrag / Baugenehmigung 521130 Sonstige Stellungnahmen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 7,60 7,73 6,71 6,71 6,71 6,71 Kostendeckungsquote des Produkts 52% 44% 43% 42% 42% 42% durchschnittliche Anzahl der Tage zwischen Eingang des Antrags und 0,2 0,3 0,2 0,2 0,2 0,2 Versendung einer Eingangsbestätigung zu Leistung 521110: Eingegangene Bauvoranfragen 70 60 70 70 70 70 insgesamt abschließend bearbeitete 53 60 70 70 70 70 Bauvoranfragen Gebühreneinnahmen durch 18.580 ¤ 17.000 ¤ 17.000 ¤ 17.000 ¤ 17.000 ¤ 17.000 ¤ Bauvorbescheide durchschn. Gebühreneinnahme pro 300,00 ¤ 283,33 ¤ 242,86 ¤ 242,86 ¤ 242,86 ¤ 242,86 ¤ Bauvorbescheid zu Leistung 521120: Eingegangene Bauanträge 392 400 380 380 380 380 insgesamt abschließend bearbeitete 388 400 380 380 380 380 Bauanträge Gebühreneinnahmen durch 359.565 ¤ 280.000 ¤ 300.000 ¤ 300.000 ¤ 300.000 ¤ 300.000 ¤ Baugenehmigungen durchschn. Gebühreneinnahme pro 714,29¤ 700,00¤ 789,47 ¤ 789,47 ¤ 789,47 ¤ 789,47 ¤ Baugenehmigung 236

Produkt 5211 Baurechtliche Verfahren Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 381.517 320.000 320.000 320.000 320.000 320.000

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 29 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

E 7 Sonstige laufende Erträge 13.789 5.848 5.930 5.939 5.948 5.957

Summer der laufenden Erträge aus E 8 395.334 326.848 326.930 326.939 326.948 326.957 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 495.637 445.909 455.825 466.884 478.035 489.733

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 52.143 35.400 39.400 39.400 39.400 39.400

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 7.358 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 555.138 486.309 500.225 511.284 522.435 534.133 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -159.803 -159.461 -173.295 -184.345 -195.487 -207.176

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -159.803 -159.461 -173.295 -184.345 -195.487 -207.176

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -204.328 -209.591 -212.918 -214.841 -215.306 -219.858

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -364.132 -369.052 -386.213 -399.186 -410.793 -427.034 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -361.013 -363.253 -377.820 -390.605 -402.011 -418.011 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -361.013 -363.253 -377.820 -390.605 -402.011 -418.011 Teilhaushalts 237

Teilhaushalt 10

Veterinärwesen, Landwirtschaft

Zugeordnete Produkte: Seite

9101 Führung und Leitung der Abteilung 8 1241 Lebensmittelüberwachung 1243 Fleischhygiene 242 1244 Tierseuchen und Tierschutz 5553 Landwirtschaft und Weinbau 5558 Agrarfördermaßnahmen

238

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Veterinärwesen, Landwirtschaft Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 63.205 58.590 58.591 58.591 58.591 58.591 Transfererträge E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 295.370 252.500 252.500 252.500 252.500 252.500

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 500 500 500 500 500

E 7 Sonstige laufende Erträge 107.467 19.315 14.955 15.075 15.193 15.312

Summer der laufenden Erträge aus E 8 466.041 330.905 326.546 326.666 326.784 326.903 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.280.130 1.189.797 1.333.839 1.359.333 1.387.287 1.419.391

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 327.346 122.600 122.600 122.600 122.600 122.600

E 11 Abschreibungen 744 750 1.020 1.020 1.020 1.020

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 48.046 55.070 55.070 55.070 54.870 54.870

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.656.267 1.368.217 1.512.529 1.538.023 1.565.777 1.597.881 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.190.225 -1.037.312 -1.185.983 -1.211.357 -1.238.993 -1.270.978

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.190.225 -1.037.312 -1.185.983 -1.211.357 -1.238.993 -1.270.978

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -286.212 -333.574 -367.828 -371.240 -371.006 -379.496

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -1.476.437 -1.370.886 -1.553.811 -1.582.597 -1.609.999 -1.650.474 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.292.720 -1.282.085 -1.431.317 -1.461.770 -1.486.604 -1.523.976 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 936 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

Summe der Auszahlungen aus F 32 936 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -936 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -1.293.656 -1.283.085 -1.432.317 -1.462.770 -1.487.604 -1.524.976 Teilhaushalts 239

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 10

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9101 1241 1243 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 58.591 58.591 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 252.500 19.000 220.000 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 500 E 7 Sonstige laufende Erträge 14.955 1.689 4.206 3.341 Summer der laufenden Erträge aus E 8 326.546 1.689 81.797 223.841 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.333.839 122.885 369.007 353.852 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 122.600 2.200 15.500 E 11 Abschreibungen 1.020 290 730 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 55.070 1.600 14.820 29.400 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.512.529 124.775 386.027 399.482 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.185.983 -123.086 -304.230 -175.641 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.185.983 -123.086 -304.230 -175.641 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -367.828 123.086 -175.636 -120.385 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.553.811 -479.866 -296.026 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.431.317 22.831 -455.943 -282.810 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 1.000 1.000 F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 1.000 1.000 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -1.000 -1.000 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.432.317 21.831 -455.943 -282.810 Teilhaushalts 240

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 10 lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1244 5553 5558 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 13.500 E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 2.815 473 2.431 Summer der laufenden Erträge aus E 8 16.315 473 2.431 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 238.508 49.179 200.408 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 104.300 600 E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 8.850 400 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 351.658 49.179 201.408 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -335.343 -48.706 -198.977 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -335.343 -48.706 -198.977 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -83.430 -27.301 -84.162 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -418.773 -76.007 -283.139 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -390.045 -72.226 -253.124 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -390.045 -72.226 -253.124 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: Sonstige Investitionen Veterinärwesen, Landwirtschaft Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 1.000 1.000 1.000 1.000 4.000 darunter: 10 9101 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 0 -4.000 Erläuterungen: Beschaffung von beweglichem Vermögen. 241 242

Produkt 1243 Fleischhygiene Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 12 Zentrale Verwaltung - Sicherheit und Ordnung Produktgruppe 124 Veterinärwesen/ Lebensmittelüberwachung Produkt 1243 Fleischhygiene

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 8 Klassifizierung Extern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Bundesauftrag Verantw. Personen Gastens, Dr. Ute Beschreibung Regelung und Durchführung der amtlichen Schlachttier- und Fleischuntersuchung und sonstiger Untersuchungen, Hygieneüberwachung bei der Gewinnung, Herstellung, Behandlung, Lagerung von Fleisch, Fleischerzeugnissen und -zubereitungen (auch von Geflügel) zur Sicherstellung des Inverkehrbringens von unbedenklichem Fleisch, Fleischerzeugnissen und -zubereitungen (auch von Geflügel). Zielgruppe Erzeuger, Verbraucher, Gewerbetreibende. Erläuterungen auch EU-Auftrag und Landesauftrag Auftragsgrundlage EG-Verordnungen 999/2001, 852/2004, 853/2004, 854/2004, 882/2004, 178/2002; Lebens- und Futtermittelgesetzbuch (LFGB). Leistungen 124310 Überwachung von Betrieben und Einrichtungen 124320 Überwachung von Erzeugnissen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 5,25 7,67 5,80 5,80 5,80 5,80 243

Produkt 1243 Fleischhygiene Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 255.848 220.000 220.000 220.000 220.000 220.000

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 500 500 500 500 500

E 7 Sonstige laufende Erträge 17.888 4.275 3.341 3.354 3.366 3.379

Summer der laufenden Erträge aus E 8 273.736 224.775 223.841 223.854 223.866 223.879 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 331.714 341.944 353.852 362.263 370.622 379.571

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14.707 15.500 15.500 15.500 15.500 15.500

E 11 Abschreibungen 611 540 730 730 730 730

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 30.317 29.400 29.400 29.400 29.400 29.400

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 377.350 387.384 399.482 407.893 416.252 425.201 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -103.614 -162.609 -175.641 -184.039 -192.386 -201.322

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -103.614 -162.609 -175.641 -184.039 -192.386 -201.322

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -78.930 -126.843 -120.385 -122.589 -123.405 -126.364

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -182.544 -289.452 -296.026 -306.628 -315.791 -327.686 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -159.750 -273.884 -282.810 -293.143 -302.021 -313.574 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

F 29 Auszahlungen für Sachanlagen 936 0 0 0 0 0

Summe der Auszahlungen aus F 32 936 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -936 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -160.686 -273.884 -282.810 -293.143 -302.021 -313.574 Teilhaushalts 244

… 245

Teilhaushalt 11

Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt

Zugeordnete Produkte:

9111 Führung und Leitung des RGP 1181 Prüfung

246

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 7 Sonstige laufende Erträge 35.842 8.973 4.251 4.307 4.363 4.420

Summer der laufenden Erträge aus E 8 35.842 8.973 4.251 4.307 4.363 4.420 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 241.825 365.735 309.075 315.123 320.185 327.013

E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 336 4.300 4.300 4.300 4.300 4.300

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 242.160 370.035 313.375 319.423 324.485 331.313 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -206.319 -361.062 -309.124 -315.116 -320.122 -326.893

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -206.319 -361.062 -309.124 -315.116 -320.122 -326.893

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 52.629 37.790 38.328 39.632 40.956 41.671

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -153.689 -323.272 -270.796 -275.484 -279.166 -285.222 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -131.663 -268.685 -214.368 -217.894 -220.356 -224.939 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -131.663 -268.685 -214.368 -217.894 -220.356 -224.939 Teilhaushalts 247

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 11

Summe lfd. Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9111 1181 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 4.251 4.251 Summer der laufenden Erträge aus E 8 4.251 4.251 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 309.075 309.075 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 4.300 2.200 2.100 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 313.375 2.200 311.175 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -309.124 -2.200 -306.924 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -309.124 -2.200 -306.924 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 38.328 2.200 36.128 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -270.796 -270.796 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -214.368 -214.368 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -214.368 -214.368 Teilhaushalts 248

… 249

Teilhaushalt 12

Finanzen, Kommunales und Sport

Zugeordnete Produkte: Seite

9031 Führung und Leitung der Abteilung 9 1161 Finanzen 1162 Zahlungsabwicklung 1182 Kommunalaufsicht 1210 Wahlen 2521 Museen 4210 Förderung des Sports 255 5113 Dorferneuerung, Städtebauförderung

250

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Finanzen, Kommunales und Sport Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 17 0 0 0 0 0

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 52.462 28.043 21.361 38.581 21.804 27.033

E 7 Sonstige laufende Erträge 174.240 88.712 72.354 72.476 72.599 72.721

Summer der laufenden Erträge aus E 8 226.719 116.755 93.715 111.057 94.403 99.754 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 996.627 1.007.322 1.033.444 1.055.510 1.075.671 1.099.879

E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0 0 0 1.000 0 0

E 11 Abschreibungen 62.799 66.490 63.410 63.410 63.410 63.410 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 25.092 27.700 48.700 40.000 42.700 42.700 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 366.373 295.450 310.550 364.750 303.550 308.550

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.450.891 1.396.962 1.456.104 1.524.670 1.485.331 1.514.539 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.224.172 -1.280.207 -1.362.389 -1.413.613 -1.390.928 -1.414.785

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.224.172 -1.280.207 -1.362.389 -1.413.613 -1.390.928 -1.414.785

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 755.070 775.676 847.044 860.956 869.295 884.237

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 -469.102 -504.531 -515.345 -552.657 -521.633 -530.548 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -174.238 -251.379 -241.081 -275.893 -242.246 -247.983 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 74.582 95.000 87.512 110.000 40.000 40.000 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 -74.582 -95.000 -87.512 -110.000 -40.000 -40.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -74.582 -95.000 -87.512 -110.000 -40.000 -40.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 -248.820 -346.379 -328.593 -385.893 -282.246 -287.983 Teilhaushalts 251

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 12

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 9031 1161 1162 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.361 10.410 10.951 E 7 Sonstige laufende Erträge 72.354 853 2.947 64.858 Summer der laufenden Erträge aus E 8 93.715 853 13.357 75.809 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 1.033.444 61.987 230.725 439.119 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen 63.410 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 48.700 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 310.550 6.500 225.300 65.150 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 1.456.104 68.487 456.025 504.269 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -1.362.389 -67.634 -442.668 -428.460 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -1.362.389 -67.634 -442.668 -428.460 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 847.044 67.634 442.668 428.460 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -515.345 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -241.081 11.316 65.790 93.001 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 87.512 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 87.512 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -87.512 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -328.593 11.316 65.790 93.001 Teilhaushalts 252

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 12 lfd. Produkt Produkt Produkt Produkt Bezeichnung Nr. 1182 1210 2521 4210 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 2.253 174 196 Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.253 174 196 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 184.251 14.173 15.676 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen 1.410 62.000 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 46.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 13.400 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 184.251 14.173 1.410 137.076 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -181.998 -13.999 -1.410 -136.880 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -181.998 -13.999 -1.410 -136.880 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -56.732 -4.364 -4.438 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -238.730 -18.363 -1.410 -141.318 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -214.069 -16.467 -76.965 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 87.512 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 87.512 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -87.512 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -214.069 -16.467 -164.477 Teilhaushalts 253

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 12 lfd. Produkt Bezeichnung Nr. 5113 E 1 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen E 7 Sonstige laufende Erträge 1.073 Summer der laufenden Erträge aus E 8 1.073 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 87.513 E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 2.700 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 200 Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 90.413 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -89.340 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige E 18 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis -89.340 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -26.184 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -115.524 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -103.687 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -103.687 Teilhaushalts Investitionsübersicht

Produkt Mittel folgejahres folgejahres zum Abschluss

(Leistung) Maßnahme) Teilhaushalt der Maßnahme

bis 2017 2018 2019 2020 2021 2022 ff. in € Maßnahme: div. - Vereinsförderungen im Kreisprogramm Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 52.512 40.000 40.000 40.000 172.512 darunter: 12 4210 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden 20.000 Verpflichtungsermächtigungen 30.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -52.512 -40.000 -40.000 -40.000 0 -172.512 Erläuterungen: Kreiszuschüsse an kreisangehörige Sportvereine gemäß Ziffer 3.1.1 der Kreisrichtlinien. Maßnahme: 421016201 - Vereinsförderung (Landesprogramm) FSV Lahnstein Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0

Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 40.000 40.000 40.000 254 darunter: 12 4210 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 40.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -40.000 0 -40.000 0 0 0 -40.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss in Höhe von 10 % der zuwendungsfähigen Kosten gemäß § 13 Abs. 2 SportfG in Verbindung mit Ziffer 3.1.2 der Kreisrichtlinien. Der Haushaltsansatz in Höhe von 40.000 € aus dem Jahr 2017 kommt nicht zur Auszahlung. Maßnahme: 421018201 - Vereinsförderung (Landesprogramm) Schützen Eppenrod (Schützenhaus) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 35.000 35.000 darunter: 12 4210 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 -35.000 0 0 0 0 -35.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss in Höhe von 10 % der zuwendungsfähigen Kosten gemäß § 13 Abs. 2 SportfG in Verbindung mit Ziffer 3.1.2 der Kreisrichtlinien. Maßnahme: 421019201 - Vereinsförderung (Landesprogramm) VfL Osterspai (Hybridrasenplatz) Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 30.000 30.000 darunter: 12 4210 mit Verpflichtungsermächtigungen in Vorjahren bereits gebunden Verpflichtungsermächtigungen 30.000 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -30.000 0 0 0 -30.000 Erläuterungen: Kreiszuschuss in Höhe von 10 % der zuwendungsfähigen Kosten gemäß § 13 Abs. 2 SportfG in Verbindung mit Ziffer 3.1.2 der Kreisrichtlinien. 255

Produkt 4210 Förderung des Sports Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 42 Gesundheit und Sport - Sportförderung Produktgruppe 421 Förderung des Sports Produkt 4210 Förderung des Sports

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 9 Klassifizierung Extern Kategorie freiwillige Aufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen Menche, Bernd Beschreibung Förderung des Amateursports im Kreis durch Zuwendungen zum Neu-, Aus- oder Umbau, der Erweiterung oder Sanierung von Sport-, Spiel- und Freizeitanlagen, zur Anschaffung von Platzpflegegeräten und zur Anschaffung von Sport- und Wettkampfgeräten. Zielgruppe Sportvereine Auftragsgrundlage Sportförderungsgesetz Rheinland-Pfalz (SportFG) und Richtlinien zur Förderung des Sports im Rhein-Lahn-Kreis Leistungen 421010 Sportveranstaltungen 421020 Kostenbeteiligung Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Stellen (jeweils Planansatz) 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 0,15 Anzahl Sportvereine 247 247 248 248 248 248 Fördermaßnahmen 1 1 2 1 1 1 Landesprogramm Fördermaßnahmen Kreisprogramm 11 8 10 10 10 10 Fördermaßnahmen Sportgeräte 20 21 20 20 20 20 256

Produkt 4210 Förderung des Sports Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 7 Sonstige laufende Erträge 2.747 385 196 198 201 203

Summer der laufenden Erträge aus E 8 2.747 385 196 198 201 203 Verwaltungstätigkeit

E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 15.250 16.154 15.676 15.986 16.257 16.602

E 11 Abschreibungen 61.391 65.080 62.000 62.000 62.000 62.000 Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 25.092 25.000 46.000 40.000 40.000 40.000 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 12.288 13.400 13.400 13.400 13.400 13.400

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 114.020 119.634 137.076 131.386 131.657 132.002 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -111.273 -119.249 -136.880 -131.188 -131.456 -131.799

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -111.273 -119.249 -136.880 -131.188 -131.456 -131.799

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen -3.580 -4.118 -4.438 -4.464 -4.458 -4.556

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -114.853 -123.367 -141.318 -135.652 -135.914 -136.355 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -46.353 -55.942 -76.965 -71.250 -71.461 -71.840 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Auszahlungen für immaterielle F 28 74.582 95.000 87.512 110.000 40.000 40.000 Vermögensgegenstände

Summe der Auszahlungen aus F 32 74.582 95.000 87.512 110.000 40.000 40.000 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 -74.582 -95.000 -87.512 -110.000 -40.000 -40.000 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -120.935 -150.942 -164.477 -181.250 -111.461 -111.840 Teilhaushalts 257

Teilhaushalt 13

Zentrale Finanzleistungen

Zugeordnete Produkte: Seite

6110 Steuern, Zuweisungen, allgemeine Umlagen 260 6120 Allgemeine Finanzwirtschaft 262 6260 Beteiligungen 264 258

Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt Zentrale Finanzleistungen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 1 Steuern und ähnliche Abgaben 200.338 197.000 190.000 185.000 185.000 180.000 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 87.518.424 89.212.293 93.230.173 94.456.420 95.443.180 96.578.180 Transfererträge E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.244 7.000 8.000 8.000 8.000 8.000

Summer der laufenden Erträge aus E 8 87.727.006 89.416.293 93.428.173 94.649.420 95.636.180 96.766.180 Verwaltungstätigkeit

Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 771.908 2.268.251 804.000 795.000 800.000 805.000 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.446 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 774.354 2.268.251 804.000 795.000 800.000 805.000 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 86.952.652 87.148.042 92.624.173 93.854.420 94.836.180 95.961.180

E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 241.483 241.488 230.000 241.488 241.488 241.488 Zinsaufwendungen und sonstige E 18 2.661.625 1.785.452 1.640.000 1.819.000 1.905.000 1.878.000 Finanzaufwendungen

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -2.420.142 -1.543.964 -1.410.000 -1.577.512 -1.663.512 -1.636.512 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 84.532.509 85.604.078 91.214.173 92.276.908 93.172.668 94.324.668

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 256.755 266.443 272.660 279.479 286.467 293.628

Jahresergebnis (Jahresüberschuss/ E 23 84.789.264 85.870.521 91.486.833 92.556.387 93.459.135 94.618.296 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 87.334.050 84.486.502 91.200.323 92.299.147 93.459.135 94.618.296 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag des F 34 87.334.050 84.486.502 91.200.323 92.299.147 93.459.135 94.618.296 Teilhaushalts 259

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte

Produkte im Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 13

Summe lfd. Produkt Produkt Produkt Bezeichnung aller Nr. 6110 6120 6260 Produkte E 1 Steuern und ähnliche Abgaben 190.000 190.000 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 93.230.173 93.230.173 Transfererträge E 3 Erträge der sozialen Sicherung E 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte E 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.000 8.000 E 7 Sonstige laufende Erträge Summer der laufenden Erträge aus E 8 93.428.173 93.420.173 8.000 Verwaltungstätigkeit E 9 Personal- und Versorgungsaufwendungen E 10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen E 11 Abschreibungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 804.000 580.000 224.000 Transferaufwendungen E 13 Aufwendungen der sozialen Sicherung E 14 Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 804.000 580.000 224.000 Verwaltungstätigkeit E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 92.624.173 92.840.173 -216.000 E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 230.000 230.000 Zinsaufwendungen und sonstige E 18 1.640.000 1.640.000 Finanzaufwendungen Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und - E 19 -1.410.000 -1.640.000 230.000 aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 91.214.173 92.840.173 -1.640.000 14.000 E 21 Außerordentliches Ergebnis E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 272.660 272.660 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 91.486.833 93.112.833 -1.640.000 14.000 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 91.200.323 92.826.323 -1.640.000 14.000 Ein- und Auszahlungen F 24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen F 25 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten F 26 Sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus F 27 Investitionstätigkeit Auszahlungen für immaterielle F 28 Vermögensgegenstände F 29 Auszahlungen für Sachanlagen F 30 Auszahlungen für Finanzanlagen F 31 Sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus F 32 Investitionstätigkeit Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 91.200.323 92.826.323 -1.640.000 14.000 Teilhaushalts 260

Produkt 6110 Steuern, Zuweisungen, allgemeine Umlagen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 61 Zentrale Finanzleistungen - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 611 Steuern, allg.Zuweisungen, allg.Umlagen Produkt 6110 Steuern, Zuweisungen, allgemeine Umlagen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 9 - Zentrale Finanzleistungen Klassifizierung Intern Kategorie Pflichtaufgabe Auftraggeber Landesauftrag Verantw. Personen Menche, Bernd Beschreibung Der Landkreis finanziert seine Produkte überwiegend aus Zuweisungen und allgemeinen Umlagen und zu einem geringen Teil aus Steuern. Steuern: Er erhebt ausschließlich die Jagdsteuer. Zuweisungen: Er erhält Schlüsselzuweisungen vom Land. Allgemeine Umlagen: Er erhebt die Kreisumlage von den kreisangehörigen Kommunen. Diese ist die bedeutsamste Einnahmequelle. Er führt die Umlage Fonds Deutsche Einheit an das Land ab. Mit Aus- nahme der Steuern ergeben sich die allgemeinen Zuweisungen und Umlagen aus dem Kommunalen Finanz- ausgleich. Zwischen dem Rhein-Lahn-Kreis und dem Land Rheinland-Pfalz wurde ein Konsolidierungs- vertrag zum Kommunalen Entschuldungsfonds (KEF-RP) geschlossen, dadurch erhält der Rhein-Lahn-Kreis eine Zuweisung des Landes in Höhe von zwei Dritteln der vertraglichen Jahresleistung. Erstattungen für kommunalisierte Landesbedienstete, Ertrag aus der Verrechnung des fiktiven Aufwandes für Landesbedienstete, Verwaltungskostenerstattungen (soweit nicht einem Produkt zuzuordnen). Zielgruppe Land, Verbandsgemeinden, Gemeinden, Jagdausübungsberechtigte im Landkreis. Erläuterungen auch eigener Wirkungskreis Auftragsgrundlage Landesfinanzausgleichsgesetz (LFAG); Kommunalabgabengesetz (KAG), Haushaltssatzung, Konsolidierungsvertrag KEF-RP, Schulgesetz (SchulG) Leistungen 611010 Kreissteuern (Jagd- und Grunderwerbsteueraltfälle) 611020 Schlüsselzuweisungen 611030 Kreisumlage 611040 Umlage Fonds Deutscher Einheit 611070 Sonstige Allgemeine Zuweisungen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 zu Leistung 611010: Anzahl der Jagdbezirke 207 207 211 211 211 211 verpachtete Jagdbezirke 193 194 197 197 197 197 zu Leistung 611020: Landesdurchschnitt Steuerkraft je 936,08 ¤ 956,96 ¤ 1.001,21 ¤ Einwohner Kreisdurchschnitt Steuerkraft je 779,59 ¤ 765,09 ¤ 870,11 ¤ Einwohner zu Leistung 611030: Kreisumlagebelastung je Einwohner 420,75 ¤ 416,03 ¤ 455,99 ¤ 464,17 ¤ 474,24 ¤ 484,40 ¤ 261

Produkt 6110 Steuern, Zuweisungen, allgemeine Umlagen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Summer der laufenden Erträge aus E 8 87.718.762 89.409.293 93.420.173 94.641.420 95.628.180 96.758.180 Verwaltungstätigkeit

Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 560.466 2.037.251 580.000 585.000 590.000 595.000 Transferaufwendungen E 14 Sonstige laufende Aufwendungen 2.446 0 0 0 0 0

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 562.912 2.037.251 580.000 585.000 590.000 595.000 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 87.155.850 87.372.042 92.840.173 94.056.420 95.038.180 96.163.180

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 0 0 0 0 0 0 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis 87.155.850 87.372.042 92.840.173 94.056.420 95.038.180 96.163.180

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 256.755 266.443 272.660 279.479 286.467 293.628

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 87.412.605 87.638.485 93.112.833 94.335.899 95.324.647 96.456.808 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 89.255.102 86.124.014 92.826.323 94.078.659 95.324.647 96.456.808 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 89.255.102 86.124.014 92.826.323 94.078.659 95.324.647 96.456.808 Teilhaushalts 262

Produkt 6120 Allgemeine Finanzwirtschaft Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 61 Zentrale Finanzleistungen - Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 612 Sonstige Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6120 Allgemeine Finanzwirtschaft

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 9 - Zentrale Finanzleistungen Klassifizierung Intern Kategorie Funktionsaufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen Menche, Bernd Beschreibung Nachweis der Finanzmittel, die im Zusammenhang mit Finanzierungsvorgängen im weitesten Sinne stehen. Erträge aus der Anlage nicht benötigter Betriebsmittel der Kreiskasse, Zinsaufwendungen für Investitions- und Liquiditätskredite. Auftragsgrundlage Landkreisordnung (LKO); Gemeindeordnung (GemO) Leistungen 612010 Zins- und ähnliche Erträge 612020 Zins- und ähnliche Aufwendungen 612030 Ein-/Auszahlungen aus Aufnahme/Tilgung von Investitionskrediten 612040 Ein-/Auszahlungen aus Aufnahme/Tilgung von Liquiditätskrediten 612050 Finanzanlagen Grund- und Kennzahlen Ergebnis 2016 Ansatz 2017 Ansatz 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 zu Leistung 612020: Zinsbelastung für Investitionskredite 10,68 ¤ 9,87 ¤ 9,73 ¤ 10,34 ¤ 10,47 ¤ 10,67 ¤ je Einwohner Zinsbelastung für Liquiditätskredite 5,14 ¤ 3,47 ¤ 3,57 ¤ 4,47 ¤ 5,11 ¤ 4,75 ¤ je Einwohner zu Leistung 612030: Gesamtbetrag der Investitionskredite 43.648.885 42.364.714 44.988.486 45.358.992 44.964.062 44.199.732 zum 31.12. Investitionskredite (Stand 31.12.) je 356,77 ¤ 341,51 ¤ 364,80 ¤ 369,37 ¤ 367,65 ¤ 362,89 ¤ Einwohner zu Leistung 612040: Gesamtbetrag der Liquiditätskredite 42.907.727 41.139.763 34.068.980 28.749.119 23.376.100 18.763.261 zum 31.12. Liquiditätskredite (Stand 31.12.) je 350,71 ¤ 331,64 ¤ 276,26 ¤ 234,11 ¤ 191,14 ¤ 154,05 ¤ Einwohner 263

Produkt 6120 Allgemeine Finanzwirtschaft Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Summer der laufenden Erträge aus E 8 0 0 0 0 0 0 Verwaltungstätigkeit

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 0 0 0 0 0 0 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 0 0 0 0 0 0

E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 483 11.488 0 0 0 0 Zinsaufwendungen und sonstige E 18 1.935.859 1.655.000 1.640.000 1.819.000 1.905.000 1.878.000 Finanzaufwendungen

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -1.935.377 -1.643.512 -1.640.000 -1.819.000 -1.905.000 -1.878.000 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -1.935.377 -1.643.512 -1.640.000 -1.819.000 -1.905.000 -1.878.000

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -1.935.377 -1.643.512 -1.640.000 -1.819.000 -1.905.000 -1.878.000 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 -1.956.920 -1.643.512 -1.640.000 -1.819.000 -1.905.000 -1.878.000 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 -1.956.920 -1.643.512 -1.640.000 -1.819.000 -1.905.000 -1.878.000 Teilhaushalts 264

Produkt 6260 Beteiligungen Rhein-Lahn-Kreis

Produktbereich 62 Zentrale Finanzleistungen - Beteiligungen Produktgruppe 626 Beteiligungen Produkt 6260 Beteiligungen

Produktinformation Organisationseinheit Abteilung 9 - Zentrale Finanzleistungen Klassifizierung Intern Kategorie Funktionsaufgabe Auftraggeber eigener Wirkungskreis Verantw. Personen Menche, Bernd Beschreibung Erträge (Dividenden, Gewinnausschüttungen, Provisionen usw.) und Aufwendungen wie z. B. Umlagen, Betriebskostenzuschüsse und Auszahlungen zur Stammkapitalbildung und sonstigen Beteiligungsveränderungen. Auftragsgrundlage Landkreisordnung (LKO), Gemeindeordnung (GemO) Leistungen 626010 ZV Nassau Finanzierungs GmbH 626020 Baugenossenschaft Rhein-Lahn e.G. 626030 Nassauische Verkehrsgesellschaft mbH (bis 2010) 626040 Verkehrsverbund Rhein-Mosel GmbH 626050 Hallenbad Diez-Limburg GmbH 626060 Eigenbetrieb Abfallwirtschaft 265

Produkt 6260 Beteiligungen Rhein-Lahn-Kreis

Nr. Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021

E 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 8.244 7.000 8.000 8.000 8.000 8.000

Summer der laufenden Erträge aus E 8 8.244 7.000 8.000 8.000 8.000 8.000 Verwaltungstätigkeit

Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 211.442 231.000 224.000 210.000 210.000 210.000 Transferaufwendungen

Summe der laufenden Aufwendungen aus E 15 211.442 231.000 224.000 210.000 210.000 210.000 Verwaltungstätigkeit

E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -203.198 -224.000 -216.000 -202.000 -202.000 -202.000

E 17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 241.000 230.000 230.000 241.488 241.488 241.488 Zinsaufwendungen und sonstige E 18 725.766 130.452 0 0 0 0 Finanzaufwendungen

Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge E 19 -484.766 99.548 230.000 241.488 241.488 241.488 und -aufwendungen

E 20 Ordentliches Ergebnis -687.964 -124.452 14.000 39.488 39.488 39.488

E 21 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0

E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 0 0 0 0 0 0

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / E 23 -687.964 -124.452 14.000 39.488 39.488 39.488 Jahresfehlbetrag) des Teilhaushalts

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen F 23 35.868 6.000 14.000 39.488 39.488 39.488 Ein- und Auszahlungen

Summe der Einzahlungen aus F 27 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Summe der Auszahlungen aus F 32 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 0 0 0 0 0 0 Investitionstätigkeit

Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag des F 34 35.868 6.000 14.000 39.488 39.488 39.488 Teilhaushalts

Erläuterungen - Produkt 6260 Beteiligungen

zu E 12: Zuschuss Hallenbad Diez-Limburg GmbH. zu E 17: Avalprovision Zweckverband Nassau Finanz GmbH und ggf. Dividende Baugenossenschaft Rhein-Lahn e.G. (2019 - 2020). zu E 18: In 2016 Verlust Eigenbetrieb Abfallwirtschaft. In 2017 Anpassung des Bilanzwertes gem. VV Nr. 5 zu § 34 GemHVO. 266

… 267

Haushaltsvermerke (§§ 15 – 17 GemHVO)

1. Deckungsfähigkeit

1.1 Ergebnishaushalt Gemäß § 16 Abs. 1 Satz 1 GemHVO sind die Ansätze für Aufwendungen innerhalb eines Teilhaushalts gegenseitig deckungsfähig, soweit im Haushaltsplan nichts anderes durch Haushaltsvermerk bestimmt wird. § 15 Abs. 2 Satz 1 GemHVO ermächtigt darüber hinaus dazu, dass Mehrerträge Aufwendungsan- sätze erhöhen können.

Insoweit wird für den Haushalt des Rhein-Lahn-Kreises festgelegt, dass innerhalb der einzelnen Teilhaushalte und zusätzlich zwischen den Teilhaushalten 1 und 2 grundsätzlich - alle Aufwendungsansätze gegenseitig deckungsfähig sind und - die Summe aller Mehrerträge abzüglich der Summe aller Mindererträge insgesamt zur Verstärkung der Aufwendungsansätze herangezogen werden können.

Ausgenommen hiervon sind folgende Bereiche, die jeweils teilhaushaltübergrei- fend eigene Deckungskreise bilden:

- Personal- und Versorgungsaufwand (Kontengruppen 50 und 51); die Summe aller Mehrerträge abzüglich der Summe aller Mindererträge im Bereich der Personalkostenzuschüsse bzw. -erstattungen (Kontenarten 414 und 442) sowie Erträge aus der Auflösung von Personalrückstellungen (Konto 4661401) können zur Verstärkung der Aufwendungsansätze herangezogen werden.

- Abschreibungen (Kontengruppe 53); Mehrerträge aus der Auflösung von Sonderposten (Kontenart 415) können zur Verstärkung der Aufwendungsansätze herangezogen werden.

- Wertberichtigungen auf Forderungen (Konten 5655100-5655200); Mehrerträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen (Konto 4661100) können zur Verstärkung der Aufwendungsansätze herangezogen werden.

1.2 Finanzhaushalt

Für Ein- und Auszahlungen außerhalb des investiven Bereichs gelten die Best- immungen des Punktes 1.1 entsprechend.

Die Ansätze für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit innerhalb eines Teilfi- nanzhaushalts werden gemäß § 16 Abs. 3 GemHVO für gegenseitig deckungs- fähig erklärt. Gleiches gilt für die Verpflichtungsermächtigungen. 268

2. Übertragbarkeit

2.1 Übertragbarkeit von Ansätzen für ordentliche Aufwendungen und ordentliche Auszahlungen

Gemäß § 17 Abs. 1 Sätze 3 und 4 können auch bei unausgeglichenen Haushal- ten angemessene Teilbeträge der Ansätze für ordentliche Aufwendungen und ordentliche Auszahlungen für übertragbar erklärt werden. Sie bleiben längstens bis zum Ende des folgenden Haushaltsjahres verfügbar.

Aufgrund dieser Ermächtigung wird für folgende Kostenträger bzw. Kostenträger- Konten-Kombinationen Übertragbarkeit verfügt:

Kosten - Teil- Konto/ träger/ Bezeichnung Hh Konten Invest.-Nr. 3 215120 Realschule Plus Katzenelnbogen - Betrieb 3 217120 Goethe-Gymnasium - Betrieb

3 217220 Wilhelm-Hofmann-Gymnasium - Betrieb 3 218220 Integrierte Gesamtschule Nastätten - Betrieb alle 3 219420 Schulzentrum Diez - Betrieb Konten 3 219520 Schulzentrum Lahnstein - Betrieb des Schul- 3 221320 Freiherr-vom-Stein-Schule - Betrieb budgets 3 221420 Taunusschule - Betrieb 3 221520 Förderschulen Singhofen - Betrieb 3 231120 Nicolaus-August-Otto-Schule Diez - Betrieb 3 231220 Berufsbildende Schule Lahnstein - Betrieb Förderung Schulbaumaßnahmen anderer Träger im 3 244010 5414300 Landkreis 3 200016001 Turnhallenkonzept 5231000 Realschule Plus Katzenelnbogen - Energetische Sa- 3 215116001 5231000 nierung und Brandschutz Goethe-Gymnasium Bad Ems - Erneuerung Schulhof- 3 217118001 5231000 WC und Brandschutz 3 218216001 Integrierte Gesamtschule Nastätten - Brandschutz 5231000 Integrationsmaßnahmen (nur Kostenstelle 310006 alle 5 122530 „Bundesintegrationspauschale“) Konten 5 126010 Gefahrenabwehr 5 128020 Katastrophenschutz 5235000 - 5 128021 Schnelleinsatzgruppe (SEG) 5238000 5 128022 Gefahrstoffzug (GSZ) 7 362010 Jugendarbeit 7 362030 Fortbildung Mitarbeiter freier Träger komplett 7 363130 Kinder- und Jugendschutz 9 552020 Gewässerunterhaltung/-ausbau 5231000 12 421020 Kostenbeteiligung (Sportförderung) 5419000

Die Höhe der jeweils zu übertragenden Ermächtigung obliegt gemäß § 4 Absatz 1 Nr. 1 der Hauptsatzung der Beschlussfassung durch den Kreisausschuss.

269

2.2 Übertragbarkeit von Ansätzen für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

Ansätze für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit bleiben kraft Gesetzes (§ 17 Absatz 2 GemHVO) grundsätzlich bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck verfügbar.

2.3 Übertragbarkeit von zweckgebundenen Ansätzen

Sind Erträge / Einzahlungen aufgrund rechtlicher Verpflichtungen zweckgebun- den, so bleiben kraft Gesetzes (§ 17 Abs. 4 GemHVO) die entsprechenden Auf- wands- bzw. Auszahlungsermächtigungen bis zur Erfüllung des Zwecks bzw. bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck verfügbar. 270

… Verbandsgemeinde Bad Ems

Übersicht Umlagegrundlagen, Finanzmittelbestände und "freie Finanzspitze" der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften Umlagegrundlagen1 voraussichtlicher voraus- voraus- Einzahlungen rechner-ischer Stand der liquiden sichtlicher Einzahlungen sichtlicher Freie Finanz- Einwohner am Steuerkraft- aus dem Ausgleichs- Umlagesatz Mittel und Stand der Schlüssel- Schlüssel- Steuerkraft- Steuerkraft- aus dem Stand der spitze des Gebietskörperschaft 30.06. des zahl der Gemeinde- leistungen Umlage Wertpapiere des Kreditauf- zuweisungen zuweisungen zahl der zahl der Gemeinde- Summe Kreditauf- Vorjahres Vorjahres Gewerbe- anteil an der nach (Sp. 12 : Sp. Umlauf- vermögens nahmen zur 2 A B 2 Grundsteuer A Grundsteuer B anteil an der nahmen für (Muster 14) steuer Einkommen- § 21 LFAG 11 x 100) (gemäß Muster 18, 2 Liquiditäts- Umsatzsteuer 2, 3 Investitionen 2, 4 steuer lfd. Nr. 2.3 u. 2.4) sicherung

Personen in Euro in v. H. in Euro 271 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Bad Ems 16.748 1.903.455 € 1.903.455 € 847.037 € 44,50% 0 5.785.060 193.631 -193.431 Bad Ems 9.500 0 € 453.607 € 3.874 € 1.074.301 € 3.340.238 € 573.566 € 2.958.662 € 352.210 € 8.756.458 € 3.896.623 € 44,50% 0 9.773.605 9.272.871 -992.139 Arzbach 1.679 84.470 € 2.616 € 142.735 € 136.758 € 23.992 € 777.635 € 92.572 € 1.260.779 € 561.046 € 44,50% 0 723.144 1.202.799 -165.471 Becheln 671 24.283 € 1.160 € 65.679 € 33.757 € 2.818 € 336.146 € 40.016 € 503.859 € 224.217 € 44,50% 0 98.838 0 -4.278 Dausenau 1.273 0 € 3.648 € 113.569 € 328.289 € 40.328 € 528.424 € 62.906 € 1.077.164 € 479.337 € 44,50% 0 1.357.054 1.002.341 -139.753 Fachbach 1.242 0 € 164 € 139.428 € 276.582 € 37.416 € 577.516 € 68.750 € 1.099.855 € 489.435 € 44,50% 0 1.769.599 695.870 -182.884 Frücht 561 31.690 € 3.793 € 59.466 € 54.845 € 4.225 € 238.814 € 28.429 € 421.262 € 187.461 € 44,50% 0 231.669 59.581 -33.455 Kemmenau 488 0 € 1.251 € 44.629 € 46.766 € 5.750 € 259.950 € 30.946 € 389.292 € 173.235 € 44,50% 0 141.524 99.423 -55.210 Miellen 366 37.310 € 188 € 42.583 € 6.415 € 1.402 € 167.050 € 19.886 € 274.834 € 122.301 € 44,50% 0 397.716 402.234 -203.263 Nievern 968 0 € 3.414 € 119.883 € 197.636 € 20.098 € 371.772 € 44.257 € 757.060 € 336.891 € 44,50% 0 208.780 76.422 -76.422 Gesamtsumme 177.753 € 2.357.062 € 20.108 € 1.802.273 € 4.421.286 € 709.595 € 6.215.969 € 739.973 € 16.444.019 € 7.317.583 €

1 Die Darstellung der Spalten 3 bis 10 ist optional. 2 Gemäß Haushaltsplanung des Vorjahres. 3 Bei Ortsgemeinden: Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse. 4 Bei Ortsgemeinden: Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse. Verbandsgemeinde Diez

Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Diez 25.194 2.187.643 € 2.187.643 € 973.501 € 44,50% 3.253.008 880.399 0 351.948 Stadt Diez 10.863 0 € 655.477 € 8.971 € 1.359.110 € 4.762.099 € 708.896 € 4.102.103 € 488.330 € 12.084.986 € 5.377.818 € 44,50% 0 11.354.199 13.720.830 -3.033.973 Altendiez 2.241 128.005 € 5.615 € 182.116 € 129.228 € 53.255 € 1.058.552 € 126.014 € 1.682.785 € 748.839 € 44,50% 0 838.231 139.363 -15.573 Aull 418 0 € 1.306 € 31.508 € 63.201 € 5.040 € 216.654 € 25.791 € 343.500 € 152.857 € 44,50% 0 88.556 48.505 -4.454 Balduinsten 615 106.548 € 1.585 € 52.852 € 32.092 € 9.311 € 231.824 € 27.597 € 461.809 € 205.505 € 44,50% 96.117 127.946 0 25.421

Birlenbach 1.588 199.976 € 3.221 € 129.821 € 84.298 € 23.370 € 671.780 € 79.971 € 1.192.437 € 530.634 € 44,50% 0 1.052.051 538.916 -210.513 272 Charlottenberg 152 19.864 € 642 € 12.274 € 15.958 € 1.117 € 57.445 € 6.838 € 114.138 € 50.791 € 44,50% 107.285 0 0 250 Cramberg 493 0 € 3.501 € 31.408 € 136.657 € 12.907 € 192.448 € 22.910 € 399.831 € 177.924 € 44,50% 721.491 0 0 -35.888 Dörnberg 466 113.429 € 3.204 € 26.611 € 13.475 € 3.215 € 169.777 € 20.211 € 349.922 € 155.715 € 44,50% 0 237.570 422.310 -76.364 Eppenrod 713 62.679 € 3.694 € 46.750 € 46.707 € 5.513 € 330.691 € 39.367 € 535.401 € 238.253 € 44,50% 0 157.974 402.009 -3.277 Geilnau 348 29.482 € 564 € 20.603 € 4.784 € 1.780 € 182.391 € 21.713 € 261.317 € 116.286 € 44,50% 0 167.294 103.170 -60.666 Gückingen 1.079 0 € 2.483 € 84.605 € 203.705 € 13.120 € 581.096 € 69.175 € 954.184 € 424.611 € 44,50% 1.216.915 0 0 -9.334 Hambach 473 11.966 € 829 € 34.210 € 24.087 € 1.967 € 252.109 € 30.012 € 355.180 € 158.055 € 44,50% 0 87.474 31.129 97.411 Heistenbach 1.072 0 € 3.522 € 100.559 € 340.577 € 19.478 € 486.150 € 57.873 € 1.008.159 € 448.630 € 44,50% 344.604 148.066 0 89.224 Hirschberg 354 61.302 € 1.405 € 24.936 € 5.604 € 2.043 € 152.391 € 18.141 € 265.822 € 118.290 € 44,50% 25.123 134.697 0 -3.741 Holzappel 1.054 0 € 41.237 € 2.293 € 95.353 € 164.441 € 47.241 € 481.888 € 57.366 € 889.819 € 395.969 € 44,50% 0 227.233 189.529 33.285 Holzheim 901 0 € 5.076 € 76.197 € 659.092 € 40.932 € 455.467 € 54.221 € 1.290.985 € 574.488 € 44,50% 516.462 88.772 0 -3.229 Horhausen 305 0 € 2.266 € 21.658 € 74.837 € 5.048 € 139.777 € 16.639 € 260.225 € 115.800 € 44,50% 94.258 250.079 0 -36.877 Isselbach 366 75.011 € 3.528 € 23.245 € 1.126 € 1.772 € 152.050 € 18.101 € 274.833 € 122.300 € 44,50% 0 137.224 157.725 -61.825 Langenscheid 514 81.042 € 4.465 € 35.327 € 43.536 € 2.044 € 196.199 € 23.356 € 385.969 € 171.756 € 44,50% 244.435 65.100 0 -40.558 Laurenburg 319 67.015 € 445 € 20.113 € 39.808 € 5.910 € 94.946 € 11.303 € 239.540 € 106.595 € 44,50% 61.273 49.902 0 -11.794 Scheidt 303 0 € 1.921 € 25.567 € 135.744 € 16.226 € 135.856 € 16.173 € 331.487 € 147.511 € 44,50% 51.322 30.997 0 -84.140 Steinsberg 223 14.098 € 2.180 € 16.104 € 12.986 € 3.819 € 105.684 € 12.581 € 167.452 € 74.516 € 44,50% 492.777 0 0 33.880 Wasenbach 334 3.019 € 1.633 € 19.528 € 70.491 € 2.007 € 137.731 € 16.396 € 250.805 € 111.608 € 44,50% 0 229.726 97.906 -22.973 Gesamtsumme 973.436 € 2.884.357 € 64.349 € 2.470.455 € 7.064.533 € 986.011 € 10.585.009 € 1.260.079 € 26.288.229 € 11.698.252 €

Personen in Euro in v. H. in Euro 273 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Hahnstätten 9.532 1.081.909 € 1.081.909 € 481.449 € 44,50% 908.680 € 5.084.085 € 0 € 70.984 € Burgschwalbach 1.071 109.520 € 5.280 € 76.522 € 72.380 € 11.950 € 472.343 € 56.229 € 804.224 € 357.879 € 44,50% 1.313.343 € 432.424 € 69.482 € Flacht 1.058 93.305 € 4.380 € 74.263 € 51.968 € 8.592 € 502.173 € 59.780 € 794.461 € 353.535 € 44,50% 919.460 € 326.094 € 10.770 € Hahnstätten 2.949 0 € 175.977 € 6.843 € 281.236 € 920.724 € 125.406 € 1.288.843 € 153.429 € 2.952.458 € 1.313.843 € 44,50% 3.881.582 € 260.852 € -347.127 € Kaltenholzhausen 579 0 € 4.668 € 44.793 € 127.746 € 6.744 € 259.099 € 30.844 € 473.894 € 210.882 € 44,50% 91.310 € 23.375 € 0 € -56.228 € Lohrheim 602 1.866 € 4.275 € 35.901 € 165.132 € 13.111 € 207.108 € 24.655 € 452.048 € 201.161 € 44,50% 381.778 € 186.147 € 0 € 511 € Mudershausen 429 46.426 € 2.874 € 25.021 € 72.853 € 2.144 € 154.436 € 18.385 € 322.139 € 143.351 € 44,50% 175.842 € 36.210 € -5.965 € Netzbach 377 40.312 € 5.502 € 20.371 € 38.915 € 2.502 € 156.822 € 18.669 € 283.093 € 125.976 € 44,50% 25.481 € 86.218 € 0 € -1.330 € Niederneisen 1.434 120.456 € 8.007 € 102.700 € 159.984 € 17.265 € 597.290 € 71.104 € 1.076.806 € 479.178 € 44,50% 571.033 € 1.024.926 € -41.310 € Oberneisen 770 0 € 3.267 € 62.601 € 270.781 € 21.777 € 318.929 € 37.967 € 715.322 € 318.318 € 44,50% 432.990 € 408.677 € 90.830 € Schiesheim 263 0 € 1.602 € 40.252 € 131.563 € 10.457 € 91.707 € 10.917 € 286.498 € 127.491 € 44,50% 286.129 € 294.685 € 1.631 € Gesamtsumme 411.885 € 1.257.886 € 46.698 € 763.660 € 2.012.046 € 219.948 € 4.048.750 € 481.979 € 9.242.852 € 4.113.063 €

Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Katzenelnbogen 9.220 984.300 € 984.300 € 438.013 € 44,50% 0 995.450 550.000 5.550 Allendorf 630 0 € 2.013 € 44.076 € 393.287 € 18.676 € 242.223 € 28.835 € 729.110 € 324.453 € 44,50% 210.900 0 10.500 Berghausen 300 32.805 € 4.730 € 21.237 € 15.215 € 1.928 € 133.470 € 15.889 € 225.274 € 100.246 € 44,50% 98.550 0 26.280 Berndroth 386 30.331 € 3.453 € 24.193 € 29.787 € 2.752 € 178.130 € 21.205 € 289.851 € 128.983 € 44,50% 0 54.020 54.000 24.880

Biebrich 322 16.151 € 1.817 € 18.386 € 45.788 € 3.233 € 139.777 € 16.640 € 241.792 € 107.597 € 44,50% 6.400 0 17.120 274 Bremberg 286 68.428 € 5.058 € 21.391 € 19.018 € 2.055 € 88.298 € 10.511 € 214.759 € 95.567 € 44,50% 54.355 0 13.960 Dörsdorf 430 27.993 € 3.726 € 26.616 € 18.322 € 1.882 € 218.358 € 25.994 € 322.891 € 143.686 € 44,50% 143.174 0 79.090 Ebertshausen 129 18.428 € 3.226 € 6.072 € 2.946 € 576 € 58.638 € 6.981 € 96.867 € 43.105 € 44,50% 51.343 0 18.855 Eisighofen 270 0 € 3.706 € 17.116 € 40.514 € 4.152 € 123.924 € 14.752 € 204.164 € 90.852 € 44,50% 276.524 625.000 0 33.640 Ergeshausen 141 26.259 € 1.675 € 9.800 € 9.975 € 180 € 51.820 € 6.169 € 105.878 € 47.115 € 44,50% 165.293 0 22.220 Gutenacker 352 0 € 2.336 € 27.526 € 128.168 € 16.709 € 161.766 € 19.257 € 355.762 € 158.314 € 44,50% 91.177 0 17.950 Herold 418 26.062 € 3.187 € 26.875 € 55.877 € 4.069 € 176.766 € 21.043 € 313.879 € 139.676 € 44,50% 45.679 0 31.690 Stadt Katzenelnbogen 2.246 0 € 170.223 € 6.470 € 255.670 € 740.236 € 109.217 € 851.785 € 101.400 € 2.235.001 € 994.575 € 44,50% 812.082 900.000 0 30.850 Klingelbach 727 52.663 € 3.452 € 55.546 € 47.947 € 9.952 € 336.316 € 40.036 € 545.912 € 242.930 € 44,50% 122.224 0 57.610 Kördorf 530 61.050 € 6.801 € 35.882 € 39.562 € 11.858 € 216.995 € 25.832 € 397.980 € 177.101 € 44,50% 3.138 0 35.840 Mittelfischbach 132 0 € 1.471 € 8.243 € 103.685 € 1.323 € 64.775 € 7.711 € 187.208 € 83.307 € 44,50% 50.759 0 -45.600 Niedrtiefenbach 194 34.361 € 1.595 € 10.941 € 2.466 € 555 € 85.571 € 10.187 € 145.676 € 64.825 € 44,50% 191.914 0 29.870 Oberfischbach 173 25.958 € 2.193 € 8.600 € 8.711 € 322 € 75.173 € 8.949 € 129.906 € 57.808 € 44,50% 24.526 0 9.390 Reckenroth 204 0 € 1.789 € 23.564 € 13.655 € 1.683 € 115.060 € 13.697 € 169.448 € 75.404 € 44,50% 129.727 0 35.650 Rettert 424 10.714 € 2.901 € 32.021 € 32.044 € 4.172 € 211.370 € 25.162 € 318.384 € 141.680 € 44,50% 31.541 80.000 0 12.230 Roth 206 57.789 € 2.625 € 9.662 € 3.542 € 381 € 72.104 € 8.584 € 154.687 € 68.835 € 44,50% 19.037 0 19.550 Schönborn 720 1.562 € 5.310 € 47.276 € 108.088 € 11.605 € 327.793 € 39.022 € 540.656 € 240.591 € 44,50% 155.156 0 77.060 Gesamtsumme 490.554 € 1.154.523 € 69.534 € 730.693 € 1.858.833 € 207.280 € 3.930.112 € 467.856 € 8.909.385 € 3.964.663 €

Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Nassau 11.317 1.131.728 € 1.131.728 € 503.618 € 44,50% - € 4.391.234 € - € 337.512 € Attenhausen 420 - € 5.391 € 26.372 € 163.644 € 8.572 € 170.629 € 20.312 € 394.920 € 175.739 € 44,50% - € 197.209 € 21.717 € 1.007 € Dessighofen 179 26.613 € 1.920 € 9.323 € 1.328 € 43 € 85.059 € 10.126 € 134.412 € 59.813 € 44,50% 228.711 € - € - € - 28.035 € Dienethal 220 46.219 € 546 € 15.418 € 12.744 € 619 € 80.115 € 9.538 € 165.199 € 73.513 € 44,50% - € 95.099 € 35.760 € 11.026 € 275 Dornholzhausen 199 40.088 € 3.438 € 11.301 € - 784 € 202 € 85.059 € 10.126 € 149.430 € 66.496 € 44,50% 110.437 € 98.150 € - 26.320 € Geisig 349 - € 4.719 € 24.509 € 59.555 € 13.602 € 153.243 € 18.242 € 273.870 € 121.872 € 44,50% 10.246 € 104.605 € - € - 15.734 € Hömberg 342 81.922 € 1.749 € 20.141 € 11.407 € 1.771 € 124.946 € 14.875 € 256.811 € 114.280 € 44,50% 162.650 € - € - € - 40.210 € Lollschied 180 5.821 € 2.172 € 9.245 € 2.642 € 996 € 102.105 € 12.182 € 135.163 € 60.147 € 44,50% - € 7.987 € 6.871 € - 15.198 € Misselberg 92 16.359 € 195 € 4.985 € 15.435 € 2.733 € 26.251 € 3.125 € 69.083 € 30.741 € 44,50% 32.832 € 16.440 € - € - 5.931 € Obernhof 383 109.143 € 855 € 31.493 € 10.245 € 6.913 € 115.230 € 13.718 € 287.597 € 127.980 € 44,50% - € 372.220 € 297.902 € - 18.846 € Oberwies 139 25.619 € 1.416 € 8.423 € 7.163 € 1.096 € 54.207 € 6.453 € 104.377 € 46.447 € 44,50% - € 159.517 € 198.319 € - 8.235 € Pohl 340 43.968 € 1.836 € 21.852 € 2.905 € 3.533 € 161.936 € 19.277 € 255.307 € 113.611 € 44,50% 155.535 € - € - € - 26.105 € Schweighausen 225 - € 1.647 € 15.542 € 22.024 € 1.116 € 122.730 € 14.610 € 177.669 € 79.062 € 44,50% 67.567 € 98.910 € - € - 4.352 € Seelbach 406 - € 3.309 € 29.375 € 103.650 € 20.602 € 151.369 € 18.020 € 326.325 € 145.214 € 44,50% 344.781 € - € - € - 67.951 € Singhofen 1.743 - € 11.532 € 173.087 € 562.810 € 72.444 € 785.987 € 93.566 € 1.699.426 € 756.244 € 44,50% 2.814.612 € - € - € 73.816 € Sulzbach 200 53.770 € 690 € 9.797 € - 771 € 476 € 77.047 € 9.173 € 150.182 € 66.830 € 44,50% - € 166.427 € - € 1.268 € Weinähr 425 22.083 € 474 € 36.255 € 34.257 € 5.940 € 196.710 € 23.417 € 319.136 € 142.015 € 44,50% - € 173.473 € 135.909 € - 12.954 € Winden 689 45.742 € 1.701 € 49.892 € 46.688 € 3.295 € 330.692 € 39.367 € 517.377 € 230.232 € 44,50% - € 276.557 € 116.270 € - 44.456 € Zimmerschied 92 7.597 € 1.272 € 6.935 € 1.030 € 3.417 € 43.637 € 5.195 € 69.083 € 30.741 € 44,50% 178.699 € - € - € - 7.516 € Stadt Nassau 4.694 - € 209.062 € 4.104 € 470.500 € 1.745.823 € 419.527 € 1.426.404 € 169.805 € 4.445.225 € 1.978.125 € 44,50% - € 2.940.541 € 8.055.726 € - 699.276 € Gesamtsumme 524.944 € 1.340.790 € 48.966 € 974.445 € 2.801.795 € 566.897 € 4.293.356 € 511.127 € 11.062.320 € 4.922.720 €

Übersicht Umlagegrundlagen, Finanzmittelbestände und "freie Finanzspitze" der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften Umlagegrundlagen1 voraussichtlicher voraus- voraus- Einzahlungen rechner-ischer Stand der liquiden sichtlicher Einzahlungen sichtlicher Freie Finanz- Einwohner am Steuerkraft- aus dem Ausgleichs- Umlagesatz Mittel und Stand der Schlüssel- Steuerkraft- Steuerkraft- aus dem Stand der spitze des Gebietskörperschaft 30.06. des Schlüssel- zahl der Gemeinde- leistungen Umlage Wertpapiere des Kreditauf- zuweisungen B zahl der zahl der Gemeinde- Summe Kreditauf- Vorjahres Vorjahres zuweisungen A Gewerbe- anteil an der nach (Sp. 12 : Sp. Umlauf- vermögens nahmen zur 2 2 Grundsteuer A Grundsteuer B anteil an der nahmen für (Muster 14) steuer Einkommen- § 21 LFAG 11 x 100) (gemäß Muster 18, 2 Liquiditäts- Umsatzsteuer 2, 3 Investitionen 2, 4 steuer lfd. Nr. 2.3 u. 2.4) sicherung

Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Nastätten 16.116 1.528.299 € 1.528.299 € 680.093 € 44,50% 1.503.003 € 814.130 € 0 € 338.187 € Berg 245 2.148 € 4.391 29.757 18.386 534 € 115.060 € 13.697 € 183.973 € 81.867 € 44,50% 249.226 € 0 € 30.002 € -15.300 € Bettendorf 326 0 € 5.916 39.313 24.861 2.397 € 157.674 € 18.770 € 248.931 € 110.774 € 44,50% 171.269 € 152.149 € 11.860 € -60.500 € Bogel 765 0 € 7.029 103.319 89.889 16.339 € 329.156 € 39.184 € 584.916 € 260.287 € 44,50% 280.824 € 0 € 34.085 € 2.850 € Buch 606 0 € 3.501 76.640 89.535 1.989 € 258.416 € 30.762 € 460.843 € 205.075 € 44,50% 114.429 € 0 € 21.727 € -51.450 € Diethardt 233 28.102 € 1.930 27.605 9.015 2.254 € 94.775 € 11.282 € 174.963 € 77.858 € 44,50% 94.938 € 0 € 23.143 € -39.950 € Ehr 72 348 € 433 9.868 997 74 € 37.841 € 4.504 € 54.065 € 24.058 € 44,50% 10.926 € 0 € 2.074 € -3.850 € Endlichhofen 162 20.888 € 4.996 13.654 2.735 976 € 70.058 € 8.340 € 121.647 € 54.132 € 44,50% 312 € 0 € 84.530 € -1.600 € Eschbach 154 3.021 € 2.080 26.825 13.024 6.408 € 57.444 € 6.838 € 115.640 € 51.459 € 44,50% 24.323 € 80.795 € 28.257 € -11.600 € Gemmerich 527 0 € 3.669 82.796 46.504 5.616 € 269.666 € 32.102 € 440.353 € 195.957 € 44,50% 576.453 € 0 € 31.137 € -61.700 € Hainau 175 19.274 € 4.014 18.716 -113 438 € 79.604 € 9.476 € 131.409 € 58.477 € 44,50% 90.114 € 0 € 8.196 € -11.800 € Himmighofen 316 37.784 € 7.983 41.158 1.044 1.106 € 132.446 € 15.766 € 237.287 € 105.592 € 44,50% 259.207 € 24.218 € 14.504 € -54.600 € 276 Holzhausen 1.180 0 € 7.669 170.996 578.275 119.336 € 514.957 € 61.302 € 1.452.535 € 646.378 € 44,50% 1.069.350 € 434.692 € 0 € -47.350 € Hunzel 250 0 € 4.222 32.190 19.652 450 € 124.946 € 14.874 € 196.334 € 87.368 € 44,50% 319.638 € 0 € 9.072 € -44.350 € Kasdorf 236 29.509 € 4.818 30.425 3.364 180 € 97.332 € 11.586 € 177.214 € 78.860 € 44,50% 167.410 € 110.210 € 5.496 € 2.600 € Kehlbach 169 0 € 2.443 19.701 38.712 1.840 € 76.195 € 9.070 € 147.961 € 65.842 € 44,50% 61.164 € 420 € 8.851 € -27.800 € Lautert 276 0 € 2.856 37.940 111.101 32.337 € 96.820 € 11.525 € 292.579 € 130.197 € 44,50% 569.399 € 0 € 28.825 € -38.300 € Lipporn 278 35.061 € 4.345 35.694 14.031 1.548 € 105.514 € 12.560 € 208.753 € 92.895 € 44,50% 616.862 € 0 € 7.520 € -21.900 € Marienfels 303 37.323 € 5.445 33.135 14.627 2.136 € 120.514 € 14.346 € 227.526 € 101.249 € 44,50% 278.988 € 0 € 23.512 € -26.200 € Miehlen 1.943 0 € 13.805 344.317 1.011.139 141.805 € 819.397 € 97.544 € 2.428.007 € 1.080.463 € 44,50% 2.590.764 € 0 € 282.687 € -918.500 € Nastätten 4.180 0 € 388.395 € 8.869 630.890 1.246.972 204.703 € 1.613.056 € 192.024 € 4.284.909 € 1.906.784 € 44,50% 188.273 € 3.088.573 € 274.641 € 11.274 € Niederbachheim 254 0 € 3.221 29.866 35.787 887 € 109.775 € 13.068 € 192.604 € 85.708 € 44,50% 153.692 € 0 € 30.522 € -13.150 € Niederwallmenach 426 0 € 7.463 48.192 130.352 18.302 € 156.993 € 18.689 € 379.991 € 169.095 € 44,50% 444.000 € 0 € 10.836 € -37.400 € Oberbachheim 200 11.838 € 3.816 22.365 5.819 2.766 € 92.559 € 11.018 € 150.181 € 66.830 € 44,50% 99.255 € 18.784 € 195.468 € -25.000 € Obertiefenbach 400 27.140 € 7.157 45.108 17.737 8.086 € 174.379 € 20.758 € 300.365 € 133.662 € 44,50% 191.263 € 0 € 4.348 € -22.050 € Oberwallmenach 185 0 € 3.677 20.830 44.280 3.942 € 67.501 € 8.035 € 148.265 € 65.977 € 44,50% 495.317 € 4.009 € 17.050 € Oelsberg 519 0 € 2.671 71.196 41.177 20.303 € 270.859 € 32.244 € 438.450 € 195.110 € 44,50% 332.663 € 0 € 20.362 € 8.150 € Rettershain 344 75.989 € 4.467 32.231 5.355 1.024 € 124.435 € 14.813 € 258.314 € 114.949 € 44,50% 72.374 € 131.601 € 20.963 € -21.250 € Ruppertshofen 336 23.909 € 6.074 40.885 16.557 4.840 € 143.015 € 17.025 € 252.305 € 112.275 € 44,50% 185.043 € 0 € 13.811 € -20.250 € Strüth 306 48.623 € 2.670 33.597 8.901 2.080 € 119.662 € 14.245 € 229.778 € 102.251 € 44,50% 236.162 € 0 € 6.780 € -17.500 € Weidenbach 111 15.950 € 2.231 15.879 1.748 427 € 42.103 € 5.012 € 83.350 € 37.090 € 44,50% 246.605 € 0 € 4.355 € -23.950 € Welterod 466 17.913 € 5.705 50.908 47.500 4.149 € 199.948 € 23.802 € 349.925 € 155.716 € 44,50% 276.418 € 0 € 57.598 € -25.600 € Winterwerb 173 19.626 € 3.834 16.649 -982 174 € 80.968 € 9.638 € 129.907 € 57.808 € 44,50% 83.349 € 55.004 € 25.495 € -3.900 € Gesamtsumme 454.446 € 1.916.694 € 153.400 € 2.232.645 € 3.687.981 € 609.447 € 6.753.068 € 803.899 € 16.611.580 € 7.392.136 €

Übersicht Umlagegrundlagen, Finanzmittelbestände und "freie Finanzspitze" der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften 1 Umlagegrundlagen voraussichtlicher voraus- voraus- Einzahlungen rechner-ischer Stand der liquiden sichtlicher Einzahlungen sichtlicher Freie Finanz- Einwohner am Steuerkraft- aus dem Ausgleichs- Umlagesatz Mittel und Stand der Schlüssel- Steuerkraft- Steuerkraft- aus dem Stand der spitze des Gebietskörperschaft 30.06. des Schlüssel- zahl der Gemeinde- leistungen Umlage Wertpapiere des Kreditauf- zuweisungen B zahl der zahl der Gemeinde- Summe Kreditauf- Vorjahres Vorjahres zuweisungen A Gewerbe- anteil an der nach (Sp. 12 : Sp. Umlauf- vermögens nahmen zur 2 2 Grundsteuer A Grundsteuer B anteil an der nahmen für (Muster 14) steuer Einkommen- § 21 LFAG 11 x 100) (gemäß Muster 18, 2 Liquiditäts- Umsatzsteuer 2, 3 Investitionen 2, 4 steuer lfd. Nr. 2.3 u. 2.4) sicherung Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 VG Loreley 16.836 2.031.155 € 2.031.155 € 903.863 € 44,50% 11.256.796 4.413.493 -773.505 Auel 187 54.329 € 2.055 € 21.461 € 1.548 € 177,00 54.377 € 6.473 € 140.420 € 62.486 € 44,50% 0 5.929 28.400 -12.650 Bornich 956 0 € 10.602 € 115.150 € 139.294 € 18.576,00 400.921 € 47.727 € 732.270 € 325.860 € 44,50% 0 560.637 652.387 -207.658 Braubach 3.099 0 € 140.494 € 5.124 € 328.566 € 714.802 € 112.303,00 1.195.431 € 142.307 € 2.639.027 € 1.174.367 € 44,50% 0 5.475.960 4.469.683 -737.350 Dachsenhausen 1.003 0 € 4.503 € 124.900 € 206.679 € 14.018,00 429.727 € 51.158 € 830.985 € 369.788 € 44,50% 0 427.123 115.950 -144.300 Dahlheim 830 120.466 € 3.747 € 106.069 € 7.712 € 10.048,00 335.294 € 39.915 € 623.251 € 277.346 € 44,50% 0 320.227 528.605 -82.176 277 Dörscheid 385 0 € 3.855 € 55.462 € 53.582 € 6.559,00 159.890 € 19.035 € 298.383 € 132.780 € 44,50% 323.258 0 0 -111.950 Filsen 654 76.943 € 1.620 € 71.230 € -3.281 € 3.713,00 304.611 € 36.262 € 491.098 € 218.538 € 44,50% 0 185.511 619.863 -104.774 Kamp-Bornhofen 1.592 154.901 € 4.167 € 179.748 € 199.505 € 37.753,00 553.481 € 65.887 € 1.195.442 € 531.971 € 44,50% 0 1.299.288 2.241.215 -168.372 Kaub 857 107.587 € 2.679 € 86.910 € 93.562 € 21.269,00 296.258 € 35.267 € 643.532 € 286.371 € 44,50% 0 1.832.295 1.306.200 -139.100 Kestert 584 161.259 € 2.415 € 70.664 € 15.533 € 4.969,00 164.152 € 19.541 € 438.533 € 195.147 € 44,50% 0 220.615 587.285 -145.661 Lierschied 473 24.733 € 4.158 € 63.985 € 58.038 € 8.171,00 175.234 € 20.859 € 355.178 € 158.054 € 44,50% 0 74.256 3.450 -77.650 Lykershausen 222 2.735 € 3.711 € 31.302 € 26.949 € 143,00 91.025 € 10.837 € 166.702 € 74.182 € 44,50% 15.310 70.368 0 -53.400 Nochern 514 94.524 € 9.402 € 58.455 € 38.120 € 5.586,00 160.743 € 19.135 € 385.965 € 171.754 € 44,50% 161.391 36.013 0 -52.350 Osterspai 1.253 94.551 € 8.061 € 150.058 € 61.331 € 14.955,00 546.834 € 65.096 € 940.886 € 418.694 € 44,50% 0 1.663.893 2.200.010 -338.220 Patersberg 384 45.342 € 2.646 € 58.440 € 20.573 € 734,00 143.525 € 17.087 € 288.347 € 128.314 € 44,50% 0 241.800 358.206 -51.855 Prath 298 3.683 € 4.056 € 37.299 € 5.653 € 449,00 154.265 € 18.365 € 223.770 € 99.577 € 44,50% 0 202.189 221.003 -63.500 Reichenberg 165 45.091 € 4.032 € 18.491 € 3.622 € 207,00 46.877 € 5.580 € 123.900 € 55.135 € 44,50% 37.535 82.179 0 -10.300 Reitzenhain 333 60.249 € 5.682 € 33.854 € 14.342 € 1.446,00 120.174 € 14.307 € 250.054 € 111.274 € 44,50% 21.993 40.000 0 -8.200 St. Goarshausen 1.357 106.700 € 200.431 € 1.935 € 158.790 € 307.604 € 53.488,00 348.930 € 41.536 € 1.219.414 € 542.639 € 44,50% 0 5.933.744 2.759.710 -13.700 Sauerthal 158 39.184 € 483 € 18.601 € 1.778 € 227,00 52.162 € 6.209 € 118.644 € 52.796 € 44,50% 241.165 0 0 6.950 Weisel 1.058 0 € 9.837 € 155.132 € 638.341 € 44.780,00 448.477 € 53.389 € 1.349.956 € 600.730 € 44,50% 220.656 0 0 -123.800 Weyer 474 74.081 € 3.951 € 62.776 € 25.018 € 4.693,00 165.686 € 19.724 € 355.929 € 158.388 € 44,50% 0 242.400 128.667 -69.850 Gesamtsumme 1.266.358 € 2.372.080 € 98.721 € 2.007.343 € 2.630.305 € 364.264 € 6.348.074 € 755.696 € 15.842.841 € 7.050.054 €

Übersicht Umlagegrundlagen, Finanzmittelbestände und "freie Finanzspitze" der umlagepflichtigen kommunalen Gebietskörperschaften Umlagegrundlagen1 voraussichtlicher voraus- voraus- Einzahlungen rechner-ischer Stand der liquiden sichtlicher Einzahlungen sichtlicher Freie Finanz- Einwohner am Steuerkraft- aus dem Ausgleichs- Umlagesatz Mittel und Stand der Schlüssel- Schlüssel- Steuerkraft- Steuerkraft- aus dem Stand der spitze des Gebietskörperschaft 30.06. des zahl der Gemeinde- leistungen Umlage Wertpapiere des Kreditauf- zuweisungen zuweisungen zahl der zahl der Gemeinde- Summe Kreditauf- Vorjahres 278 Vorjahres Gewerbe- anteil an der nach (Sp. 12 : Sp. Umlauf- vermögens nahmen zur 2 A B 2 Grundsteuer A Grundsteuer B anteil an der nahmen für (Muster 14) steuer Einkommen- § 21 LFAG 11 x 100) (gemäß Muster 18, 2 Liquiditäts- Umsatzsteuer 2, 3 Investitionen 2, 4 steuer lfd. Nr. 2.3 u. 2.4) sicherung

Personen in Euro in v. H. in Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Stadt Lahnstein 18.360 0 € 1.482.296 € 12.585 € 2.366.612 € 8.269.363 € 1.045.873 € 7.856.129 € 935.224 € 21.968.082 € 9.775.796 € 44,50% 0 19.182.000 30.607.000 -5.164.049 € Gesamtsumme 0 € 1.482.296 € 12.585 € 2.366.612 € 8.269.363 € 1.045.873 € 7.856.129 € 935.224 € 21.968.082 € 9.775.796 €

Entwurf

W i r t s c h a f t s p l a n

2 0 1 8

für den Eigenbetrieb

A b f a l l w i r t s c h a f t

des Rhein-Lahn-Kreises 280

I n h a l t s ü b e r s i c h t

Erläuterungsbericht

Graphische Darstellungen - Einnahmestruktur - Aufwandsstruktur - Eigenkapitalstruktur - Haushaltsstrukur Rhein-Lahn-Kreis

Liquiditätsberechung

Beschluss über die Festlegung des Wirtschaftsplanes 2018

Erfolgsplan

Vermögensplan

Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen

Stellenübersicht

Finanzplan

Investitionsprogramm 2017-2021 281

Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes Rhein-Lahn-Kreis Abfallwirtschaft für das Jahr 2018

1. Allgemeine Anforderungen an Wirtschaftsführung und Rechnungswesen eines Eigenbetriebes

Wirtschaftsführung und Rechnungswesen des Eigenbetriebes „Rhein-Lahn-Kreis Abfall- wirtschaft“ haben sich an den Bestimmungen des Abschnittes 2 der Eigenbetriebs- und Anstaltsverordnung (EigAnVO vom 05. Okt. 1999) auszurichten. Darüber hinaus gelten für Eigenbetriebe, soweit diese Verordnung keine besonderen Bestimmungen enthält, die Bestimmungen des Kommunalverfassungsrechts sowie der Betriebssatzung.

Der Eigenbetrieb Rhein-Lahn-Kreis Abfallwirtschaft ist finanzwirtschaftlich als Sonder- vermögen des Kreises zu verwalten und nachzuweisen (§ 10 Abs. 1 EigAnVO).

Vor Beginn eines Wirtschaftsjahres (§ 13 EigAnVO) hat der Eigenbetrieb einen Wirt- schaftsplan aufzustellen (§ 15 Abs. 1 EigAnVO), der aus dem Erfolgsplan, dem Ver- mögensplan und der Stellenübersicht besteht. Als Anlagen sind dem Wirtschaftsplan u. a. beizufügen:

- Der Beschluss über die Festsetzung des Gesamtbetrages der Erträge und Aufwen- dungen sowie des Jahresergebnisses im Erfolgsplan,

- die Veranschlagung der Einnahmen und Ausgaben im Vermögensplan,

- die vorgesehenen Kreditaufnahmen (Kreditermächtigung),

- der Höchstbetrag der Kassenkredite,

- den Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan, soweit erforderlich,

- der Finanzplan.

Sollte zu Beginn des Wirtschaftsjahres 2018 noch kein Wirtschaftsplan vorliegen, darf der Eigenbetrieb nur Ausgaben leisten, zu deren Leistung er rechtlich verpflichtet ist oder die für die Weiterführung notwendiger Aufgaben unaufschiebbar sind (§ 15 Abs. 6 EigAnVO).

2. Allgemeine Anmerkungen und Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2018 sowie Erläuterungen zu Auswirkungen auf die Folgejahre

Von wesentlicher Bedeutung zur Gewährleistung der Gebührenstabilität ist es unab- dingbar, die kreiseigenen Abfallbehandlungsanlagen im AWZ Rhein-Lahn auszulasten.

Wie bereits im Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan 2017 dargestellt, hat die Werk- leitung des Eigenbetriebes gemeinsam mit dem Landrat des Rhein-Lahn-Kreises in Ge- sprächen mit der Ortsgemeinde Singhofen als Eigentümerin der gepachteten Deponie- flächen und dem vor Ort tätigen Kiesabbauunternehmen, Firma Schmitz, Gespräche geführt und erörtert, inwieweit die Schaffung zusätzlicher Ablagerungskapazitäten reali- sierbar ist. 282

Hintergrund dieser beabsichtigten Schaffung zusätzlicher Ablagerungskapazitäten bildet hauptsächlich die erhebliche Preissteigerung für eine externe Entsorgung vorbehandel- ter Restabfälle. Soweit die vorhandenen Deponieflächen verfüllt sind, müssten die vor- behandelten Restabfälle einer externen Entsorgung zugeführt werden. Dies würde sich bei den derzeitigen Marktpreisen erheblich negativ auf die künftigen Jahresergebnisse auswirken.

Die Schaffung von zusätzlichem Ablagerungsvolumen ist technisch durch eine Verände- rung des Böschungsbereiches des DA VI möglich. Durch die beabsichtigte Veränderung der vorhandenen Böschungen kann ein zusätzliches Ablagerungsvolumen von ca. 320.000 m³ bis 350.000 m³ geschaffen werden.

Nach Gesprächen mit der zuständigen Genehmigungsbehörde, SGD Nord, hat der Rhein-Lahn-Kreis mit Schreiben vom 04.04.2017 seinen mit Schreiben vom 21.03.2013 erklärten verbindlichen Verzicht auf den weiteren Ausbau der Deponie über den DA VI hinaus konkretisiert. Es wurde darauf hingewiesen, dass der Rhein-Lahn-Kreis zwar keine neuen Deponieflächen über den DA VI hinaus ausbauen wird, es allerdings zum Abschluss der Deponie erforderlich wird, einen Stützkörper zu errichten. Dieser Stütz- körper ist bei der geplanten veränderten Böschungsgestaltung erforderlich und befindet sich im Bereich der planfestgestellten Flächen, die als DA VII ausgewiesen sind. Durch den zu errichtenden Stützkörper wird es erst ermöglicht, den Böschungsbereich des DA VI so zu verändern, dass die erläuterten Ablagerungskapazitäten geschaffen werden können.

In mehreren Gesprächen mit der Ortsgemeinde Singhofen und der Firma Schmitz konnte zwischenzeitlich Einigkeit erzielt werden. Die schriftlichen Verträge sollen im Laufe dieses Jahres, spätestens bis zum Frühjahr 2018 ausgearbeitet und unterzeichnet sein. Der Rhein-Lahn-Kreis wird mit der Ortsgemeinde Singhofen den bestehenden Pachtver- trag verlängern. Dies führt im Ergebnis dazu, dass eine externe Entsorgung von vorbe- handelten Restabfällen entbehrlich wird, weil weiterhin Ablagerungskapazitäten auf der Deponie zur Verfügung stehen, was im Ergebnis zu einer nicht unerheblichen Kostenre- duzierung führt.

Neben der Schaffung dieser neuen Ablagerungskapazitäten ist auch die Auslastung der kreiseigenen Anlagen im AWZ Singhofen wesentlich für die Gebührenstabilität. Wie bekannt, werden die Anlagen im AWZ seit dem Jahr 2017 mit eigenem Personal betrieben. Die Auslastung der Anlagen ist für die nächsten Wirtschaftsjahre sicher gestellt. Die Zu- sammenarbeit mit dem Rheingau-Taunus-Kreis wurde bis zum Jahr 2025 ausgeweitet, wobei seit dem Jahr 2016 weitere, zusätzliche Bioabfallmengen im Umfang von ca. 5.000 – 6.000 t/a angeliefert werden. Die Restabfallanliefermengen bleiben im Wesent- lichen unverändert.

Daneben wurde auch die Zusammenarbeit mit dem Landkreis Altenkirchen, die bisher bis zum 31.12.2020 befristet war, bis zum 30.06.2024 ausgedehnt. Darüber hinaus ist der Rhein-Lahn-Kreis seit dem Jahr 2015 Mitglied im Zweckverband Rheinische Entsorgungskooperation (REK) und erhält durch den REK Bioabfälle, die im Landkreis Neuwied anfallen. Die Vereinbarung mit dem REK läuft so lange der Rhein- Lahn-Kreis Mitglied im Zweckverband ist, zumindest aber bis zum 31.12.2027.

Durch diese Abfallanlieferungen werden die vorhandenen Anlagen im AWZ Singhofen vollständig ausgelastet, was letztlich zur Gebührenstabilität beiträgt.

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Bekanntlich war für die Wirtschaftsjahre 2016, 2017 und 2018 mit Jahresverlusten zu rechnen. Wie bereits mehrfach erläutert, sind die Jahresverluste allerdings nicht ausgabewirksam, sondern ausschließlich auf die im Erfolgsplan anzusetzenden Aufzinsungs- beträge nach BilMoG zurückzuführen.

Anzumerken bleibt dabei, dass der Jahresverlust im Wirtschaftsjahr 2016 mit 725.765,83 € festgestellt ist. Der Jahresverlust fällt damit wesentlich geringer aus, als dies im Wirtschaftsplan 2016 mit 2.092.240,00 € prognostiziert war. Dieser zwischenzeitlich festgestellte Jahresverlust kann mit dem vorhandenen Gewinnvortrag in Höhe von 856.217,37 € vollständig abgedeckt werden.

Auch der im Wirtschaftsjahr 2017 prognostizierte Jahresverlust von 1.635.701,00 € wird gemäß dem erstellten Zwischenbericht voraussichtlich auf rd. 871.000,00 € verringert werden können.

Ab dem Wirtschaftsjahr 2019, wie auch in der Finanzplanung ausgewiesen, wird wieder mit einem positiven Jahresergebnis gerechnet. Dies, weil ein erheblicher Rückgang der im Wirtschaftsplan einzustellenden Aufzinsungsbeträge bzw. Rückstellungen zu erwarten ist. Was einerseits durch die Schaffung von neuen Ablagerungskapazitäten begüns- tigt wird, andererseits aber auch mit nicht mehr so schnell sinkenden Zinsen im Zusam- menhang steht. Darüber hinaus werden sich die Abschreibungen nicht unerheblich reduzieren und eine Auflösung von gebildeten Rückstellungen, die ausgehend von der vollständigen Deponieverfüllung bis zum Jahr 2018 gebildet wurden, zu einer Verbesse- rung des Jahresergebnisses beitragen.

Ein Kostenrisiko stellt hingegen die Ausschreibung für die externe Verbringung und Ent- sorgung von Abfällen dar. So hat die im Jahr 2017 durchgeführte Ausschreibung für den Transport und die Verwertung/Entsorgung von Altholz, Rechengut und Krankenhausab- fällen zu einer Kostensteigerung von rd. 125.000,00 € geführt.

Ab dem Jahr 2019 sind weitere Entsorgungsdienstleistungen neu zu vergeben, wobei insbesondere die Verwertung/Entsorgung der heizwertreichen Fraktion und der Gewer- beabfälle ein Kostenrisiko darstellen. Bei den derzeitigen Marktpreisen muss mit nicht unerheblichen Mehrkosten gerechnet werden. Verlässliche Kostenangaben können allerdings erst nach der Submission der Ausschreibungsergebnisse getroffen werden.

Ebenso ist bis spätestens im Frühjahr 2018 durch den Kreistag eine Entscheidung über die Durchführung der künftigen Einsammelleistungen der im Rhein-Lahn-Kreis anfallenden Abfälle zu treffen. Die Sammelverträge (Restabfall, Bioabfall, Sperrabfall, Altpapier) mit der Firma Remondis enden zum 31.12.2019. Auch hier wird ein Kostenrisiko gesehen, eine Neuausschreibung lässt nach derzeitigem Stand eine Kostensteigerung erwarten. Ob und inwieweit diese Sammelleistungen künftig durch den Rhein-Lahn-Kreis in eigener Regie durchgeführt werden sollen, muss durch die politischen Gremien entschieden werden.

3. Ausführungen zum Erfolgsplan 2018

Bevor die Erläuterung der wesentlichen Ansätze des Erfolgsplanes vorgenommen wird und auch nochmals auf die Gesamtsituation des Eigenbetriebes in wirtschaftlicher Hin- sicht eingegangen wird, sind die erstmals im Wirtschaftsplan 2018 veränderten Darstel- lungen im Erfolgsplan zu begründen.

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Die Dornbach GmbH als beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat erstmals bei der Prüfung des erstellten Jahresabschlusses 2016 (die Prüfung erfolgte im März 2017, die Beratung und Beschlussempfehlung im Werksausschuss am 04.09.2017 und die Beschlussfassung im Kreistag am 24.09.2017) das Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz (BilRUG) angewendet. Nach dieser neuen gesetzlichen Vorgabe ist die Darstellung der Ansätze im Erfolgsplan anzupassen.

Die bisher bei den sonstigen betrieblichen Erträgen (Ziff. 2 des Erfolgsplanes) eingestellten voraussichtlichen Einnahmen aus der Drittnutzung der MBA, den DSD-Erträgen, die Erlöse für die Altpapiervermarktung und der Mitnutzung des Sammelsystems, die Umlagen, die Mieten und Erstattungen, die Altholzvermarktung sowie die Altmetallver- marktung sind nunmehr bei den Umsatzerlösen (Ziff. 1 des Erfolgsplanes) zu berück- sichtigen. Dies führt in der Folge zu einer Erhöhung der Umsatzerlö- se/Benutzungsgebühren und einer entsprechenden Verminderung der sonstigen betrieblichen Erträge. Mithin sind die Endergebnisse nicht mehr unmittelbar mit den End- ergebnissen des Vorjahres vergleichbar.

Ebenso sind die bisher im Erfolgsplan bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (Ziff. 8 des Erfolgsplanes) eingestellten Ausgaben für Pachtzahlungen, die Erstattung an Gemeinden/Städte für Containerstandplätze, die gesetzliche Abwasserabgabe und die Betriebskosten für das Forsteinrichtungswerk, nunmehr bei dem Materialaufwand (Ziff. 4 des Erfolgsplanes) zu berücksichtigen.

Die bisher unter Ziff. 7 im Erfolgsplan als gesonderte Position ausgewiesenen Folgekos- ten als Zuführung zu den Rückstellungen sind ebenfalls unter dem Materialaufwand einzustellen und nicht mehr als gesonderte Position auszuweisen.

Nach diesen Erläuterungen hinsichtlich der Darstellung der Ansätze im Erfolgsplan ab dem Wirtschaftsjahr 2018 bleibt noch auf die Gesamtsituation des Eigenbetriebes hinzuweisen. Zum 31. Dezember 2015 bestand für den Eigenbetrieb ein Gewinnvortrag in Höhe von 856.217,37 €. Wie erläutert, konnte der für das Wirtschaftsjahr 2016 prognostizierte Jahresverlust von 2.092.240,00 € gemäß geprüftem Jahresabschluss auf 725.765,83 € vermindert werden. Mithin verbleibt nach Abschluss des Wirtschaftsjahres 2016 noch ein Gewinnvortrag in Höhe von 130.451,54 €.

Der für das Wirtschaftsjahr 2017 prognostizierte Jahresverlust von 1.635.701,00 € kann gemäß dem erstellten Zwischenbericht auf voraussichtlich 871.158,00 € reduziert werden.

Wie bereits in der Finanzplanung dargestellt, und nunmehr durch den Erfolgsplan konkretisiert, ist auch für das Wirtschaftsjahr 2018 mit einem Jahresverlust zu rechnen. Dieser ist prognostiziert mit 1.147.622,00 €.

Darauf hinzuweisen bleibt, dass sämtliche Jahresverluste der Wirtschaftsjahre 2016 bis 2018 keinen ausgabewirksamen Verlust darstellen.

Durch die seit der Einführung des BilMoG vorzunehmende Aufzinsung sind jährliche Zinsaufwendungen in erheblicher Höhe (rd. 2,1 - 2,5 Mio. €/a), im Wirtschaftsplan einzustellen. Die bestehende Niedrigzinsphase führt zu den erläuterten erhöhten Aufzin- sungsbeträgen nach BilMoG. Diese Verfahrensweise wirkt sich entsprechend negativ auf das jeweilige Wirtschaftsplanergebnis bzw. den Jahresabschluss aus, ohne allerdings, wie erläutert, ausgabewirksam zu sein und mithin die liquiden Mittel zu verringern. 285

Die Abdeckung des nach dem Wirtschaftsjahr 2017 voraussichtlich bestehenden Jah- resverlustes kann durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage erfolgen.

Gemäß § 11 Abs. 7 EigAnVO kann ein nicht gedeckter Jahresverlust durch Entnahmen aus den Rücklagen ausgeglichen werden, soweit dies die Eigenkapitalausstattung zu- lässt. Entsprechend § 11 Abs. 8 EigAnVo und der Kommentierung Ziff. 11.3 und 11.4 zu § 11 EigAnVo kann insbesondere die Ausgleichspflicht bei nicht ausgabewirksamen Verlusten durch die Entnahme aus der allgemeinen Rücklage erfolgen, soweit eine angemessene Eigenkapitalausstattung vorhanden ist.

Der Eigenbetrieb verfügt zum 31. Dezember 2016 gemäß festgestelltem Jahresab- schluss über ein Eigenkapital in Höhe von rd. 11,8 Mio. € und über eine Liquidität von rd. 27,557 Mio. €. Mithin ist eine angemessene Eigenkapitalausstattung vorhanden. Ein Ausgleich des zu erwartenden Jahresverlustes wäre durch die Entnahme aus der allgemeinen Rücklage damit möglich.

Durch die Einführung des BilMoG waren ab dem Wirtschaftsjahr 2010 erstmals für die zu bilanzierenden Rückstellungen zur Deponienachsorge und den Rückbau des AWZ Rhein-Lahn Beträge als Ab- bzw. Aufzinsung im Wirtschaftsplan einzustellen.

Die erstmalige Berücksichtigung der neuen Rechtsgrundlage hatte die Auswirkung, dass im Wirtschaftsjahr 2010 aufgrund der einzurechnenden Verzinsung der bis dahin gebuchten Rückstellungen einmalig ein Betrag in Höhe von 7.191.036,33 € der allgemeinen Rücklage zugeführt wurde.

Gerade unter Berücksichtigung dieser Auswirkungen erscheint es auch in Rücksprache mit der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geboten, nicht ausgabewirksame Jahresverlus- te, die lediglich auf die im Erfolgsplan zu berücksichtigenden Ansätze für Aufzinsungs- beträge nach BilMoG zurückzuführen sind, durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage auszugleichen.

Diese Verfahrensweise wurde auch am 18. August 2015 mit der zuständigen Aufsichts- behörde, ADD Trier, in einem gemeinsamen Gespräch erörtert und abgestimmt.

Inwieweit und in welcher Höhe letztlich die gesetzlich mögliche Entnahme aus der allgemeinen Rücklage zur Abdeckung der zu erwartenden Jahresverluste erforderlich wird, kann erst nach Feststellung der Jahresergebnisse der Wirtschaftsjahre 2017 und 2018 abgesehen werden. Aufgrund des festgestellten Jahresergebnisses 2016 und des Zwi- schenberichtes 2017 ist derzeit jedenfalls mit einer nicht unerheblichen Reduzierung der ursprünglich prognostizierten Jahresverluste zu rechnen.

Ganz wesentlich in diesem Zusammenhang ist es auch, dass in den vergangenen Wirt- schaftsjahren jeweils ein deutlicher Liquiditätsüberschuss erzielt werden konnte. Dies gilt auch für die Wirtschaftsjahre, in denen ein Jahresverlust aufgrund der erläuterten Darstellung im Erfolgsplan auszuweisen war. Weil nach derzeitigem Planungsstand keine größeren Investitionen absehbar sind, ist auch in den künftigen Jahren jeweils mit einem Liquiditätsüberschuss zu rechnen. Ebenso sind Kreditaufnahmen in den kommenden Wirtschaftsjahren derzeit nicht vorgesehen.

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Der Eigenbetrieb verfügt zum Stand 31. Dezember 2016 über liquide Mittel in Höhe von rd. 27,557 Mio. €. Dem gegenüber stehen bilanzierte Rückstellungsverpflichtungen in Höhe von rd. 27,955 Mio. €. Die noch vorhandene Lücke zwischen bilanzierten Rück- stellungen und vorhandenen liquiden Mitteln für die Deponienachsorge und dem Rück- bau des AWZ Singhofen wird nach derzeitigem Stand mit Abschluss des Wirtschaftsjah- res 2017, spätestens 2018, vollständig geschlossen sein.

Damit ist sichergestellt, dass für die Deponienachsorge und den Rückbau des AWZ Singhofen keine Kredite aufgenommen werden müssen. Die entstehenden Kosten kön- nen vollständig durch die dann vorhandenen liquiden Mittel abgedeckt werden.

Diese insgesamt positive wirtschaftliche Ausgangslage rechtfertigt mithin auch bei den zu erwartenden Jahresverlusten der Wirtschaftsjahre 2017 und 2018 derzeit auch keine Erhöhung der Abfallgebühren, um die entstehenden Jahresverluste abzudecken. Wie erläutert sind die prognostizierten Jahresverluste nicht ausgabewirksam und es werden weiterhin Liquiditätsüberschüsse erwirtschaftet.

Sollte jedoch die Marktentwicklung in den kommenden Jahren weiterhin zu erheblichen Kostenmehrungen führen und auch die Einsammlung der Abfälle ab dem Wirtschafts- jahr 2020 zu Kostensteigerungen führen, kann ein positives Wirtschaftsplanergebnis schwerlich erreicht werden. In diesem Fall müsste dann auch über eine erforderliche Anpassung der Abfallgebühren entschieden werden.

Im Erfolgsplan des Wirtschaftsjahres 2018 sind auf der Ertragsseite Umsatzerlö- se/Benutzungsgebühren, sonstige betriebliche Erträge und Zinsen in Höhe von 19.438.434,00 € ausgewiesen. Den genannten Erträgen stehen Aufwendungen in Höhe von 20.586.056,00 € gegenüber. Damit wird das Wirtschaftsjahr 2018 mit einem voraussichtlichen Jahresverlust in Höhe von 1.147.622,00 € abschließen.

Gegenüber den Planansätzen in 2017 mit insgesamt 19.203.234,00 € werden sich die Umsatzerlöse/Benutzungsgebühren, sonstigen betrieblichen Erträge und Zinseinnah- men damit voraussichtlich um 235.200,00 € (1,22 %) erhöhen. Eine Erhöhung der Umsatzerlöse/Benutzungsgebühren ist bei den Einnahmen durch Selbstanlieferungen zum AWZ Singhofen zu erwarten. Gegenüber dem Vorjahr sind im Planansatz 2018 höhere Erlöse von 80.000,00 € veranschlagt. Der erhöhte Planansatz ist begründet durch die derzeit vermehrt anfallenden Anlieferungen durch die LBM aus verschiedenen Straßenbaumaßnahmen, eine Erhöhung der voraussichtlichen Erlöse für die Selbstanlieferungen ist auch bereits im Zwischenbericht für das Wirtschaftsjahr 2017 berücksichtigt.

Wie auch bereits im Zwischenbericht 2017 dargestellt, sind die Restmüllanliefermengen aus dem Rheingau-Taunus-Kreis leicht rückläufig. Insoweit sind die erwarteten Erlöse im Erfolgsplan 2018 mit voraussichtlich 2.775.000,00 € um 65.000,00 € niedriger prognostiziert, als im Planansatz 2017.

Mehreinnahmen sind durch die Bioabfallanlieferungen des REK aus dem Landkreis Neuwied zu erwarten. Wie bekannt, wurden gemäß der Einigungsvereinbarung mit der Firma Sita in den Wirtschaftsjahren 2016 und 2017 nur Teilmengen der im Landkreis Neuwied anfallenden Bioabfälle zum AWZ Singhofen verbracht. Ab dem Jahr 2018 werden die gesamten Bioabfallmengen, die im Landkreis Neuwied anfallen, zum AWZ Singhofen verbracht. Insoweit war der Planansatz für das Wirtschaftsjahr 2018 entspre- 287

chend auf 1.335.000,00 € zu erhöhen. Die erwarteten Mehreinnahmen, gegenüber dem Planansatz des Vorjahres mit 890.000,00 €, betragen mithin 445.000,00 €.

Die Zusammenarbeit mit dem AZV Rhein-Mosel-Eifel endete gemäß der vertraglichen Vereinbarung zum 30.06.2017. Im Erfolgsplan des Jahres 2017 waren folglich Umsatz- erlöse von 500.000,00 € prognostiziert. Zwischenzeitlich hat der AZV beim Rhein-Lahn- Kreis angefragt, ob die Möglichkeit bestehe, wegen vorhandener Entsorgungsengpässe weiterhin Restabfälle zum AWZ Singhofen andienen zu können. Die Restabfallmengen werden dabei allerdings nicht die Mengen, die beim bestehenden Vertrag anzuliefern waren, erreichen. Voraussichtlich wird der AZV auch noch in den Monaten Januar und Februar 2018 Restabfälle zum AWZ Singhofen verbringen. In diesem Zeitraum werden weniger Bioabfälle angeliefert, so dass die Behandlung dieser Restabfallmengen mög- lich ist. Folglich sind im Erfolgsplan 2018 noch Erlöse von 50.000,00 € prognostiziert.

Bei den Erlösen aus der Altpapiervermarktung kann mit einer voraussichtlichen Steige- rung der Erlöse von rd. 100.000,00 € gegenüber dem Planansatz des Vorjahres gerechnet werden. Die erwarteten höheren Erlöse sind durch eine nicht unerhebliche Stei- gerung des Marktpreises begründet. So ist im Jahr 2017 (Januar – August) ein um rd. 20,00 €/t durchschnittlich höherer Marktpreis für Altpapier erzielt worden als dies im Durchschnitt des Wirtschaftsjahres 2016 der Fall war. Insoweit wird auch im Wirt- schaftsjahr 2018 mit höheren Erlösen gerechnet.

Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen werden keine wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr erwartet.

Bei den Zinseinnahmen muss aufgrund der anhaltenden Niedrigzinsphase mit einer verminderten Einnahme gegenüber dem Vorjahr um rd. 15.000,00 € gerechnet werden. Im Erfolgsplan 2018 sind daher bei den Zinseinkünften durch den Einrichtungsträger nur noch 15.000,00 € veranschlagt.

Die Gesamtaufwendungen werden im Jahr 2018 mit voraussichtlich 20.586.056,00 € um 252.879,00 € niedriger ausfallen als die Aufwendungen im Jahr 2017 mit 20.838.935,00 €.

Bei der Betrachtung der Kostenansätze beim Materialaufwand muss im Vergleich zum Vorjahr die bereits auf Seite 4 dieses Erläuterungsberichtes dargestellte Veränderung gemäß dem Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz berücksichtigt werden. Unter Berück- sichtigung dieser neuen rechtlichen Vorgabe ist der Materialaufwand im Jahr 2018 mit 11.956.887,00 € ausgewiesen. Unter Berücksichtigung der gesetzlichen Änderungen wäre der Planansatz 2017 mit 11.606.237,00 € auszuweisen gewesen. Weil für die Planaufstellung des Vorjahres die Vorgaben nach BilRUG noch nicht anzuwenden waren, betrug der tatsächliche Kostenansatz beim Materialaufwand 10.563.113,00 €. Um einen ordnungsgemäßen Vergleich der Kostenansätze des Vorjahres mit den Planan- sätzen 2018 vornehmen zu können, muss allerdings der Vergleichswert unter Berück- sichtigung der gesetzlichen Änderungen nach BilRUG angenommen werden. Dement- sprechend ist der Planansatz 2018 mit 11.956.887,00 € um 350.650,00 € höher als im Jahr 2017, dies entspricht einer Aufwandssteigerung von rd. 3,02 %.

Beim Energiebedarf sind gegenüber dem Vorjahr Mehraufwendungen zu erwarten. Bei den Stromkosten wird ein Aufwand von 915.000,00 € erwartet, bei den Erdgaskosten 260.000,00 €. Im Vorjahr waren Aufwendungen für den Strombezug in Höhe von 890.000,00 € und für den Erdgasbezug von 220.000,00 € prognostiziert. Bereits im Zwi- schenbericht für das Jahr 2017 wurden die erwarteten Aufwendungen für den Energie- 288

bedarf angepasst, dies insbesondere, weil das im AWZ Singhofen befindliche BHKW seit August 2017 ausfällt und repariert werden muss. Aus diesem Grund sind im Jahr 2017 höhere Stromaufwendungen und niedrigere Erdgaskosten zu erwarten. Weil das BHKW bis Ende des Jahres 2017 repariert und dann im Jahr 2018 wieder in Betrieb sein wird, sind die erwarteten Energieaufwendungen für Strom und Erdgas entsprechend angepasst worden.

Für die Unterhaltung und den Betrieb der DSRA ist der erwartete Aufwand gegenüber dem Vorjahr um 30.000,00 € reduziert worden. Der für das Jahr 2018 prognostizierte Aufwand in Höhe von 220.000,00 € entspricht den Aufwendungen des Jahres 2017 ge- mäß dem erstellten Zwischenbericht. Ursprünglich waren für das Wirtschaftsjahr 2017 Aufwendungen in Höhe von 250.000,00 € erwartet worden.

Die gesamten Kostenansätze im Materialaufwand, die sich auf den bestehenden Ein- sammelvertrag mit der Firma Remondis beziehen, konnten im Wesentlichen unverän- dert bleiben. Es erfolgten gegenüber den Planansätzen 2017 jeweils nur geringfügige Anpassungen, die aufgrund der aktuellen Mengenstatistiken vorzunehmen waren.

Bei den Aufwendungen für die Logistik- und Entsorgungskosten für Holzabfälle musste der Planansatz 2018 auf 110.000,00 € erhöht werden, dies entspricht höheren Aufwen- dungen gegenüber dem Vorjahr um rd. 70.000,00 €, der Planansatz 2017 betrug lediglich 40.000,00 €. Die bisher bestehenden Logistik- und Entsorgungsverträge für Altholz enden zum 31.12.2017 und waren daher neu auszuschreiben. Das Ergebnis der durch- geführten Ausschreibung führte zu Mehraufwendungen bei der Entsorgung für Altholz AI-AIII von rd. 35,00 €/t netto. Konnte bisher noch ein Erlös von 8,00 €/t erzielt werden, so sind ab dem Jahr 2018 Zahlungen für die Entsorgung von Altholz AI-AIII in Höhe von rd. 27,00 €/t netto zu leisten. Ebenso stiegen die Entsorgungskosten für Altholz A IV aufgrund der Ausschreibung erheblich an. Bisher waren Aufwendungen in Höhe von 5,00 €/t netto zu leisten, ab dem Jahr 2018 sind Entsorgungskosten von 66,50 €/t Alt- holz A IV zu zahlen.

Der Planansatz 2018 für die Grünabfallkompostierung/-Sammelstellen wurde auf 220.000,00 € angepasst, im Jahr 2017 waren 200.000,00 € veranschlagt. Die erwartete Aufwandssteigerung ist begründet mit Mehrmengen, die an den dezentralen Sammel- stellen im Kreis zwischenzeitlich gesammelt werden. Durch die zu häckselnden Mehr- mengen und den Transport dieser Mengen ist daher mit einer entsprechenden Auf- wandssteigerung zu rechnen.

Die Aufwendungen für den Output aus der Bioabfallanlage sind im Erfolgsplan 2018 mit 1.200.000,00 € berücksichtigt, im Erfolgsplan 2017 waren 980.000,00 € veranschlagt. Die Erhöhung der Aufwendungen um voraussichtlich 220.000,00 € ist begründet mit den Mehrmengen an Bioabfallanlieferungen des REK aus dem Landkreis Neuwied. Wie bereits bei den Umsatzerlösen erläutert, werden ab dem Jahr 2018 die Gesamtmengen an Bioabfällen, die im Landkreis Neuwied anfallen, zum AWZ Singhofen verbracht. Folglich ist nach erfolgter Behandlung der Bioabfallmengen ein höherer Output zur Verwertung extern zu verbringen und folglich der Planansatz entsprechend anzupassen.

Eine Aufwandsreduzierung ist beim Output aus der MBA zu erwarten. Im Erfolgsplan 2018 sind Aufwendungen von 2.650.000,00 € prognostiziert, im Erfolgsplan 2017 waren Aufwendungen von 2.880.000,00 € veranschlagt. Die Reduzierung der Aufwendungen für den MBA-Output ist hauptsächlich durch die Beendigung der Zusammenarbeit mit dem AZV Rhein-Mosel-Eifel begründet. Wie bereits erläutert, werden im Jahr 2018 höchstens in den Monaten Januar und Februar noch geringfügige Mengen an Restab- 289

fällen im AWZ Singhofen angedient. Im Jahr 2017, die Zweckvereinbarung über die Zu- sammenarbeit endete bekanntlich am 30.06.2017, werden einschließlich den im 2. Halb- jahr noch zu erwartenden Mengen voraussichtlich rd. 8.000 t mehr an Restabfällen im AWZ Singhofen angedient, als dies im Jahr 2018 der Fall sein wird. Folglich ist auch der aus den Restabfallanlieferungen aussortierte Anteil an heizwertreicher Fraktion entsprechend rückläufig, was in der Folge zu verminderten Entsorgungskosten führt. Entspre- chend der erwarteten Mengenreduzierung an zu entsorgender heizwertreicher Fraktion wurde deshalb der Ansatz im Erfolgsplan 2018 angepasst.

Der Planansatz für die Unterhaltung/Wartung/Reparatur der mobilen Geräte ist im Jahr 2018 mit 280.000,00 € prognostiziert, im Vorjahr waren Aufwendungen von 240.000,00 € im Erfolgsplan eingestellt. Aufgrund des Zwischenberichtes 2017 und der sich darstel- lenden Aufwendungen für die mobilen Geräte ist bereits im Wirtschaftsjahr 2017 mit Aufwendungen in Höhe von voraussichtlich 280.000,00 € zu rechnen. Weil eine Verän- derung der erforderlichen Aufwendungen in diesem Bereich nicht ersichtlich ist, war der Planansatz 2018 entsprechend anzupassen.

Für die Unterhaltung des AWZ allgemein sind für das Wirtschaftsjahr 2018 Aufwendun- gen in Höhe von 170.000,00 € prognostiziert, im Vorjahr waren Aufwendungen in Höhe von 120.000,00 € veranschlagt. Die Mehraufwendungen sind begründet durch im Jahr 2018 erforderlich werdende Renovierungsarbeiten am Verwaltungsgebäude.

Die Folgekosten werden als Zuführung zu Rückstellungen mit 764.134,00 € ausgewiesen und liegen damit um rd. 165.000,00 € über dem Ansatz für 2017 mit 599.194,00 €. Der Planansatz für die Zuführung zu Rückstellungen war zu erhöhen, weil mit einer grö- ßeren Verfüllmenge der Deponie, insbesondere aufgrund gestiegener Selbstanlieferun- gen, gerechnet wird. Bereits im Zwischenbericht für das Wirtschaftsjahr 2017 wurde der Planansatz auf 792.521,00 € für das Jahr 2017 angehoben. Im Wirtschaftsjahr 2018 wird mit vergleichbaren Mengenanlieferungen kalkuliert.

Die übrigen Ansätze beim Materialaufwand weichen nur geringfügig von den Planansät- zen des Vorjahres ab und bedürfen keiner gesonderten Erläuterung.

Die Anzahl der in der Stellenübersicht ausgewiesenen Planstellen bleibt gegenüber dem Vorjahr unverändert. Nach der Übernahme des Anlagenbetriebes im AWZ Singhofen ist es zu keinen Stellenmehrungen gegenüber dem Vorjahr gekommen. Insgesamt umfasst der Stellenplan daher nach wie vor 54,28 Stellen. Die Stelle eines Maschinisten ist derzeit unbesetzt, ebenso ist nach dem Ausscheiden einer geringfügig beschäftigten Reini- gungskraft zum 30.06.2017 mit sechs Wochenstunden dieser Stellenanteil bisher nicht nachbesetzt worden. Der Personalaufwand liegt im Jahr 2018, in Abstimmung mit der Personal- und Finanz- verwaltung im Hause, mit 2.806.412,00 € um 18.684,00 € über dem Ansatz im Jahr 2017. Zurückzuführen ist diese Aufwandssteigerung auf die eingeplante tarifrechtliche Anpassung und Veränderungen in den Erfahrungsstufen der Mitarbeiter.

Der Ansatz bei den Abschreibungen auf Sachanlagen ist mit 2.950.725,00 € ausgewiesen und liegt damit um rd. 193.000,00 € unter dem Vorjahresansatz. Die Abschreibun- gen waren zu verringern, weil Teile des Anlagevermögens vollständig abgeschrieben sind und vorgesehene Investitionen zeitlich verschoben wurden.

Die Abschreibungen sind insgesamt entsprechend den Abschreibungstabellen fortge- schrieben.

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Bei der Betrachtung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen muss im Vergleich zum Vorjahr die bereits auf Seite 4 dieses Erläuterungsberichtes dargestellte Veränderung gemäß dem Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz berücksichtigt werden. Unter Berück- sichtigung dieser neuen Vorgabe sind die sonstigen betrieblichen Aufwendungen mit 883.000,00 € ausgewiesen. Unter Berücksichtigung der gesetzlichen Änderungen wäre der Planansatz 2017 mit 839.114,00 € auszuweisen gewesen. Weil für die Planaufstel- lung des Vorjahres die Vorgaben nach BilRUG noch nicht anzuwenden waren, betrug der tatsächliche Aufwandsansatz 1.283.044,00 €. Um einen ordnungsgemäßen Ver- gleich der Aufwandsansätze des Vorjahres mit den Planansätzen 2018 vornehmen zu können, muss allerdings der Vergleichswert unter Berücksichtigung der gesetzlichen Änderungen nach BilRUG angenommen werden. Dementsprechend ist der Planansatz 2018 mit 883.000,00 € um 43.886,00 € höher als im Jahr 2017, dies entspricht einer Aufwandssteigerung von rd. 5,23 %.

Die im Erfolgsplan 2018 berücksichtigte Aufwandssteigerung von rd. 44.000,00 € ist auf eine Erhöhung der Planansätze für die abfallwirtschaftlichen Studien von 10.000,00 € im Vorjahr auf 30.000,00 € im Plan 2018 und bei den Beratungs- und Prüfungskosten von 80.000,00 € im Vorjahr auf 100.000,00 € im Plan 2018 zurückzuführen. Aufgrund der im Wirtschaftsjahr 2018 anstehenden Ausschreibungen für Entsorgungsdienstleistungen, der Erstellung einer Studie hinsichtlich der Entscheidungsfindung bezüglich der künfti- gen Einsammlung der Abfälle im Rhein-Lahn-Kreis und dem ebenfalls anstehenden Planungsaufwand für die Deponie Singhofen aufgrund der beabsichtigten Veränderung der Ablagerungsflächen im Bereich des DA VI, waren diese Planansätze entsprechend anzupassen.

Weitere wesentliche Veränderungen einzelner Planansätze gegenüber dem Vorjahr sind bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen nicht zu erwarten.

Beim Zinsaufwand verringern sich die Darlehenszinsen im Jahr 2018 auf 30.061,00 € und damit um rd. 14.000,00 € gegenüber dem Ansatz 2017 mit 43.995,00 €.

Die unter dem Zinsaufwand ausgewiesene Aufzinsung nach BilMoG ist aufgrund der weiterhin bestehenden Niedrigzinsphase - die anzunehmenden Zinsen sind aufgrund der vorgegebenen gesetzlichen Nachsorge für die Deponie auf einen Zeitraum von 30 Jahren zu betrachten – mit 1.958.971,00 € anzusetzen. Im Wirtschaftsplan 2017 waren Zinsaufwendungen für die Aufzinsung nach BilMoG in Höhe von 2.417.631,00 € veranschlagt, damit ist der zu berücksichtigende Zinsaufwand nach BilMoG um rd. 459.000,00 € geringer als im Vorjahr. Bereits im Zwischenbericht für das Wirtschaftsjahr 2017 konnte der Zinsaufwand gegenüber dem Planansatz auf 2.181.565,00 € vermindert werden.

Die anzunehmenden Zinssätze werden von der Deutschen Bundesbank vorgegeben und sind zwingend bei der Zinsberechnung zu berücksichtigen. Geringere Zinssätze bedeuten dabei einen höheren Zinsaufwand, um den erforderlichen Erfüllungsbetrag für den Zeitpunkt der Inanspruchnahme der Rückstellungen zu erwirtschaften. Wie bereits erläutert, ist die Verzinsung für den gesamten Zeitrahmen der Deponienachsorge zu berücksichtigen, so dass die nach wie vor sinkenden Zinsen den erforderlichen Auf- wand für den Gesamtzeitraum erheblich verändern.

Weil allerdings die Zinssätze voraussichtlich bis Ende des Wirtschaftsjahres 2018 nicht mehr so stark absinken wie in den vorangegangenen Wirtschaftsjahren, konnte der als Zinsaufwand zu berücksichtigende Betrag nach BilMoG entsprechend reduziert werden.

291

Soweit die Zinssätze in der Zukunft nicht mehr in dem Maße wie bisher fallen werden oder sich eine Trendwende hin zu steigenden Zinsen abzeichnet, wird dies erhebliche Auswirkungen auf den bisher als Zinsaufwand darzustellenden Aufzinsungsbetrag nach BilMoG haben. Bei steigenden Zinsen wird sich dieser Betrag erheblich reduzieren, könnte sich in der Zukunft sogar dahingehend verändern, dass ein Abzinsungsertrag als Zinseinnahme zu berücksichtigen wäre. Allerdings wäre auch diese Darstellung die aufgrund den gesetzlichen Vorgaben vorzunehmen wäre, nur ein buchhalterischer Wert und hätte keine Auswirkungen auf das Betriebsergebnis.

Das Betriebsergebnis des Eigenbetriebes, also die tatsächliche Gegenüberstellung von Erträgen und Aufwendungen innerhalb eines Jahres, ohne Berücksichtigung der nicht ausgabewirksamen Aufzinsung nach BilMoG stellt sich weiterhin positiv dar. Damit kann aufgrund des Betriebsergebnisses grundsätzlich auch die Forderung des § 11 Absatz 6 EigAnVO, nach der eine angemessene Verzinsung des Eigenkapitals zu erwirtschaften ist, Rechnung getragen werden. Denn die Erträge im Wirtschaftsjahr 2018 sind höher als die Aufwendungen. Anzumerken bleibt dabei, dass die Formulierung „angemessene Verzinsung“ bei den derzeit am Markt zu erwartenden Zinsen wohl mit 0 € anzunehmen ist.

Das Jahresergebnis 2018 weist demnach einen Jahresverlust von 1.147.622,00 € aus. Der voraussichtliche Jahresverlust kann auf neue Rechnung vorgetragen werden, soweit er in den nächsten Wirtschaftsjahren durch Jahresgewinne abgedeckt werden kann. Es besteht allerdings auch die Möglichkeit, den voraussichtlichen Jahresverlust durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage abzudecken. Der Eigenbetrieb Ab- fallwirtschaft verfügt über ausreichend Eigenkapital, um den voraussichtlichen Jahres- verlust durch eine Entnahme aus der allgemeinen Rücklage abzudecken.

4. Ausführungen zum Vermögensplan

Der Vermögensplan 2018 weist sowohl auf der Einnahmen- als auch auf der Ausgaben- seite jeweils einen Betrag von 4.526.208,00 € aus. Gegenüber den Planansätzen 2017 ist damit eine sehr geringfügige Erhöhung des Vermögensplans um lediglich rd. 900 € zu erwarten.

Die ausgewiesenen Einnahmen werden gebildet aus den Abschreibungen auf das Anla- gevermögen mit 2.950.725,00 €, den Zuführungen zu Rückstellungen, einschließlich dem Betrag, der sich aus der Aufzinsung nach BilMoG ergibt, insgesamt 2.723.105,00 €, das sind zusammen 5.673.830,00 €. Abzuziehen hiervon ist der ausgewiesene voraussichtliche Jahresverlust in Höhe von 1.147.622,00 €.

Die vorgesehenen Ausgaben beinhalten Investitionen in Höhe von 80.000,00 € für die Modernisierung des Deponieeingangsbereiches, hier ist insbesondere die Überdachung der Elektroschrott-Annahme sowie die Erneuerung des Eingangstores vorgesehen.

Auf der Grundlage einer mittelfristigen Planung zu Anschaffungszeitraum, Betriebsstun- den, Aufwand für Reparatur und Wartung ist jeweils zu entscheiden, welche Neuan- schaffungen für mobile Geräte als Planansatz im kommenden Wirtschaftsjahr einzu- bringen sind. Nach Bewertung der vorhandenen Einzeldaten zu den jeweiligen Fahrzeu- gen wurde ein Beschaffungsansatz von 386.000,00 € im Vermögensplan 2018 ausgewiesen. Es ist beabsichtigt, einen neuen Radlader, einen Teleskopradlader sowie eine Schereneinsatzbühne im Wirtschaftsjahr 2018 anzuschaffen.

292

Der Ansatz der Investitionsausgaben für die MBA, BA und RTO ist mit 455.000,00 € im Planansatz berücksichtigt. Dabei ist insbesondere eine neue Kühlung für die Bioabfallbehandlungsanlage im Wirt- schaftsjahr 2018 erforderlich, hierfür sind Ausgaben in Höhe von rd. 190.000,00 € ein- zuplanen, weiterhin ist die Beschaffung einer Wärmebildkamera in der mechanischen Aufbereitung für den Brandschutz erforderlich, darüber hinaus sind neue Lichtwellenlei- ter für die SPS, eine Netzwerkmodernisierung, LED-Beleuchtung sowie eine Verdichter- station für die MBA im Wirtschaftsjahr 2018 vorgesehen. Für diese Maßnahmen sind insgesamt rd. 175.000,00 € zu investieren. Weiterhin sind Planungsausgaben für das Prozesswasserbecken in der Intensivrotte vorgesehen, ebenso die Beschaffung von Messgeräten für die RTO und von Großcontainern für die MBA, hierfür sind insgesamt Investitionen von rd. 90.000,00 € vorgesehen.

Im Bereich der Deponie sind Investitionen von 1.920.000,00 € im Planansatz berück- sichtigt. Die Investitionen sind fast ausschließlich für die Herrichtung einer Basisabdich- tung und der erforderlichen Entwässerung für die beabsichtigte Böschungsanpassung im Bereich des DA VI mit der Errichtung eines Stützkörpers zur Schaffung neuer Abla- gerungsmöglichkeiten erforderlich.

Die ursprünglich im Jahr 2017 geplante Erweiterung des schwarz-weiß-Bereiches konnte nicht erfolgen und ist für das Wirtschaftsjahr 2018 geplant. Weiterhin ist für das Ver- waltungsgebäude eine neue Klimaanlage vorgesehen. Insgesamt sind beim Ansatz für die Erweiterung des Verwaltungsgebäudes/Werkstatt Investitionen in Höhe von 330.000,00 € berücksichtigt.

Die investiven Ausgaben schließen mit einem Gesamtbetrag in Höhe von 3.401.000,00 €, vermindert um die anteiligen Ausgaben von 100.000,00 €, für die bereits Rückstellun- gen gebildet sind.

Die Tilgungsleistungen für die langfristigen Darlehen (jeweilige Laufzeit bis einschließ- lich 2020) betragen rd. 400.000,00 €/a, wobei im Jahr 2020 lediglich noch 250.000,00 € zu tilgen sind.

Der Ausgleich zwischen Einnahmen und Ausgaben im Vermögensplan 2018 wird erreicht durch eine Erhöhung des Nettoumlaufvermögens um 725.208,00 €.

5. Erläuterungen zum Finanzplan und dem Investitionsprogramm für den Zeitraum 2017 – 2021

Die Ansätze im Finanzplan sind für den Betrachtungszeitraum bei den jährlichen Ein- nahmen und Ausgaben deckungsgleich, im gesamten Zeitraum ist eine Darlehensauf- nahme zur Finanzierung von investiven Maßnahmen nicht vorgesehen.

Mit dem Investitionsprogramm für den Zeitraum 2017 – 2021 wird dargelegt, dass neben den erforderlichen Deponieinvestitionen in den Jahren 2018 und 2019 in Höhe von insgesamt rd. 2,7 Mio. € für die Herstellung des Basisabdichtung, der Entwässerung und der erforderlichen Errichtung eines Stützkörpers zur Schaffung neuer Ablagerungs- kapazitäten im Böschungsbereich des DA VI nur noch im Jahr 2019 eine größere Inves- tition in Höhe von rd. 900.000,00 € für die MBA/BA/RTO vorgesehen ist. Diese Investiti- on wird erforderlich, weil ein neues Prozesswasserbecken in der Intensivrotte sowie die Beschaffung eines neuen Zerkleinerers in der Bioabfallbehandlungsanlage erforderlich werden. 293

Darüber hinaus gehende größere Investitionen in den nächsten Jahren, insbesondere ab dem Jahr 2020, sind nach derzeitigem Stand nicht erforderlich.

6. Zins- und Tilgungsplan

Der fortgeschriebene Zins- und Tilgungsplan ist dem Wirtschaftsplan als Anlage beige- fügt. Die jährlichen Tilgungsleistungen betragen rd. 400.00,00 €. Die beiden noch bestehenden Darlehen enden im Jahr 2020 mit einer Tilgungsleistung von dann rd. 250.000,00 €. Die Aufnahme von Krediten ist derzeit nicht vorgesehen.

7. Schlussbemerkung zum Wirtschaftsplan 2018

Die Leistungen der Abfallwirtschaft finden in der Bevölkerung ein hohes Maß an Beach- tung, weil sämtliche Einwohner davon betroffen sind. Sie stehen damit in einer besonderen öffentlichen Wahrnehmung, zumal unter anderem die Landkreise, die gemäß § 3 Absatz 1 Landeskreislaufwirtschaftsgesetz (LKrWG) übertragenen Aufgaben als Pflicht- aufgabe der kommunalen Selbstverwaltung zu erfüllen haben. Bereits aus dem öffentli- chen Auftrag ergibt sich folgendes strategische Ziel für den Eigenbetrieb „Rhein-Lahn- Kreis Abfallwirtschaft“:

Die Rhein-Lahn-Kreis Abfallwirtschaft gewährleistet die langfristige Entsorgungs- sicherheit auf hohem ökologischem Niveau bei bestmöglichem Service und sozi- alverträglichen Gebühren/Entgelten.

Werkleitung der Rhein-Lahn-Kreis Abfallwirtschaft

Einnahmenstruktur 2018

Altmetallvermarktung 1% sonstige Erträge Erträge aus 1% gewerblicher Betätigung 2%

Selbstanlieferungen Zinserträge 2% 0% Erträge aus ör. 294 Vereinbarungen Hausmüll 31% 58%

Altpapiervermarktung Container 4% 1% Aufwandsstruktur 2018

Zinsaufwand Folgekosten Sonstige 10% 4% 6%

Abschreibungen 14% 295

Material Personal 51% 14% Haushaltsstruktur im Rhein-Lahn-Kreis

20.000

15.000

1-Pers.-HH

2-Pers.-HH 296 3-Pers.-HH 10.000 4-Pers.-HH

5-und-mehr- Pers.- HH

5.000

0 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016 Eigenkapitalstruktur- Entwicklung 14.000

12.512 12.051 11.850 12.000 11.629 11.786

10.826 10.150 10.000

8.789

8.000 297

6.000 5.432 5.206 5.273 4.824 4.945 4.465 4.334 4.036 4.000 3.329 3.089 2.884 2.712

2.000

0 ab 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1998 298

Liquidität Wirtschaftsplan 2018

Ansatz EURO voraussichtliches Jahresergebnis 2018 -1.147.622 zuzüglich Aufwendungen, die nicht zu Ausgaben führen: - Abschreibungen 2.950.725 - Zuführung Rückstellungen einschl. Aufzinsung Bilmog 2.723.105 5.673.830

Zwischensumme 4.526.208 abzüglich Ausgaben, die keine Aufwendungen sind: - Darlehenstilgung 400.000 - Investitionen 3.301.000 - Entnahme aus Rückstellungen 100.000 3.801.000

Liquiditätsüberschuss 725.208 299

Festsetzungsbeschluss (nach § 15 Abs. 2 Nr. 1 EigAnVO)

des Kreistages des Rhein-Lahn-Kreises

über die Feststellung des Wirtschaftsplanes des Eigenbetriebes Abfallwirtschaft für das Wirtschaftsjahr 2018

Der Kreistag hat aufgrund des § 15 der Eigenbetriebs- und Anstaltsverordnung Rheinland-Pfalz (EigAnVO) vom 05.10.1999 (GVBI. S. 373) in der derzeit gültigen Fassung sowie aufgrund des § 4 Nr. 1 der Betriebssatzung des Eigenbetriebes Abfallwirtschaft des Rhein-Lahn-Kreises am 11.12.2017 den nachfolgenden Wirtschaftsplan beschlossen.

§ 1

Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2018 wird festgesetzt auf

1. im Erfolgsplan

Erträge EURO 19.438.434 Aufwendungen EURO 20.586.056 Jahresverlust EURO -1.147.622

2. im Vermögensplan

Einnahmen EURO 4.526.208 Ausgaben EURO 4.526.208

§ 2

Außerdem werden festgesetzt:

1. Der Gesamtbetrag der Kredite EURO 0 2. Der Gesamtbetrag der Verpflichtungs- ermächtigungen EURO 0 3. Der Höchstbetrag der Kassenkredite EURO 0

56130 Bad Ems, den 11.12.2017

Kreisverwaltung des Rhein-Lahn-Kreises

(Frank Puchtler) Landrat 300

Zusammenstellung Erfolgsplan 2018

Planansatz Ergebnis 2018 2017 2016 € € € Erträge

1. Umsatzerlöse 19.328.434 19.093.234 20.098.029 2. Sonstige betriebliche Erträge 85.000 80.000 79.679 3. Zinsen und ähnliche Erträge 25.000 30.000 59.833

Summe Erträge 19.438.434 19.203.234 20.237.541

Planansatz Ergebnis 2018 2017 2016 € € € Aufwand

4. Materialaufwand 11.956.887 11.606.237 13.504.064 5. Personalaufwand 2.806.412 2.787.728 1.303.308 6. Abschreibungen auf Sachanlagen 2.950.725 3.144.230 3.010.598 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 883.000 839.114 766.149 8. Zinsaufwand 1.989.032 2.461.626 2.379.188

Summe Aufwand 20.586.056 20.838.935 20.963.308

9. Jahresgewinn/Jahresverlust -1.147.622 -1.635.701 -725.766 nachrichtlich: - erwirtschafteter Überschuss 1994 1.787.342 davon Verlustabdeckung - 905.012 davon Rücklagenzuführung 882.330 - Jahresgewinn 1995 750.741 - Jahresverlust 1996 - 1.369.264 - Jahresgewinn 1997 1.146.227 - Entnahme Stammkapital - 204.517 - Jahresgewinn 1998 1.678.663 - Jahresgewinn 1999 1.151.593 - Jahresgewinn 2000 787.962 - Jahresgewinn 2001 121.465 - Jahresgewinn 2002 261.294 - Jahresgewinn 2003 225.113 - Jahresverlust 2004 - 158.609 - Jahresverlust 2005 - 2.184.017 - Jahresverlust 2006 - 376.600 - Jahresgewinn 2007 616.583 - Jahresgewinn 2008 1.135.934 - Jahresverlust 2009 - 131.244 - Jahresverlust 2010 - 2.735.860 - Jahresgewinn 2011 2.037.579 - Jahresgewinn 2012 802.308 - Jahresgewinn 2013 221.030 - Jahresgewinn 2014 201.184 - Jahresgewinn 2015 461.221 - Jahresverlust 2016 - 725.766 - voraussichtlicher Jahresverlust 2017 - 1.635.701 - voraussichtlicher Jahresverlust 2018 - 1.147.622 - voraussichtliches Ergebnis 1.812.025 301

Erfolgsplan

Kto.-Nr. Bezeichnung Planansatz Ergebnis Hochrechnung lt. 2018 2017 2016 Zwischenber. 2017 EURO EURO EURO EURO

1. Umsatzerlöse/Benutzungsgebühren

4001/4002 Hausmüllabfuhr 11.150.000 11.050.000 11.210.126 11.150.000

4010 Containerabfuhr 210.000 215.000 220.452 205.000

4400/4460 Selbstanlieferungen Singhofen 500.000 420.000 673.345 570.000

4100.SI500 Restmüllanlieferungen Rheingau-Taunus-Kreis 2.775.000 2.840.000 2.882.293 2.765.000

4100.SI200 Restmüllanlieferungen Landkreis Altenkirchen 1.110.000 1.100.000 1.120.180 1.100.000

4200.SI300 Biomüllanlieferungen Stadt Koblenz 0 0 13.846 0

4200.SI500 Biomüllanlieferungen Rheingau-Taunus-Kreis 730.000 735.000 753.744 730.000

4200.SI700 Biomüllanlieferung REK 1.335.000 890.000 784.433 790.000

4100.SI400 Restmüllanlieferungen AZV 50.000 500.000 1.000.000 850.000

4610/4620 Müllsackverkauf/Tonnenverkauf 25.000 22.000 28.246 27.000

4450 Sonderabfallzwischenlager 70.000 60.000 76.135 70.000

4511 Erdaushub Lahnstein 1.000 1.000 0 1.000

4510 UKEA Dachsenhausen 20.000 20.000 10.207 20.000

4500 Grünabfälle Cramberg 15.000 15.000 15.439 15.000

4817 Erlöse Drittbenutzung /Sieb- u. Sortierreste MBA 140.000 140.000 131.154 140.000

4818 Erstattung DSD AG 172.000 171.000 171.665 171.664

4822 Erlöse Altpapiervermarktung (REK) 720.440 620.840 669.312 785.000

4823 Erträge Mitbenutzung Altpapiersammelsystem 61.500 60.000 60.874 62.026

4815 Erlöse Altmetallvermarktung 140.000 120.000 140.578 190.000

4825 Erlöse Altholzvermarktung 0 13.500 13.562 13.000

4842/4845 Erstattungen 35.000 35.000 32.391 32.000

4849 Erlöse aus Pacht AWZ 48.494 44.894 67.341 48.494

4838 Sonstige Erlöse 20.000 20.000 22.706 20.000

19.328.434 19.093.234 20.098.029 19.755.184

2. Sonstige betriebliche Erträge

4892 Mahngebühren 40.000 40.000 41.293 41.000

4960 Periodenfremde Erträge 10.000 15.000 10.225 12.800

4901 Sonstige Erträge/Erträge Abgang AV 35.000 25.000 28.161 40.000

85.000 80.000 79.679 93.800

3. Zinsen und ähnliche Erträge

7109 Zinseinkünften d. Einrichtungsträgers 15.000 30.000 50.650 18.000

7115 Abzinsung Bilmog 0 0 0

4891 Säumniszuschlag 10.000 9.183 0

25.000 30.000 59.833 18.000 302

Kto.-Nr. Bezeichnung Planansatz Ergebnis Hochrechnung lt. 2018 2017 2016 Zwischenber. 2017 EURO EURO EURO EURO

4. Materialaufwand

5100 Stromkosten AWZ 915.000 890.000 879.967 935.000

5120 Erdgaskosten AWZ 260.000 220.000 234.379 240.000

5130/5140 Dieselverbrauch / Schmierstoffe AWZ 190.000 200.000 178.530 190.000

5520 Betrieb u.begleit. Maßnahmen Deponie 90.000 90.000 80.637 90.000

5720 Betrieb/Unterhaltung DSRA 220.000 250.000 310.715 220.000

5710 Sickerwasserverbringung 15.000 15.000 0 5.000

5670.CC860 Betrieb UKEA Dachsenhausen 18.000 15.000 16.010 15.000

5310-5340 Einsammlung von Rest- und Biomüll 1.253.000 1.272.000 1.263.341 1.250.000

5310-5330 Transport von Restmüll und Biomüll 592.000 595.000 590.740 595.000

5280 Behälteränderungsdienst Rest- und Bioabfälle 41.000 43.000 40.970 40.000

5290 Behälterbestandspflege 57.000 57.000 56.907 56.907

5390 Sperrmüllsammlung 270.000 275.000 266.145 270.000

5355 Sammlung Schrott / E-Großgeräte 112.500 112.500 112.421 112.500

5910 Schrottentsorgung inkl. Logistikkosten 40.000 50.000 55.290 50.000

5920 Entgelt Wertscheckverfahren 66.000 66.000 65.765 65.765

5345 Altpapiersammlung 460.000 466.000 457.614 460.000

5820 Logistikkosten Altpapier (REK) 91.363 91.383 91.473 92.000

5940 Logistik- u. Entsorgungskosten Holzabfälle 110.000 40.000 36.071 37.000

5350 Grünabfallsammlungen 8.230 8.230 6.054 8.230

5670.CC850 Kompostplatz Cramberg 45.000 42.000 45.790 44.000

5370 Containerabfuhr und -bereitstellung 50.000 50.000 45.617 50.000

5460 Problemstoffsammlung und Entsorgung 105.000 105.000 105.768 105.000

5930 Umwelttage/ illegale Ablagerungen 3.500 3.000 5.235 3.500

5680 Grünabfallkompostierung/-Sammelstellen 220.000 200.000 148.015 230.000

5610 Betriebskosten BA 220.000 200.000 107.646 220.000

5620-5650 Biologie Output 1.200.000 980.000 962.051 1.000.000

5530 Betriebskosten MBA 950.000 940.000 810.415 925.000

Betriebskosten lt. neuem Betriebervertrag 0 0 1.995.364 0

5410-5445 MBA Output Verwertung 2.650.000 2.880.000 2.886.560 2.785.000

5540 Betrieb Deponieentgasung 35.000 40.000 31.130 35.000

5960-5980 Unterhalt/Wartung/Rep. mobile Geräte 280.000 240.000 253.820 280.000

Unterhalt AWZ Allgemein 170.000 120.000 112.892 140.000

5450 Sonderabfallzwischenlager 10.000 7.000 3.978 10.000

6302 Zuführung z. Rückstellung 764.134 599.194 805.028 792.521

6315 Pacht OG Singhofen 325.000 325.000 325.000 325.000

6315 Erbbauzins 49.500 49.500 49.041 49.500

6315 Pacht Erdaushubdeponie Lahnstein 1.000 1.000 1.023 1.000

6319 Erstattung a. Gemeinden/Städte f. Containerstellplätze 53.500 53.500 53.325 53.500

6340 gesetzliche Abwasserabgabe 9.000 9.000 8.232 9.000

6360 Betriebskosten Forsteinrichtungswerk 7.160 5.930 5.107 5.930

11.956.887 11.606.237 13.504.064 11.796.353 303

Kto.-Nr. Bezeichnung Planansatz Ergebnis Hochrechnung lt. 2018 2017 2016 Zwischenber. 2017 EURO EURO EURO EURO

5. Personalaufwand

6020-6160 Eigenbetrieb 2.806.412 2.787.728 1.303.308 2.787.728

2.806.412 2.787.728 1.303.308 2.787.728

6. Abschreibungen

6210-6280 Abschreibungen auf Sachanlagen 2.950.725 3.144.230 3.010.598 3.116.000

2.950.725 3.144.230 3.010.598 3.116.000

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen

6602 Verwaltungsgeb., Verfahrenskosten 1.000 1.000 2.700 1.000

6582-6601 Öffentlichkeitsarbeit 60.000 60.000 61.622 60.000

6605 Abfallwirtschaftliche Studien 30.000 10.000 0 5.000

6571-6572 Beratungs- u.Prüfungskosten 100.000 80.000 35.434 65.000

Umlagebeitrag REK 14.000 10.000 3.811 14.000

6603 Vollstreckungskosten 18.000 20.000 18.018 18.000

6521-6523 Betriebskosten Dienstfahrzeug 5.000 5.000 11.696 5.000

6420 Werksausschuss/Kreistag 4.500 4.500 2.525 4.500

6620 Prozesskosten 5.000 5.000 0 5.000

diverse Sachkosten Eigenbetrieb (inkl. EDV usw.) 180.000 170.000 170.710 175.000

6525/6400 Versicherungsbeiträge 185.000 185.000 168.197 180.000

6782 Sachkostenerstattung an Kreis 90.000 97.000 88.610 90.000

6781 Verwaltungskostenanteil Kreis 145.000 141.114 143.425 145.000

6901-6950 Periodenfremde u. neutrale Aufwendungen/Abgang AV 10.000 15.000 24.462 10.000

7600-7610 Steuern auf Einkommen und Ertrag 28.500 27.500 29.853 28.500

7680-7685 Sonstige Steuern (Grundsteuer, KFZ-Steuer) 7.000 8.000 5.086 6.500

883.000 839.114 766.149 812.500

8. Zinsaufwand

7320 Darlehenszinsen 30.061 43.995 57.929 43.995

7335 Aufzinsung Bilmog 1.958.971 2.417.631 2.320.672 2.181.565

7305 Verzugs- u. Stundungszinsen/kurzfr. Zinsaufwand 0 0 587 0

1.989.032 2.461.626 2.379.188 2.225.560

9. Jahresergebnis -1.147.622 -1.635.701 -725.766 -871.158 304

Vermögensplan 2018

Planansatz 2018 2017 EURO EURO

Einnahmen

1. Abschreibungen auf das Anlagevermögen 2.950.725 3.144.230

2. Zuführung zu den Rückstellungen einschl. Auf-/Abzinsungzinsung 2.723.105 3.016.825

3. Jahresgewinn/-verlust -1.147.622 -1.635.701

4. Darlehensaufnahme 0 0

5. Verminderung Netto Umlaufvermögen 0 0

Summe Einnahmen 4.526.208 4.525.354

Summe Ausgaben 4.526.208 4.525.354

305

Planansatz Verpflichtungs- 2018 2017 ermächtigungen EURO EURO EURO

Ausgaben

1. Investitionen Deponiegasfassung 20.000 20.000

Modernisierung Deponieeingangsbereich 80.000 55.000

Beschaffung mobile Geräte AWZ/Deponie 386.000 341.000

Investition MBA/ BA und RTO 455.000 1.033.000

Deponie-Investitionen 1.920.000 488.000

DSRA-Investitionen 70.000 10.000

Problemstoffzwischenlager 10.000 10.000

Erweiterung Verwaltungsgebäude/Werkstatt 330.000 322.000

Betriebs- und Geschäftsausstattung 85.000 18.000

Abfallgefäße incl. Chipausstattung 45.000 65.000

3.401.000 2.362.000 vermindert um die anteiligen Ausgaben, für die 100.000 288.000 Rückstellungen gebildet sind

3.301.000 2.074.000 0

2. Tilgungen Nord LB 200.000 200.000 Bremer LB 200.000 200.000

400.000 400.000

3. Entnahme aus Rückstellungen 100.000 288.000

100.000 288.000

4. Erhöhung Netto Umlaufvermögen 725.208 1.763.354

725.208 1.763.354

4.526.208 4.525.354 0 0 306

Ü b e r s i c h t

über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben

Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällige Ausgaben im Wirtschaftsplan des Jahres 2016 2017 2018 2019 TEuro TEuro TEuro TEuro

2018 0 0 0 0

2017 0 0 0 0

Insgesamt: 0 0 0 0

Nachrichtlich im Finanzplan 0 0 0 0 vorgesehene Kreditaufnahmen zur Finanzierung der Ver- pflichtungsermächtigungen Stellenübersicht Zahl der Stellen Bes./ tatsächliche Laufbahn, Fachrichtung, Entgelt Plan Plan Besetzung am Amtsbezeichnung Gruppe 2018 2017 30.06.2017 Bemerkungen Kaufm. Werkleiter E14 1 1 1 Techn. Werkleiter E14 1 1 1 Stellv. kaufm. Werkleiterin E11 1 1 0,85 befristet reduziert auf 33 Std. bis 31.08.19 Stellv. techn. Werkleiter E11 1 1 1 Kreisamtmann A11 1 1 1 Techn. Angestellte E10 2 2 1,77 betriebl. Controlling techn. Controlling (als Nachfolger v. H. Drössler) reduziert auf 30 Std. bis 31.07.17 E9a 6 6 6 Anlagenleiter Mech. Aufbereitung 307 Werkstattleiter Anlagenleiter Nachrotte und Deponie Anlagenleiter Intensivrotte und Bioabfallbehand. Überleitung aus E8 E8 1 1 1 Beraterinnen für E10 1 1 1 Abfallwirtschaft E8 1 1 0,9 befristet reduziert auf 35 Std. bis 31.12.18 Verwaltungsangestellte E9a 1 1 1 Überleitung aus E8 / Sonderkasse E8 5,7 5,7 5,7

(0,7 mit 27 Stunden) Stellenübersicht Zahl der Stellen Bes./ tatsächliche Laufbahn, Fachrichtung, Entgelt Plan Plan Besetzung am Amtsbezeichnung Gruppe 2018 2017 30.06.2017 Bemerkungen E6 3,62 3 3 Eingangsbereich und Waage AWZ seit 1.2.17 als Nachfolger für Frau Korn (0,62 mit 24 Stunden) Stellenbewertung erf. E5 1,88 2,5 2,5 (0,88 mit 34,5 Stunden) ab 1.2.17 für Fr. Weidner techn. Angestellte E5 1 1 1 UKEA Dachsenhausen 15 15 15 308

Maschinen-/ Geräteführer Stellenübersicht Zahl der Stellen Bes./ tatsächliche Laufbahn, Fachrichtung, Entgelt Plan Plan Besetzung am Amtsbezeichnung Gruppe 2018 2017 30.06.2017 Bemerkungen techn. Angestellte E5 4 4 3 Maschinist Werkstatt Betriebsschlosser seit 1.5.17, vorher n.n. Fachkraft f. Kreislauf- & Abfallwirtschaft (Rente auf Zeit bis 31.03.2018) E2 5 5 4

Sortierer

seit 01.10.2017 (vorher n.n) E1 1,08 1,08 1,08 Reinigungskräfte als 309 geringfügig Beschäftigte mit je 9 Wochenstunden

mit 6 Wochenstunden Insgesamt 54,28 54,28 51,80

Die mit n.n. ausgewiesene Stelle bei den techn. Angestellten ist noch nachzubesetzen. Der Betriebsübergang des Maschinsten, Herr Kolakowski, fand nicht statt. Der Mitarbeiter ist bei der Fa. Remondis verblieben. Die Nachbesetzung soll erst im Jahr 2018 erfolgen. Die im Stellenplan 2017 ebenfalls mit n.n ausgewiesene Stelle eines Sortieres konnte ab 1.10.17 neu besetzt werden. Die bei den Reinigungskräften seit dem Ausscheiden von Herrn Pustay mit 6 Wochenstunden (0,16 Stellen) soll im Jahr 2018 wieder entsprechend nachbesetzt werden. 310

Finanzplan

als Anlage zum Wirtschaftsplan 2018

2017 2018 2019 2020 2021 TEuro TEuro TEuro TEuro TEuro

Einnahmen

1. Abschreibungen 3.144 2.951 2.599 2.675 1.732

2. Zuführung zu Rückstellungen für Nachsorgemaßnahmen 3.017 2.723 2.068 1.874 1.864 einschl. Aufzinsung nach Bilmog

3. Jahresgewinn 0 0 322 306 1.123

4. Abbau Kassenbestand 0 0 0 0 0

5. Darlehensaufnahme 0 0 0 0 0

Summe Einnahmen 6.161 5.674 4.989 4.855 4.719

Ausgaben

1. Investitionen ./. anteilige Rückstellungen 2.074 3.301 2.310 700 180

2. Darlehenstilgungen 400 400 400 250 0

3. Entnahme aus Rückstellungen 288 100 406 0 0

4. Jahresverlust 1.636 1.148 0 0 0

5. Liquiditätsüberschuss 1.763 725 1.873 3.905 4.539

Summe Ausgaben 6.161 5.674 4.989 4.855 4.719 311

Investitionsprogramm 2017 - 2021

insges. 2017 2018 2019 2020 2021 TEuro TEuro TEuro TEuro TEuro TEuro 1. Modernisierung Deponieeingangsbereich 325 * 55 * 80 * 190 0 0 2. Investitionen MBA / BA incl. RTO 2.388 * 1.033 *455 900 0 0 3. Deponie-Investitionen 3.534 * 488 * 1.920 766 240 120 4. DSRA-Investitionen 330 * 10 * 70 250 0 0 5. Deponiegasfassung 40 * 20 * 20 0 0 0 6. Beschaffung mobile Geräte AWZ/Deponie 1.607 * 341 * 386 480 400 0 7. Betriebs- und Geschäftsausstattung 218 18 85 85 15 15 8. Erweiterung Problemmstoffzwischenlager 20 * 10 * 10 0 0 0 9. Erweiterung Verwaltungsgebäude / Werkstatt 652 * 322 330 0 0 0 10. Abfallgefäße incl. Chipausstattung 245 65 45 45 45 45 9.359 2.362 3.401 2.716 700 180 vermindert um die anteilig gebildeten bzw. noch zu bilden- den Rückstellungen 794 * 288 100 406 0 0

8.565 2.074 3.301 2.310 700 180

*Investitionen aus dem Jahr 2017 wurden in die Jahre 2018 und 2019 verschoben Zins- und Tilgung EB

alle Beträge in €

Schulden- dienst Stand Kreditauf- Stand Zinsen Zinsen insgesamt Jahr 01.01 nahme Tilgung 31.12. p.a. kumuliert p.a.

2004 - 2.500.000,00 - 2.500.000,00 - - - 2005 * 2.500.000,00 6.000.000,00 150.000,00 8.350.000,00 128.358,57 128.358,57 278.358,57 2006 8.350.000,00 - 489.286,00 7.860.714,00 238.830,65 367.189,22 728.116,65 2007 7.860.714,00 - 578.572,00 7.282.142,00 237.799,18 604.988,40 816.371,18 2008 7.282.142,00 - 578.572,00 6.703.570,00 250.037,00 855.025,40 828.609,00 2009 6.703.570,00 - 578.572,00 6.124.998,00 233.175,15 1.088.200,55 811.747,15 312 2010 6.124.998,00 - 578.572,00 5.546.426,00 212.068,51 1.300.269,06 790.640,51 2011 5.546.426,00 - 578.572,00 4.967.854,00 190.991,62 1.491.260,68 769.563,62 2012 4.967.854,00 - 578.572,00 4.389.282,00 169.914,75 1.661.175,43 748.486,75 2013 4.389.282,00 - 578.572,00 3.810.710,00 148.837,87 1.810.013,30 727.409,87 2014 3.810.710,00 - 578.572,00 3.232.138,00 127.760,99 1.937.774,29 706.332,99 2015 ** 3.232.138,00 - 1.382.138,00 1.850.000,00 103.388,59 2.041.162,88 1.485.526,59 2016 1.850.000,00 - 400.000,00 1.450.000,00 57.928,89 2.099.091,77 457.928,89 2017 1.450.000,00 - 400.000,00 1.050.000,00 43.994,89 2.143.086,66 443.994,89 2018 1.050.000,00 - 400.000,00 650.000,00 30.060,89 2.173.147,55 430.060,89 2019 650.000,00 400.000,00 250.000,00 6.126,89 2.179.274,44 406.126,89 2020 250.000,00 250.000,00 - 3.979,65 2.183.254,09 253.979,65

* im Jahr 2005 wurden die Darlehenszinsen der noch im Bau befindlichen Anlage MBA anteilig auf die entsprechenden Anschaffungs- und Herstellungs- Kosten der Anlagegüter aufgeschlagen und aktiviert (mögliche Alternative gem. HGB). Mit dieser Methode konnte der tatsächliche Zinsaufwand in 2005 auf 78.590,28 € gesenkt werden (vgl. entsprechende Pos. im Wirtschaftsplan)

**am 23.11.2015 Rückzahlung KFW-Darlehn in Höhe von € 803.566,00 € 313

Stellenplan

2018

314

Stellenplan 2018

A. Kreisverwaltung nach Teilhaushalten B. Sondervermögen nach Betriebszweigen C. Zusammenfassung ______A. Kreisverwaltung

Teilhaushalt 1 - Verwaltungsleitung

Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Kreisorgane Landrat B 6 1 1 1B 5 Kreisverwaltungsdirektor/-inA 15 IV 1 1 1 Ltd. RegierungsdirektorA 16 IV ~1 ~1 ~11 LB

Summe Kreisorgane 2 2 2

Summe Beamte 2 2 2

Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 15 III 1 1 1 Fachcontrolling f. Teilhh. 6 u. 7

Summe Beschäftigte 1 1 1

Summe Arbeitnehmer 1 1 1

Zusammenfassung Teilhaushalt 1 - Verwaltungsleitung

PJ VJ 30.06. Beamte 2 2 2 Arbeitnehmer 1 1 1 ______3 3 3

*EA=Einstiegsamt 315

Teilhaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS

Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Landes- und Kreisangel Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Enstiegsamt Kreisoberverwaltungsrat/-rätinA 14 IV 1 1 1 A 13 - (Teilzeit im Sabbatjahrmodell vom 01.10.2016-30.09.2020, Freistellung ab 01.10.2019)

Summe Viertes Enstiegsamt 1 1 1

Drittes Einstiegsamt Sozialamtmann/-frauA 11 III 0,5 0,5 0,5 1*20 Std.-Gleichstellungsstelle LKO Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 11*A 9

Summe Drittes Einstiegsamt 1,5 1,5 1,5

Summe Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Lande 2,5 2,5 2,5

Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Landes- und Kreisangel Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 15 III 1 1 1 Beauftragter f. Migration u. Integration SozialarbeiterS 12 III 1,5 1,5 1,5 1*19,5 Std. und 1*39 Std. - Integrations-Flüchtlingsarbeit BeschäftigteE 10 II 1 0 0 Kreisentwickler (ehemals THH 1) BeschäftigteE 9a II 2,8 0 0 2*39 Std; 1* 31,2 Std (Freistellung PR) - alle Überleitung aus E 8 BeschäftigteE 8 II 3 5,8 5,8 2*Vorzimmer; 1*ATZ vom 01.10.2015-30.04.2017, Freistellungsphase vom 01.05.2017- 30.11.2018 BeschäftigteE 6 II 3,93 3,93 3,93 1*36,46 Std.-ku Egrp. E 5 TVöD BeschäftigteE 5 II 4,78 4,78 4,78 2*39 Std; 1*19,5 Std., 1*5 Std.; 1*12 Std./Teilzeitrente, 1*34 Std., 1*30 Std.; 1*7,5 Std. (Freistellung PR)

Summe Beschäftigte 18,01 17,01 17,01

Summe Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Lande 18,01 17,01 17,01

Referat 02-Organisation: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1,5 1 1 1*0,5 aus Elternzeit Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 2 2 1* A 10 jetzt Sitzungsdienst

Summe Drittes Einstiegsamt 3,5 4 4

Summe Referat 02-Organisation: Beamte 3,5 4 4

*EA=Einstiegsamt 316

Referat 02-Organisation: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 3 0 0 Höhergruppierung gem. EO - s. E9b BeschäftigteE 9b III 0,5 3,5 3 N.n. (20 Std.); 3* s. E 10 Höhergruppierung gem. EO BeschäftigteE 8 II 1,31 1,31 1,31 1*12 Std.- Gleichstellungsbeauftragte

Summe Beschäftigte 4,81 4,81 4,31

Summe Referat 02-Organisation: Arbeitnehmer 4,81 4,81 4,31

Referat 03-Bürgerbüro, Öffentlichkeitsarbeit, Kulturelle Auf Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 11 III 1 1 1 BeschäftigteE 10 III 1 1 1 BeschäftigteE 8 II 0,5 0,5 0,38 14,94 Std.- befr.reduz.b.31.12.18/s.auch Ref. 07

Summe Beschäftigte 2,5 2,5 2,38

Summe Referat 03-Bürgerbüro, Öffentlichkeitsarbe 2,5 2,5 2,38

Referat 04-Personalverwaltung: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 2,4 2,4 1,4 1*16 Std.; 1* A10 (als Nachfolge für E 10 TVöD)

Summe Drittes Einstiegsamt 3,4 3,4 2,4

Summe Referat 04-Personalverwaltung: Beamte 3,4 3,4 2,4

Referat 04-Personalverwaltung: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9a II 0,88 0,88 0,88 34,44 Std.-befr. reduz. b. 28.02.21, Überleitung nach n. E 9a TVöD BeschäftigteE 7 II 1 1 0,5 1*19,5 Std.; 1*19,5 ATZ- Freistellungsphase bis 30.06.2019 BeschäftigteE 6 II 1 1 1

Summe Beschäftigte 2,88 2,88 2,38

Summe Referat 04-Personalverwaltung: Arbeitneh 2,88 2,88 2,38

*EA=Einstiegsamt 317

Referat 06-Kreismusikschule: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 1 1 1 Leitung KMS BeschäftigteE 9b III 6,48 6,3 5,94 s. Anlage BeschäftigteE 9a II 1,02 1,27 1,27 s. Anlage - alle personenbezogener Bew.aufstieg n. Entg.grp. 9a TVöD BeschäftigteE 6 II 1 1 1 Honorarkräfte HKr. 2,6 2,6 2,6 Honorarkräfte

Summe Beschäftigte 12,1 12,17 11,81

Summe Referat 06-Kreismusikschule: Arbeitnehme 12,1 12,17 11,81

Referat 07-Weiterbildung, Kreismedienzentrum: Arbeitneh Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 11 III 1 1 1 BeschäftigteE 8 II 1,14 1 1 1*19,5 Std., s. auch Ref. 03; 1*19,5 Std. bis 31.12.2019 befr. erhöht auf 25 Std.

Summe Beschäftigte 2,14 2 2

Summe Referat 07-Weiterbildung, Kreismedienzen 2,14 2 2

Elternzeit, Beurlaubungen, Sonstige Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte Kreisamtmann/-frauA 11 III 2 2,5 1,5 2*temporäre Dienstunfähigkeit; 0,5*Elternzeit Kreisoberinspektor/-inA 10 III 2 1,5 1,5 1*Elternzeit; 1* 0,5 Elternzeit; 1* 0,5 (Teilbeurlaubung) KreisinspektorA 9 III 4 0 3 3*Beendigung der Ausbildung 3. EA; 1* EZ bis 30.09.19 (vorher THH 6) Kreisobersekretär/-inA 7 II 1 0,6 0,6 1*Elternzeit

Summe Beamte 9 4,6 6,6

Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 0 0,55 0 1*21,27 Kündigung zum 31.12.2017 BeschäftigteE 8 II 3,01 2,5 2,5 1*beurlaubt bis 30.09.19; 0,5* beurlaubt bis 03/2022; 1* Elternzeit bis 25.01.2019 BeschäftigteE 6 II 2 2 2 1* dauerhaft erkrankt; 1* Rente auf Zeit bis 31.12.2017

Summe Beschäftigte 5,01 5,05 4,5

Summe Elternzeit, Beurlaubungen, Sonstige 14,01 9,65 11,1

*EA=Einstiegsamt 318

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte Kreisamtmann/-frauA 11 III ~1,6 ~1,1 ~0 Stellenreduzierung wegen Teilzeittätigkeit Kreisoberinspektor/-inA 10 III ~1 ~1 ~0 1*Beurlaubt bis 2020

Beschäftigte Beschäftigte E 9a ~0,24 ~0,24 ~0 befr. Reduzierung b. 28.02.21, befr. Reduzierung b. 31.12.18 Beschäftigte E 6 ~1 ~1 ~0 beurlaubt bis August 2018

Zusammenfassung Teilhaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS

PJ VJ 30.06. Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Landes- und Kr 2,5 2,5 2,5 Referat 01-Büroleitung, Allgemeine Landes- und Kr 18,01 17,01 17,01 Referat 02-Organisation: Beamte 3,5 4 4 Referat 02-Organisation: Arbeitnehmer 4,81 4,81 4,31 Referat 03-Bürgerbüro, Öffentlichkeitsarbeit, Kulture 2,5 2,5 2,38 Referat 04-Personalverwaltung: Beamte 3,4 3,4 2,4 Referat 04-Personalverwaltung: Arbeitnehmer 2,88 2,88 2,38 Referat 06-Kreismusikschule: Arbeitnehmer 12,1 12,17 11,81 Referat 07-Weiterbildung, Kreismedienzentrum: Arb 2,14 2 2 Elternzeit, Beurlaubungen, Sonstige 14,01 9,65 11,1 ______65,85 60,92 59,89

*EA=Einstiegsamt 319

Teilhaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement

Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Baurat/-rätinA 13 dE- III 1 1 1 Teilzeitbeschäftigung: 1.4.17- 13.6.21 (Ansparphase); Dienstbefreiung 14.6.21-31.3.23 Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 0 Neubewertung Kreisamtmann/-frauA 11 III 2 2 1 1* A 11 nach Stellenbewertung ku A 12 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 0 0 1 1* A 10 nach Stellenbewertung ku A 11

Summe Drittes Einstiegsamt 4 4 3

Zweites Einstiegsamt KreisinspektorA 9 zE II 0,75 0,75 0,75 30 Std.

Summe Zweites Einstiegsamt 0,75 0,75 0,75

Summe Beamte 4,75 4,75 3,75

*EA=Einstiegsamt 320

Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b II 2 2 2 Beschäftigte E 9a 1 0 0 Überleitung aus E 8 BeschäftigteE 8 II 1 2 2 BeschäftigteE 5 II 3,5 2,5 2,5 1*19,5 Std.; 1*Hausmeisterspringer; 2* 19,5 Std. Springer Schulsekretariate

Summe Beschäftigte 7,5 6,5 6,5

2151 - Realschule Plus Katzenelnbogen BeschäftigteE 6 II 2 2 2 1* Hausmeister; 1*Sekretariat (ku Egrp. 5 TVöD nach Ausscheiden) BeschäftigteE 5 II 0,38 0,38 0 1*15 Std. Hausmeister; Rest s. Schulzentrum Diez BeschäftigteE 4 I 0,47 0,47 0,47 11,14 Std.

Summe 2151 - Realschule Plus Katzenelnbogen 2,85 2,85 2,47

2171 - Goethe Gymnasium Bad Ems BeschäftigteE 6 II 1,77 1,72 1,72 1*Hausmeister, 1*23 Std.+7 Std. gem. Wibera (Sekratariat) BeschäftigteE 5 II 1 1 1 Sekretariat BeschäftigteE 2 I 0,48 0,48 0,48 1* 18,85 Std.

Summe 2171 - Goethe Gymnasium Bad Ems 3,25 3,2 3,2

2172 - Wilhelm-Hofmann-Gymnasium St. Goarshausen BeschäftigteE 6 II 1,56 1,64 1,64 Hausmeister (kw s. E 5); 1*22 Std. Sekretariat BeschäftigteE 5 II 2 2,01 2,01 2*19,5 Std. Sekretariat; 1*Nachfolge Hausmeister BeschäftigteE 2 I 0,64 0,64 0,64 25,12 Std.

Summe 2172 - Wilhelm-Hofmann-Gymnasium S 4,2 4,29 4,29

2182 - Integrierte Gesamtschule Nastätten BeschäftigteE 6 II 1,81 1,81 1,81 Hausmeister; 1*31,5 Std. Sekratariat gem. Wibera BeschäftigteE 5 II 1,51 1,43 1,31 1*27 Std.; 1*12,5 Std.(jeweils Sekretariat gem. Wibera); 1*19,5 Hausmeister-siehe auch Taunusschule Nastätten

Summe 2182 - Integrierte Gesamtschule Nastätt 3,32 3,24 3,12

2194 - Schulzentrum Diez BeschäftigteE 6 II 1,5 1,5 1,5 1*Hausmeister; 1* 19,5 Sekretariat (ATZ: Arbeitsphase 1.9.18-31.8.20, Freistellungsphase 1.9.20 - 31.8.22) BeschäftigteE 5 II 3,62 3,78 3,78 2*39 Std. Sekretariat; 1*Hausmeister (39 Std.), 1*Hausmeister (24 Std. Rest RS Plus im Einrich)

Summe 2194 - Schulzentrum Diez 5,12 5,28 5,28

2195 - Schulzentrum Lahnstein BeschäftigteE 6 II 1 1 1 Hausmeister Kreissekretär/-inA 6 II 0,5 0,5 0,5 20 Std. (Sekretariat) BeschäftigteE 5 II 3 3 3 1*Hausmeister; 2*39 Std. Sekretariat gem. Wibera BeschäftigteE 3 I 0,26 0,26 0,26 10 Std. (Hausmeistergehilfe)

Summe 2195 - Schulzentrum Lahnstein 4,76 4,76 4,76

*EA=Einstiegsamt 321

2213 - Freiherr-vom-Stein-Schule Lahnstein BeschäftigteE 6 II 0,4 0,4 0,4 15,6 Std. Hausmeister - s. auch BBS Lahnstein BeschäftigteE 5 II 0,35 0,35 0,35 13,5 Std. gem. WIBERA- Berechnung

Summe 2213 - Freiherr-vom-Stein-Schule Lahns 0,75 0,75 0,75

2214 - Taunusschule Nastätten BeschäftigteE 5 II 0,79 0,79 0,79 1*11,5 Std.-gem. WIBERA, 1*Hausmeister 0,5 - s. auch IGS Nastätten

Summe 2214 - Taunusschule Nastätten 0,79 0,79 0,79

2215 - Sonderpädagogisches Zentrum Singhofen Kreissekretär/-inA 6 II 0,75 0,75 0,75 30 Std. BeschäftigteE 5 II 1 1 1 Hausmeister (stundenweise auch SZ Nassau) BeschäftigteE 2 I 2,46 3,1 3,1 3* 17,73 Std., 1* 25,32 Std., 1*17,52 Std. (E 1)

Summe 2215 - Sonderpädagogisches Zentrum 4,21 4,85 4,85

2311 - Berufsbildende Schule Diez BeschäftigteE 6 II 2 2 2 Hausmeister; Sekretariat BeschäftigteE 5 II 1,56 1,36 1,36 1*19,5 Std.; 1*28 Std.;1*13,5 Std. - gem. WIBERA-Berechnung BeschäftigteE 2 I 0 1,15 1,15 (1*21,39, 1* 23,30 Std., 1* 21,27 Std. - jeweils Rente - Fremdreinigung)

Summe 2311 - Berufsbildende Schule Diez 3,56 4,51 4,51

2192 - Schulzentrum Nassau BeschäftigteE 2 I 0,52 0,52 0,52 1*20,18 Std.

Summe 2192 - Schulzentrum Nassau 0,52 0,52 0,52

2312 - Berufsbildende Schule Lahnstein BeschäftigteE 6 II 1,6 1,6 1,6 1*23,4 Std. - Hausmeister, s. auch Freiherr-vom-Stein-Schule; 1*Sekretariat BeschäftigteE 5 II 1,31 1,21 1,21 1*32 Std.; 1*19 Std. gem. WIBERA- Berechnung

Summe 2312 - Berufsbildende Schule Lahnstein 2,91 2,81 2,81

Summe Arbeitnehmer 43,74 44,35 43,85

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte KreisinspektorA 9 zE II ~0,25 ~0,25 ~0 Stellenreduzierung wg. Teilzeitbeschäftigung Kreissekretär/-inA 6 II ~0,5 ~0,5 ~0 Stellenreduzierung wg. Teilzeitbeschäftigung

Beschäftigte BeschäftigteE 5 II ~0,9 ~0 ~0

*EA=Einstiegsamt 322

Zusammenfassung Teilhaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudemanagement

PJ VJ 30.06. Beamte 4,75 4,75 3,75 Arbeitnehmer 43,74 44,35 43,85 ______48,49 49,1 47,6

*EA=Einstiegsamt 323

Teilhaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle

Ref. 11-Allgemeine Rechtsangelegenheiten: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt Kreisoberverwaltungsrat/-rätinA 14 IV 0,88 0,88 0,88

Summe Viertes Einstiegsamt 0,88 0,88 0,88

Drittes Einstiegsamt Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1,5 1,5 1,13 1*0,5 - weitere 0,5 wegen Beurlaubung s. THH 2

Summe Drittes Einstiegsamt 1,5 1,5 1,13

Summe Ref. 11-Allgemeine Rechtsangelegenheite 2,38 2,38 2,01

Ref. 12-Zentrale Bußgeldstelle: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Arbeitnehmer BeschäftigteE 9b III 0,87 0,87 0,87 34 Std.

Summe Arbeitnehmer 0,87 0,87 0,87

Summe Ref. 12-Zentrale Bußgeldstelle: Beamte 0,87 0,87 0,87

Zusammenfassung Teilhaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle

PJ VJ 30.06. Ref. 11-Allgemeine Rechtsangelegenheiten: Beamt 2,38 2,38 2,01 Ref. 12-Zentrale Bußgeldstelle: Beamte 0,87 0,87 0,87 ______3,25 3,25 2,88

*EA=Einstiegsamt 324

Teilhaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr

Abteilungsleitung Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Abteilungsleitung 1 1 1

Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsangehörigkeitswes Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 6 6 6 2* A 10; 1*1,0 (A9 - FQS 2017), 3* A 9 LBesG

Summe Drittes Einstiegsamt 8 8 8

Zweites Einstiegsamt KreishauptsekretärA 8 II 0,5 0,5 0,5 1*20 Std.

Summe Zweites Einstiegsamt 0,5 0,5 0,5

Summe Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsa 8,5 8,5 8,5

Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsangehörigkeitswes Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b III 1 1 1 BeschäftigteE 8 II 1,13 1,64 1 1*39 Std.; 1*5 Std v. 12.11.17 - 11.11.18 BeschäftigteE 6 II 1 1 1

Summe Beschäftigte 3,13 3,64 3

Summe Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsa 3,13 3,64 3

*EA=Einstiegsamt 325

Ref. 32-Verwaltungspolizei, Gewerbepolizei: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 2 1*A 9 LBesG

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 2

Zweites Einstiegsamt Kreisobersekretär/-inA 7 II 1 1 1

Summe Zweites Einstiegsamt 1 1 1

Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 1 1 1 BeschäftigteE 6 II 1 1 1

Summe Beschäftigte 2 2 2

Summe Ref. 32-Verwaltungspolizei, Gewerbepolize 4 4 5

Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophenschutz: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt BrandratA 13 dE- III 1 1 1 Referent + hauptamtl. KFI BrandamtsratA 12 T III 1 1 1 Amtsrat/amtsrätinA 12 III 0 1 0 Altersteilzeit v. 01.03.08- 30.06.2017; kw Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 3 4 3

Summe Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophens 3 4 3

Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophenschutz: Beschäfti Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 1 1 1 Sb Vorbeugender Brandschutz/KatS ab 01.04.2017

Summe Beschäftigte 1 1 1

Summe Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophens 1 1 1

Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaft: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Teilzeitbeschäftigung: 1.4.17-3.7.21 (Ansparphase); Dienstbefreiung 4.7.21-30.4.23

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaf 1 1 1

*EA=Einstiegsamt 326

Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaft: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b III 1 1 1 BeschäftigteE 8 II 3 3 3

Summe Beschäftigte 4 4 4

Summe Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaf 4 4 4

Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Zweites Einstiegsamt Kreisobersekretär/-inA 7 II 1 1 1

Summe Zweites Einstiegsamt 1 1 1

Summe Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Beamte 2 2 2

Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 6 II 1,75 1,75 1,75 1*39; 1*29,38 Std. BeschäftigteE 5 II 6,28 6,34 6,34 4* 19,5 Std., 1* 27 Std , 1* 24,56 Std., 2*16 Std., 1*33,94 Std., 1*20 Std.

Summe Beschäftigte 8,03 8,09 8,09

Summe Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Arbeitnehmer 8,03 8,09 8,09

Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 0 0 s. A 11 (Stellenneubewertung) Kreisamtmann/-frauA 11 III 0 1 1 s. A 12 (Stellenneubewertung) - ku Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 2 2 1* A 10; 1* s. E 9b

Summe Drittes Einstiegsamt 2 3 3

Summe Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Beam 2 3 3

*EA=Einstiegsamt 327

Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b III 1 0 0 Nachfolge für A 10 BeschäftigteE 8 II 1 1 1 BeschäftigteE 6 II 0,5 0,5 0,5 1*19,5 Std.

Summe Beschäftigte 2,5 1,5 1,5

Summe Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Arbeit 2,5 1,5 1,5

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte KreishauptsekretärA 8 II ~0,5 ~0,5 ~0 Stellenreduzierung wg. Teilzeittätigkeit

Zusammenfassung Teilhaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr

PJ VJ 30.06. Abteilungsleitung 1 1 1 Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsangehörig 8,5 8,5 8,5 Ref. 31-Ausländer, Personen- und Staatsangehörig 3,13 3,64 3 Ref. 32-Verwaltungspolizei, Gewerbepolizei: Beamt 4 4 5 Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophenschutz: Be 3 4 3 Ref. 33-Zivile Verteidigung, Katastrophenschutz: Be 1 1 1 Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaft: Beamt 1 1 1 Ref. 34-Straßenverkehr, Verkehrswirtschaft: Arbeitn 4 4 4 Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Beamte 2 2 2 Ref. 35-Kfz.-Zulassung: Arbeitnehmer 8,03 8,09 8,09 Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Beamte 2 3 3 Ref. 36-ÖPNV, Schülerbeförderung: Arbeitnehmer 2,5 1,5 1,5 nachrichtlich 0 0 0 ______40,16 41,73 41,09

*EA=Einstiegsamt 328

Teilhaushalt 6 - Soziales

Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 9 10 7 3* A9 LBesG, 2*FQS; 1*EZ (jetzt THH 2)

Summe Drittes Einstiegsamt 11 12 9

Zweites Einstiegsamt KreishauptsekretärA 8 II 1 1 22* s. A 10 - FQS Kreissekretär/-inA 6 II 2 2 2

Summe Zweites Einstiegsamt 3 3 4

Summe Beamte 14 15 13

Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 11 III 1 1 1 SozialarbeiterS 12ü III 1 1 1 SozialarbeiterS 12 III 1 1 1 SozialarbeiterS 11 III 1 1 1 BeschäftigteE 9b III 2 3,9 3,9 1*Kündigung; 0,9* umgewandelt in E 8 BeschäftigteE 8 II 6,9 6 6 5*39, davon 2* befr. Übertragung; 2*19,5 Std.; 1*25; 1*10 Std. Std. BeschäftigteE 5 II 0,5 0,5 0,5 1*19,5 Std.

Summe Beschäftigte 13,4 14,4 14,4

Summe Arbeitnehmer 13,4 14,4 14,4

Jobcenter Rhein-Lahn Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Jobcenter Rhein-Lahn Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1 Amtsrat/amtsrätinA 12 III 0,5 0,5 0,5 1*20 Std. Sb SGG KreishauptsekretärA 8 II 0,75 0,75 0,75 1*30 Std. BeschäftigteE 11 III 2,5 2,5 2,5 1* SG-Leiter, 1*Sb SGG; 1*19,5 Std. Sb SGG BeschäftigteE 9b III 5,5 5,5 5,5 7 Arbeitsvermittler/innen, davon 3*0,5 BeschäftigteE 9a II 5,5 5,5 4,5 1*25 Std. (EZ v. 1.9.17 - 31.8.18), 1*39 (EZ bis 04/2018); 3*39 Std; 1*19,5 Std.- Fachassistenten LG (Überleitung nach E 9a TVöD)

Summe Jobcenter Rhein-Lahn 15,75 15,75 14,75

*EA=Einstiegsamt 329

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte KreishauptsekretärA 8 II ~0,25 ~0,25 ~0,25 Stellenreduzierung wg. Teilzeit

Zusammenfassung Teilhaushalt 6 - Soziales

PJ VJ 30.06. Beamte 14 15 13 Arbeitnehmer 13,4 14,4 14,4 Jobcenter Rhein-Lahn 15,75 15,75 14,75 ______43,15 45,15 42,15

*EA=Einstiegsamt 330

Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie

Abteilungsleitung Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Abteilungsleitung 1 1 1

Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erziehungsgeld, Wirt Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 2,75 2,75 2,75 1*A 11; 1*A 10; 1*0,75 A 10 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 3,75 3,75 3,75 1*30 Std., 1*20 Std. (+ 20 Std. Aufstockung wg. UMF gem. KA- Beschluss vom 14.09.2015); Sozialoberinspektor/-inA 10 III 2 2 2

Summe Drittes Einstiegsamt 9,5 9,5 9,5

Zweites Einstiegsamt Kreisobersekretär/-inA 7 II 0,5 0,5 0,5 20 Std. Kreissekretär/-inA 6 II 1 1 1

Summe Zweites Einstiegsamt 1,5 1,5 1,5

Summe Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erzi 11 11 11

Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erziehungsgeld, Wirt Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 8 II 3,96 2,96 2,96 1*37,48 Std.; 1* ATZ im Blockmodell: Arbeitsphase 01.04.17 - 30.11.18; Freistellung 01.12.18 bis 31.07.20); 1*Nachfolge ATZ BeschäftigteE 6 II 1 1 1 BeschäftigteE 5 II 0,5 0,5 0,5 19,5 Std.

Summe Beschäftigte 5,46 4,46 4,46

Summe Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erzi 5,46 4,46 4,46

*EA=Einstiegsamt 331

Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, Unterhaltsvorsch Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 0 Referatsleitung - A 10 Sozialamtmann/-frauA 11 III 0 1 1 sozialpädagogische Fachkraft- siehe S 12 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 5,25 5,25 5,25 1*20 Std., 1* 30 Std. (sozialpädagogische Fachkraft), 1*A 9 LBesG; 1* gem. KA- Beschluss vom 06.02.17 wegen Neufassung Unterhaltsrecht

Summe Drittes Einstiegsamt 6,25 7,25 6,25

Summe Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, 6,25 7,25 6,25

Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, Unterhaltsvorsch Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 12 III 2 2 1 1* Nachfolge Fr. Müller; 1 sozialpädagogische Fachkraft wg. UMF (gem. KA-Beschluss vom 14.09.2015 befristet bis 31.10.18); ein Vertrag ist am 24.11.17 ausgelaufen BeschäftigteE 9b III 1 1 1 2*19,5 Std.

Summe Beschäftigte 3 3 2

Summe Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, 3 3 2

Ref. 52-Allgemeiner Sozialer Dienst: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 17 III 1 1 1 Referatsleitung SozialarbeiterS 14 III 13,76 13,88 13,88 1*34,5 Std., 1*34 Std., 5* Ersatz für Beurlaubung und ausgeschiedene Mitarbeiter, 2*befr. Arbeitsverträge wg. UMF gem. KA-Beschluss vom 14.09.2015 SozialarbeiterS 12ü III 1,5 1,5 1,5 1*39 Std.; 1*19,5 Std. SozialarbeiterS 12 III 2 2 1 2* 19,5 Std.; 1*39 Std. (ehemals A 10 JGH) SozialarbeiterS 11ü III 0,5 0,5 0,5 19,5 Std. - gemäß Tarifvertrag Sozial- und Erziehungsdienst SozialarbeiterS 11 III 6,27 6,27 6,27 1*Schulsozialarbeiter (Realschule plus Diez), Einrichtung von 2* 0,5 Stellen Schulsozialarbeit Realschule plus Katzenelnbogen; 1*0,75 v.H. Schulsozialarbeit IGS Nastätten, 1*1,0 Schulsozialarbeit SZ Lahnstein BeschäftigteE 5 II 0,5 0,5 0,5

Summe Beschäftigte 25,53 25,65 24,65

Summe Ref. 52-Allgemeiner Sozialer Dienst: Arbeit 25,53 25,65 24,65

*EA=Einstiegsamt 332

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ nachrichtlich Sozialarbeiter9 (V b/IV III ~1 ~1 ~0 Beurlaubt b. 30.09.19 - V b, Fgrp. 10 iVm Fgrp. 17 BAT Kreisoberinspektor/-inA 10 III ~2,75 ~1,5 ~1,5 Stellenreduzierung wg. Teilzeitbeschäftigung SozialarbeiterS 14 III ~2 ~2 ~0 Elternzeit bis 27.7. und 31.8.18

Zusammenfassung Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie

PJ VJ 30.06. Abteilungsleitung 1 1 1 Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erziehungsge 11 11 11 Ref. 50-Jugendpflege, Jugendschutz, Erziehungsge 5,46 4,46 4,46 Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, Unterhalt 6,25 7,25 6,25 Ref. 51-Vormundschaften, Pflegschaften, Unterhalt 3 3 2 Ref. 52-Allgemeiner Sozialer Dienst: Arbeitnehmer 25,53 25,65 24,65 nachrichtlich ______52,24 52,36 49,36

*EA=Einstiegsamt 333

Teilhaushalt 8 - Gesundheitswesen

Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt Kreisverwaltungsdirektor/-inA 15 IV 0,75 0,75 0 0,75* Amtsärztin (Nachfolge Leitung Gesundheitsamt)

Summe Viertes Einstiegsamt 0,75 0,75 0

Drittes Einstiegsamt Kreisamtmann/-frauA 11 III 0,5 0,5 0,5 20 Std.

Summe Drittes Einstiegsamt 0,5 0,5 0,5

Zweites Einstiegsamt KreishauptsekretärA 8 II 0 1 0 Nachfolge s. Beschäftigte Kreisobersekretär/-inA 7 II 0,75 0,75 0 30 Std. - Jugendzahnpflege, Kostenbeteiligung

Summe Zweites Einstiegsamt 0,75 1,75 0

Summe Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: 2 3 0,5

Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 15 IV 2 2 2 1*6 Std. befr. reduz. bis 31.08.2019 BeschäftigteE 14 IV 1,25 1,25 0,46 1*9,5 Std + 8,5 Std. befr. aufgestockt bis 31.08.2019, 1*19,5 Std.; N. n. (11,25 Std.) BeschäftigteE 9a II 2 0 0 beide Überleitung nach E 9a TVöD BeschäftigteE 8 II 2,5 4,5 4,5 3*19,5 Std.; 1*39 Std.; BeschäftigteE 6 II 1,5 2 2 1*19,5 Std., 1*Ausbildung zum Gesundheitsaufseher ab 01.12.2016 BeschäftigteE 5 II 5 5 5 1*39 Std., 1*24 Std.; 1*34,5 Std.; 1* Ausbildung zur Hygienefachkraft (von AfA); 1* Ausbildung zur sozialmedizinischen Assistentin (von AfA); 1* 19,5 Std. (Tuberkolosefürsorge - von AfA)

Summe Beschäftigte 14,25 14,75 13,96

Summe Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: 14,25 14,75 13,96

Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Sozialamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 20 Std.-befr. b. 11.07.2017 - 0,5* befristete Vertretung Sozialoberinspektor/-inA 10 III 2 2 1,5 1*Teilzeit mit 19 Std. wöchentlich bis 31.12.2018

Summe Drittes Einstiegsamt 3 3 2,5

Summe Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Bea 3 3 2,5

*EA=Einstiegsamt 334

Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 14 III 1,5 1,5 1,5 1*0,5 (+ 0,5 Vertretung Beamte A 11)

Summe Beschäftigte 1,5 1,5 1,5

Summe Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Arbei 1,5 1,5 1,5

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte SozialarbeiterS 14 III ~0,5 ~0,5 ~0 0,5 Zeitvertag bis 31.07.2019 (s. Beamte)

Summe nachrichtlich 0 0 0

Zusammenfassung Teilhaushalt 8 - Gesundheitswesen

PJ VJ 30.06. Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: Beamte 2 3 0,5 Ref. 70-Verwaltung und ärztlicher Dienst: Arbeitneh 14,25 14,75 13,96 Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Beamte 3 3 2,5 Ref. 71-Sozialpsychiatrischer Dienst: Arbeitnehmer 1,5 1,5 1,5 ______20,75 22,25 18,46

*EA=Einstiegsamt 335

Teilhaushalt 9 - Bauen und Umwelt

Abteilungsleitung Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt Kreisverwaltungsdirektor/-inA 15 IV 0 0 0 s. Teilhaushalt 1 - Verwaltungsleitung

Summe Abteilungsleitung 0 0 0

Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauaufsicht, Bauförder Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Baurat/-rätinA 13 dE- III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 2,5 2,5 1,75 2*30 Std., davon 1*teildienstfähig

Summe Drittes Einstiegsamt 4,5 4,5 3,75

Summe Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauau 4,5 4,5 3,75

Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauaufsicht, Bauförder Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 11 III 5 6 51*Stelle GIS BeschäftigteE 9b III 2 2 2 1*Techniker BeschäftigteE 8 II 2,64 2,64 2,64 1*Techniker; 1* Baukontrolleur; 1*25 Std. Verwaltung BeschäftigteE 5 II 2 2 2

Summe Beschäftigte 11,64 12,64 11,64

Summe Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauau 11,64 12,64 11,64

Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Untere Wasserbehörd Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt OberbauratA 14 T IV 1 1 1 staatl. Bediensteter

Summe Viertes Einstiegsamt 1 1 1

Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Referent/in (A 11) Bauamtsrat/-rätinA 12 T III 1 1 1 staatl. Bediensteter Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 1 Bauoberinspektor/-inA 10 T III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 5 5 5

Summe Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Unt 6 6 6

*EA=Einstiegsamt 336

Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Untere Wasserbehörd Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 8 II 2 2 2

Summe Beschäftigte 2 2 2

Summe Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Unt 2 2 2

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte Kreisoberinspektor/-inA 10 III ~0,25 ~0,25 ~0 Stellenreduzierung wg. Teildienstfähigkeit

Zusammenfassung Teilhaushalt 9 - Bauen und Umwelt

PJ VJ 30.06. Abteilungsleitung 0 0 0 Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauaufsicht, Ba 4,5 4,5 3,75 Ref. 60-Allgemeine Bauverwaltung, Bauaufsicht, Ba 11,64 12,64 11,64 Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Untere Wass 6 6 6 Ref. 61-Untere Landespflegebehörde, Untere Wass 2 2 2 ______24,14 25,14 23,39

*EA=Einstiegsamt 337

Teilhaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft

Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleischuntersuchung: B Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt Kreisoberberveterinärrat/-rätinA 14 T-V IV 1 1 1

Summe Viertes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleisch 1 1 1

Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleischuntersuchung: A Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b II 1 1 1 BeschäftigteE 9a II 2,2 2,2 2,2 0,8* Freistellung PR BeschäftigteE 5 II 1 1 0 1*Ausbildung zum LMK Fleischbesch./Trichinenbesch.Fb/Tb II 4 4 4 1*Elternzeit bis 2018 TierärzteTÄ IV 7 7 7

Summe Beschäftigte 15,2 15,2 14,2

Summe Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleisch 15,2 15,2 14,2

Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinärverwaltung: Bea Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Viertes Einstiegsamt VeterinärdirektorA 15 T-V IV 1 1 1 Kreisveterinärrat/-rätinA 13 T-V IV 1 1 1

Summe Viertes Einstiegsamt 2 2 2

Drittes Einstiegsamt Kreisoberinspektor/-inA 10 III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinä 3 3 3

Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinärverwaltung: Arb Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b III 0,67 0,67 0,62 26 Std. BeschäftigteE 6 II 0,85 0,85 0,77 33 Std. BeschäftigteE 5 II 1 1 0,5 2*19,5 Std., davon 1*Elternzeit bis 02/17

Summe Beschäftigte 2,52 2,52 1,89

Summe Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinä 2,52 2,52 1,89

*EA=Einstiegsamt 338

Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Teilzeit im Sabbatjahrmodell vom 01.04.2015-31.03.2019, Freistellung ab 01.04.2018 LandwirtschaftsoberinspektorinA 10 T III 1 1 1

Summe Drittes Einstiegsamt 2 2 2

Summe Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Bea 2 2 2

Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9a III 1,64 0,64 0,64 25 Std. - Agraringenieurin; 1* Agraringeneur/in als Ersatz für Verwaltungsbeamten BeschäftigteE 6 II 0,5 0,5 0,5

Summe Beschäftigte 2,14 1,14 1,14

Summe Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Arbe 2,14 1,14 1,14

Zusammenfassung Teilhaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft

PJ VJ 30.06. Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleischuntersuc 1 1 1 Ref. 80-Lebensmittelüberwachung, Fleischuntersuc 15,2 15,2 14,2 Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinärverwaltu 3 3 3 Ref. 81-Tierseuchenbekämpfung, Veterinärverwaltu 2,52 2,52 1,89 Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Beamte 2 2 2 Ref. 83-Landwirtschaft und Weinbau: Arbeitnehmer 2,14 1,14 1,14 ______25,86 24,86 23,23

*EA=Einstiegsamt 339

Teilhaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt

Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1 Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1,5 1,5 1,5 2* 30 Std., davon 1*staatl. Beamtin

Summe Drittes Einstiegsamt 3,5 3,5 3,5

Summe Beamte 3,5 3,5 3,5

Zusammenfassung Teilhaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt

PJ VJ 30.06. Beamte 3,5 3,5 3,5 ______3,5 3,5 3,5

*EA=Einstiegsamt 340

Teilhaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport

Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abgaben und Beteili Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisverwaltungsrat/-rätinA 13 dE III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 Kreisoberinspektor/-inA 10 III 2 2 2 2* A 9, davon 1*30 Std.

Summe Drittes Einstiegsamt 4 4 4

Zweites Einstiegsamt KreisinspektorA 9 zE II 1 1 1 Kassenverwalter

Summe Zweites Einstiegsamt 1 1 1

Summe Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abg 5 5 5

Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abgaben und Beteili Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 8 II 1 1 1 BeschäftigteE 6 II 2 2 2 BeschäftigteE 5 II 2,77 2,77 2,77 1*30 Std.

Summe Beschäftigte 5,77 5,77 5,77

Summe Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abg 5,77 5,77 5,77

Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Amtsrat/amtsrätinA 12 III 1 1 1 Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1 1*20 Std.; 1*18 Std. - A 10

Summe Drittes Einstiegsamt 2 2 2

Summe Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beamte 2 2 2

Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beschäftigte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 10 III 1 1 1

Summe Beschäftigte 1 1 1

Summe Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beschäftigte 1 1 1

*EA=Einstiegsamt 341

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beamte Kreisamtmann/-frauA 11 III ~1 ~1 ~0 Stellenreduzierung wg. Teilzeitbeschäftigungen

Zusammenfassung Teilhaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport

PJ VJ 30.06. Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abgaben und 5 5 5 Ref. 90-Allgemeine Finanzverwaltung, Abgaben und 5,77 5,77 5,77 Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beamte 2 2 2 Ref. 91-Kommunalaufsicht: Beschäftigte 1 1 1 ______13,77 13,77 13,77

*EA=Einstiegsamt 342

B. Sondervermögen

Eigenbetrieb

Beamte Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Drittes Einstiegsamt Kreisamtmann/-frauA 11 III 1 1 1A 10

Summe Drittes Einstiegsamt 1 1 1

Summe Beamte 1 1 1

Arbeitnehmer Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 14 IV 2 2 2 Werkleitung BeschäftigteE 11 III 2 2 1,85 1*Betrieb MBA/Deponie - stellv. techn. Werkleiter, 1*Rechnungswesen - stellv. kaufm. Werkleitung (befr. reduziert auf 33 Std. bis 31.8.2019) BeschäftigteE 10 III 3 3 2,77 1* Abfallberatung, 1* betriebl. Controlling - Betriebsübergang, 1*techn. Controlling - Betriebsübergang BeschäftigteE 9a III 7 7 7 4*Betriebsübergang* 2* Überleitung aus E 8 BeschäftigteE 8 II 7,7 7,7 7,6 1*27 Std. BeschäftigteE 6 II 3 3 3 3*Eingangskontrolle AWZ Singhofen BeschäftigteE 5 II 22,5 22,5 21,5 1*34,5; 1*24; 1* UKEA Dachsenhausen, BeschäftigteE 2 I 5 5 4 4*Betriebsübergang BeschäftigteE 1 I 1,08 1,08 1,08 4*9 Wochenstunden; 1*6 Wochenstunden - Betriebsübergang

Summe Beschäftigte 53,28 53,28 50,8

Summe Arbeitnehmer 53,28 53,28 50,8

Zusammenfassung Eigenbetrieb

PJ VJ 30.06. Beamte 1 1 1 Arbeitnehmer 53,28 53,28 50,8 ______54,28 54,28 51,8

*EA=Einstiegsamt 343

Beteiligungen

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 11 III 1 1 1 Kostenersatz WFG

Summe Beschäftigte 1 1 1

Summe Wirtschaftsförderungsgesellschaft 1 1 1

nachrichtlich Bes.Gr /Entg. EA* PJ VJ 30.06. Verm. PJ Beschäftigte BeschäftigteE 9b III ~1 ~1 ~1 direkt bei der WFG angestellt BeschäftigteE 5 II ~1 ~1 ~1 direkt bei der WFG angestellt

Zusammenfassung Beteiligungen

PJ VJ 30.06. Wirtschaftsförderungsgesellschaft 1 1 1 ______1 1 1

*EA=Einstiegsamt 344

C. Zusammenfassung A. Kreisverwaltung

Teilhaushalt 1 - Verwaltungsleitung 3 3 3 Teilhaushalt 2 - Zentrale Verwaltung, Kultur, KVHS 65,85 60,92 59,89 Teilhaushalt 3 - Zentrales Grundstücks- und Gebäudeman 48,49 49,1 47,6 Teilhaushalt 4 - Rechtsamt, Zentrale Bußgeldstelle 3,25 3,25 2,88 Teilhaushalt 5 - Sicherheit, Ordnung und Verkehr 40,16 41,73 41,09 Teilhaushalt 6 - Soziales 43,15 45,15 42,15 Teilhaushalt 7 - Jugend und Familie 52,24 52,36 49,36 Teilhaushalt 8 - Gesundheitswesen 20,75 22,25 18,46 Teilhaushalt 9 - Bauen und Umwelt 24,14 25,14 23,39 Teilhaushalt 10 - Veterinärwesen, Landwirtschaft 25,86 24,86 23,23 Teilhaushalt 11 - Rechnungs- und Gemeindeprüfungsamt 3,5 3,5 3,5 Teilhaushalt 12 - Finanzen, Kommunales und Sport 13,77 13,77 13,77 344,16 345,03 328,32

B. Sondervermögen

Eigenbetrieb 54,28 54,28 51,8 Beteiligungen 1 1 1 55,28 55,28 52,8

Gesamtsumme Stellen: 399,44 400,31 381,12

*EA=Einstiegsamt 345

Übersicht über die Beamtenstellen:

PJ VJ 30.06. B 6 Landrat 1 1 1 A 15 T-V Veterinärdirektor 1 1 1 A 15 Kreisverwaltungsdirektor/-in 1,75 1,75 1 A 14 T Oberbaurat 1 1 1 A 14 T-V Kreisoberberveterinärrat/-rätin 1 1 1 A 14 Kreisoberverwaltungsrat/-rätin 1,88 1,88 1,88 A 13 T-V Kreisveterinärrat/-rätin 1 1 1 A 13 dE-T Brandrat 1 1 1 A 13 dE-T Baurat/-rätin 2 2 2 A 13 dE Kreisverwaltungsrat/-rätin 6 6 6 A 12 T Brandamtsrat 1 1 1 A 12 T Bauamtsrat/-rätin 1 1 1 A 12 Amtsrat/amtsrätin 9,5 9,5 7,5 A 11 Sozialamtmann/-frau 1,5 2,5 2,5 A 11 Kreisamtmann/-frau 22,65 23,65 19,65 A 10 T Bauoberinspektor/-in 1 1 1 A 10 T Landwirtschaftsoberinspektorin 1 1 1 A 10 Sozialoberinspektor/-in 4 4 3,5 A 10 Kreisoberinspektor/-in 40 42,5 40,38 A 9 zE Kreisinspektor 1,75 1,75 1,75 A 9 Kreisinspektor 4 0 3 A 8 Kreishauptsekretär 2,25 3,25 3,25 A 7 Kreisobersekretär/-in 4,25 3,85 3,1 A 6 Kreissekretär/-in 4,25 4,25 4,25

115,78 116,88 109,76

(nachrichtlich ausgewiesene Stellen sind nicht eingerechnet)

*EA=Einstiegsamt 346

Übersicht über die Beschäftigtenstellen:

PJ VJ 30.06. Beschäftigte

S 17 Sozialarbeiter 1 1 1 S 15 Sozialarbeiter 2 2 2 S 14 Sozialarbeiter 15,26 15,38 15,38 S 12ü Sozialarbeiter 2,5 2,5 2,5 S 12 Sozialarbeiter 6,5 6,5 4,5 S 11ü Sozialarbeiter 0,5 0,5 0,5 S 11 Sozialarbeiter 7,27 7,27 7,27 E 15 Beschäftigte 2 2 2 E 14 Beschäftigte 3,25 3,25 2,46 E 11 Beschäftigte 13,5 14,5 13,35 E 10 Beschäftigte 12 8,55 7,77 E 9b Beschäftigte 25,02 28,74 27,83 E 9a Beschäftigte 24,04 17,49 16,49 E 8 Beschäftigte 41,79 45,55 44,69 E 7 Beschäftigte 1 1 0,5 E 6 Beschäftigte 34,67 35,2 35,12 E 5 Beschäftigte 66,85 65,7 62,7 E 4 Beschäftigte 0,47 0,47 0,47 E 3 Beschäftigte 0,26 0,26 0,26 E 2 Beschäftigte 9,1 10,89 9,89 E 1 Beschäftigte 1,08 1,08 1,08 270,06 269,83 257,76

Fleisch- und Trichinenbeschauer, Tierärzte

TÄ Tierärzte 7 7 7 Fb/Tb Fleischbesch./Trichinenbesch. 4 4 4 11 11 11

Honorarkräfte

HKr. Honorarkräfte 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6

283,66 283,43 271,36

(nachrichtlich ausgewiesene Stellen sind nicht eingerechnet)

*EA=Einstiegsamt 347

Anlage 1 zum Stellenplan 2018

Haupt- und nebenberufliche Lehrkräfte der Musikschule Entgeltgruppe 9b Stand 15.09.2017

Stundenzahl (bezahlte Stunden) 32 38,67 (incl. GTS) 30 (incl. GTS) 9,33 28 16,67 (6 Std. - beurlaubt b. 30.09.2018) 30,73 (davon 6 Std. befristet, incl. GTS) 28,8 (incl. GTS) 26,67 12 (übergeleitet aus E 9a) Summe: 252,87

Gesamtstellenzahl: 6,48 348

Anlage 2 zum Stellenplan 2018

Nebenberufliche Lehrkräfte der Musikschule

Entgeltgruppe 9a personenbezogener Bewährungsaufstieg nach Entgeltgruppe 9a TVöD Stand: 15.09.2017

Stundenzahl (bezahlte Stunden)

29,33 6 5,33 Summe: 40,66

Gesamtstellenzahl: 1,02

Anlage 3 zum Stellenplan 2018 Personelle Entwicklung bei der Kreisverwaltung von 2006 bis 2018

Zeile Personengruppen 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2017 2018 Nachtrag 1 Beamte 96,72 95,57 97,07 98,87 103,24 105,37 105,88 105,24 105,59 105,47 116,76 119,26 116,88 115,78 2 Beschäftigte 202,96 206,90 207,76 208,77 209,86 207,97 220,88 221,01 229,05 228,99 239,67 270,71 270,83 270,06 3 Summe 299,68 302,47 304,83 307,64 313,10 313,34 326,76 326,25 334,64 334,46 356,43 389,97 387,71 385,84 4 Ist am 30.06. 288,62 295,26 296,26 300,41 302,98 312,48 325,09 328,02 328,04 332,44 347,58 353,68 365,75 365,75 5 Fleischbeschauer 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 11,00 6 Honorarkräfte 1,92 2,18 2,18 2,64 2,82 3,75 3,54 3,54 2,99 2,60 2,60 2,60 2,60 2,60 7 Summe Zeilen 3, 5 u. 6 312,60 315,65 318,01 321,28 326,92 328,09 341,30 340,79 348,63 348,06 370,03 403,57 401,31 399,44 Erläuterungen: 2006 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf Altersteilzeit/Rente, Einrechnung einer Ersatzstelle f. ATZ, Einrichtung einer zusätzl. Stelle b. Eigenbetrieb Abfall 2007 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, Zusätzl. Stellen f. GIS, Hausmeister Sonderschule Lahnstein (0,5), Elterngeld (0,5), 1/4-Arztstelle Abt. Gesundheitswesen, Rückkehr aus Elternzeit und Beurlaubung, Einrichtung einer Stelle Rechnungswesen beim Eigenbetrieb Abfallw., Stellenausweisungen für Adoptionspflege (0,25 Stellen - gem. KA-Beschluss v. 02.07.07), Aufstockung Sekretariatsstunden wg. höherer Schülerzahlen 2008 Einrichtung Kaufmännisches Gebäudemanagement sowie zusätzl. Aufgaben im Zentralen Grundstücks- u. Gebäudemanagement, Übernahme Auszubildende, Einstellung LMK in Ausbildung, Projekt Juwel, Ausscheiden von Mitarbeitern wg. Rente, Rückkehr aus Elternzeit u. Beurlaubung 2009 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, Anpassungen Schulsekretariatsstunden wg. geänderter Schülerzahlen, zus. Stelle "Kinderschutz", Ersatzstellen f. ATZ, 349 Übernahme Auszubildende, Stundenanpassung Musikschule, Rückkehr aus Beurlaubung und befristeter Stundenreduzierung 2010 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, Übernahme von Anwärtern und Auszubildenden, Rückkehr aus Elternzeit, zusätzl. Stelle Brandschutz, Aufstockung Sozialarbeiterstellen im ASD / KiTa-Pflege, Aufstockung Verwaltungskraft KMS, befr. Stelle Pflegekinderwesen, befr. Einrichtung Schulsozialarbeit SZ Diez 2011 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, Übernahme von Anwärtern, Übernahme von 3 Mitarbeitern im AWZ Singhofen durch Betriebsübergang, Einrichtung einer weiteren Stelle Schulsozialarbeit an der IGS Nastätten, Aufgaben Zensus 2011 2012 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente; sieben zusätzliche unbefristete Stellen beim Jobcenter Rhein-Lahn; 1,5 zusätzliche Stellen beim Jugendamt (Vormundschafts- + Betreuungsrecht); zusätzliche Stelle Lebensmittelkontrolleur; + zwei Stellen beim Eigenbetrieb (UKEA u. Gebührenveranl.), Schulsekretariatsstunden nach WIBERA (2,23 Stellen), Ersatz ETZ, zusätzl. Stellen ASD und Schulsozialarbeit, Aufstockung Arzt Gesundheitsamt (1/4) 2013 Übernahme Auszubildende, Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, Unbefristete Weiterbeschäftigungen Jobcenter, Freistellung Abt.leitung Jugend und Familie- Nachbesetzung Referatsleitung, Orga-Veränderung Kommunalaufsicht, neue Stelle Sb "Ziv. Verteidigung/KatS" 2014 Einrichtung von Stellen Schulsozialarbeit Realschule Lahnstein; weitere unbefristete Stellen im Jobcenter, 1 zusätzl. Stelle KiTa und Betreuungsgeld, zusätzl. Stellenanteile im Bereich Waffenwesen und Schulbuchausleihe, zusätzl. Stelle Betreuungsbehörde, 0,5 Jugendzahnpflege, Jobcenter, Übernahme Azubis 2015 Ausscheiden von Mitarbeitern nach Ablauf ATZ/Rente, zusätzl. Stellen f. Hilfe zur Pflege, Brandschutz (0,5) und Bauabteilung (0,5), Archiv (0,5) und Jugendamt (0,5), zusätzl. befristete Stellen für Bauabteilung (1) und Verstärkung für Integrations- und Flüchtlingsarbeit (1) 2016 Nachbesetzung von Stellen für Krankheitsvertretungen, zusätzl. Stellen beim Jugendamt für UMF, zusätzlicher Stellenbedarf in der Krankenhilfe, Ausbildungsstelle Gesundheitsaufseher 2017 Betriebsübergang im AWZ Singhofen; Auflösung AfA; Nachfolgeregelung Leiterin Gesundheitsamt; neue Ausbildungsstellen LMK, Hygienekontrolleurin und sozialmedizinische Assistentin 2018 Umstellung des Stellenplans auf die neue EO; Ausscheiden Mitarbeiter nach ATZ Anlage 4 zum Stellenplan 2018

Einhaltung der Obergrenzen im Stellenplan Maßgebliche Einwohnerzahl gemäß Vorbemerkung Nr. 4 Abs. 1 LBesO: 124.051 Viertes Einstiegsamt Drittes EA / T Zweites Nr. Text A 16 A 15 A 14 A 13 zus. A 13 dE- A 13+Z A Einstiegsamt9 zE A 9+Z T 1 Gesamtzahl der Stellen (ohne Wahlbeamte) insge- insge- davon davon

samt samt 350 1.1 Laut Stellenplan 2,75 3,88 1 7,63 2 0 1,75 0 1.2 abzüglich der Stellen nach § 28 Abs. 4 LBesG 0 0 1.3 abzüglich der Stellen des ärztlichen Dienstes nach § 28 Abs. 3 Nr. 1 b und 2 b LBesG 0,75 - - - - 1.4 Bei Anwendung der Obergrenzen sind zu berücksichtigen (1.1 abzüglich 1.2 und 1.3) 2 3,88 1 6,88 2 0 1,75 0 2 Obergrenzenberechnung

2.1 zulässige Stellen nach § 28 Abs. 3 LBesG 6 ------2.2 zulässige Stellen nach § 28 Abs. 5 LBesG bzw. nach den betr. Fußnoten* ------2.3 Überhang (+) / Unterschreitung (-) -4 - - - - -

* – A 9 + Z nach Fußnote 3 zu BesGr. A 9 BBesO für bis zu 30 v.H. der Stellen in BesGr. A 9 (mittlerer Dienst). – A 13 + Z nach Fußnote 11 zu BesGr. A 13 BBesO für Beamte des gehobenen technischen Dienstes bis zu 20 v.H. der Stellen dieser Laufbahn in BesGr. A 13. Anlage 5 zum Stellenplan 2018

Ü b e r s i c h t über die Zahl der Beamten auf Widerruf und der Auszubildenden incl. Praktikanten Stand: 16.10.2017

Beamte auf Widerruf: 15 3. Einstiegsamt 12 2. Einstigesamt 3

Auszubildende für das Berufsbild der Verwaltungsfachangestellten: 4 351 Auszubildende für das Berufsbild eines Fachinformatikers: 1

Jahrespraktikant/in 0

Gesamt: 20 Anlage 6 zum Stellenplan 2018

Übersicht über die Zahl der beschäftigten Schwerbehinderten Stand 16.10.2017

Zahl der Pflichtplätze: 20

Tatsächlich besetzte (anrechenbare) Plätze: 22 352 353

Anlage 7

Anteil Kommunaler- und BA-Mitarbeiter im Job-Center Rhein-Lahn

Bundesagentur 58,34 Mitarbeiterkapazitäten 76,91% Rhein-Lahn-Kreis 12,89 Mitarbeiterkapazitäten 16,99% Verbandsgemeinden 4,63 Mitarbeiterkapazitäten 6,10% Amtshilfe 0Mitarbeiterkapazitäten 0,00% 75,86 Gesamt: 100,00%

Planung besetzte Stellen zum 01.01.2018

Mitarbeiterkapazitäten im Jobcenter Rhein-Lahn

Verbands- gemeinden Amtshilfe 6% 0%

Rhein-Lahn-Kreis 17%

Bundesagentur 77%