BDO Benchmark Gemeenten
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
BDO-BENCHMARK GEMEENTEN 2017 vs. 2016 PROVINCIE VLAAMS-BRABANT 1 INLEIDING Dit rapport toont u vrijblijvend enkele kerncijfers voor uw gemeente en de gemeenten binnen uw provincie. In totaal worden 6 kerncijfers getoond en vergeleken met het vorige boekjaar (2017 vs. 2016). De betekenis van deze cijfers/ratio’s wordt opgenomen in de bijlage bij deze analyse. De bijlage bevat ook nog 3 extra kerncijfers. Via de en knoppen op de inhoudsopgave kunt u snel en efficiënt door het rapport scrollen. Via de knoppen en komt u respectievelijk terug op de inhoudsopgave of bijlagen. Indien u hierover meer info of een toelichting wenst, aarzel niet om ons te . Veel leesplezier, BDO Public Sector september 2018 2 INHOUDSOPGAVE Inwoners provincie (samenstelling gemeenten) 3 INHOUDSOPGAVE - BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 4 AANDACHTSPUNTEN 4 • Cijfers jaarrekening 2017 - 2016 zoals gepubliceerd door ABB • 10 gemeenten over de provincies heen zijn niet opgenomen omwille van laattijdige publicatie van de cijfers • 4 categorieën van gemeenten op basis van 1/1/2018: <10.000 inwoners XS >10.000 en < 20.000 inwoners S >20.000 en < 30.000 inwoners M >30.000 inwoners L • Resultaten worden getoond voor uw bestuur, globaal en per categorie • in EUR totaal, gemiddeld, per inwoner • voor de top 3 (hoogste of laagste) 5 INWONERS PROVINCIE VL.-BRABANT Kleinste gemeenten 9x L Bever 2.204 400k inw. Pepingen 4.372 Linkebeek 4.760 9x M Glabbeek 5.298 214k inw. Grootste gemeenten 25x S Leuven 101.396 346k inw. Vilvoorde 44.015 Dilbeek 42.434 20x XS gemiddeld Halle 39.096 146k inw. 18k inw. 6 UW GEMEENTE WEMMEL S-categorie Gecumuleerd Auto Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- Budgettair Financierings- Ratio Ratio (im)materieel schuld Resultaat marge activa (uitstaand) (GBR) (AFM) 12,8 mio 4,4 mio 6,3 70% -8,0 mio 17,8 mio +71% +232% +74% +13% -552% +3% 7,5 mio in 2016 -3,3 mio in 2016 3,6 in 2016 62% in 2016 1,8 mio in 2016 17,3 mio in 2016 7 PROVINCIE VL.-BRABANT - OVERZICHT GEMEENTEN Gecumuleerd Auto Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- Budgettair Financierings- Ratio (gem.) Ratio (gem.) (im)materieel schuld Resultaat marge activa (uitstaand) (GBR) (AFM) 548 mio 167 mio 2,4 69% 228 mio 1.181 mio +3% -1% +2% +2% +14% -7% 533 mio in 2016 169 mio in 2016 2,3 in 2016 67% in 2016 201 mio in 2016 1.263 mio in 2016 8 XS-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 13% van de inwoners van de provincie Vlaams-Brabant GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 65,4 mio 23,7 mio 2,2 67% 32,6 mio 165,8 mio +11% t.o.v. 2016 +28% t.o.v. 2016 +4% t.o.v. 2016 +1% t.o.v. 2016 -6% t.o.v. 2016 -3% t.o.v. 2016 12% van het totale 14% van de totale 14% van de totale 14% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Galmaarden 4,7 1. Drogenbos 88% 2. Bever 3,5 2. Kortenaken 76% € / € / 3. Drogenbos 3,3 3. Kapelle-op-den-Bos73% € / € / 1. Drogenbos 1.075 1. Galmaarden 554 1. Huldenberg 606 1. Drogenbos 0 2. Galmaarden 857 2. Huldenberg 243 2. Glabbeek 416 2. Pepingen 792 3. Bever 706 3. Drogenbos 232 3. Drogenbos 368 3. Gooik 858 9 S-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 31% van de inwoners van de provincie Vlaams-Brabant GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 205,3 mio 47,5 mio 2,6 68% 58,3 mio 384,2 mio +7% t.o.v. 2016 -1% t.o.v. 2016 +0% t.o.v. 2016 +3% t.o.v. 2016 +1% t.o.v. 2016 -7% t.o.v. 2016 37% van het totale 29% van de totale 26% van de totale 33% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Wezembeek-Oppem6,0 1. Sint-Genesius-Rode90% 2. Sint-Genesius-Rode5,9 2. Boortmeerbeek 83% € / € / 3. Kampenhout 5,6 3. Wezembeek-Oppem80% € / € / 1. Wezembeek-Oppem1.632 1. Sint-Genesius-Rode287 1. Hoeilaart 423 1. Sint-Genesius-Rode175 2. Steenokkerzeel 1.466 2. Kampenhout 285 2. Oud-Heverlee 317 2. Boortmeerbeek 422 3. Kampenhout 1.283 3. Kraainem 252 3. Begijnendijk 298 3. Wezembeek-Oppem540 10 M-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 19% van de inwoners van de provincie Vlaams-Brabant GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 118,7 mio 33,8 mio 2,6 71% 36,6 mio 236,6 mio -5% t.o.v. 2016 -15% t.o.v. 2016 -3% t.o.v. 2016 +1% t.o.v. 2016 -26% t.o.v. 2016 -12% t.o.v. 2016 22% van het totale 20% van de totale 16% van de totale 20% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Herent 5,4 1. Beersel 86% 2. Kortenberg 4,7 2. Kortenberg 85% € / € / 3. Beersel 4,4 3. Zemst 80% € / € / 1. Herent 1.627 1. Kortenberg 279 1. Overijse 333 1. Kortenberg 337 2. Kortenberg 1.032 2. Herent 230 2. Tervuren 246 2. Beersel 353 3. Beersel 669 3. Beersel 220 3. Diest 208 3. Zemst 676 11 L-GEMEENTEN 2017 vertegenwoordigen 36% van de inwoners van de provincie Vlaams-Brabant GBR AFM Liquiditeits- Solvabiliteits- Investeringen in Lening- ratio (gem.) ratio (gem.) (im)materieel schuld activa 158,5 mio 61,7 mio 1,9 70% 100,9 mio 394,6 mio +1% t.o.v. 2016 -2% t.o.v. 2016 +10% t.o.v. 2016 +2% t.o.v. 2016 +71% t.o.v. 2016 -4% t.o.v. 2016 29% van het totale 37% van de totale 44% van de totale 33% van de totale GBR van de provincie AFM van de investeringen van leningslast van de provincie de provincie provincie 1. Zaventem 3,7 1. Halle 77% 2. Asse 2,9 2. Zaventem 76% € / € / 3. Vilvoorde 2,7 3. Leuven 73% € / € / 1. Zaventem 872 1. Vilvoorde 233 1. Halle 408 1. Tienen 574 2. Vilvoorde 651 2. Leuven 192 2. Vilvoorde 350 2. Sint-Pieters-Leeuw628 3. Asse 607 3. Zaventem 182 3. Leuven 289 3. Dilbeek 634 12 CONTACTGEGEVENS BDO PUBLIC SECTOR BDO Public Sector De publieke sector professionaliseert en evolueert naar een mature, eigentijdse speler in een almaar complexere en digitale samenleving. Veranderende maatschappelijke verwachtingen, druk op overheidsfinanciën, de onophoudelijke technologische evolutie en ontwikkelingen in marktwerking nopen de overheden om hun publieke dienst- en hulpverlening eigentijds in te vullen. Dat proces is nog niet voltooid. Iedereen ervaart dat de kwaliteit, efficiëntie en doeltreffendheid beter worden. Iedereen weet ook dat het nog veel beter kan. En daar kunnen wij u bij helpen! Wenst u meer info over deze analyse, contacteer ons voor een vrijblijvend gesprek: Wenst u meer te weten over onze algemene aanpak voor de publieke sector: Bert Gijsels Partner BDO Antwerpen + 32 (0)3 230 58 40 + 32 (0)475 51 78 93 [email protected] 13 HET BDO PUBLIC SECTOR TEAM, EXPERTEN DIE SNEL INSPELEN OP DE SPECIFIEKE NODEN VAN UW BESTUUR 14 BIJLAGEN Realisatiegraad investeringen APB per inwoner OOV per inwoner 15 VERKLARENDE WOORDENLIJST Gecumuleerd budgettair resultaat Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven van het boekjaar aangevuld met het overgedragen saldo van het vorige boekjaar. Autofinancieringsmarge Het verschil tussen de ontvangsten en uitgaven uit exploitatie van het boekjaar verminderd met de verschuldigde kapitaallast van dat boekjaar. Liquiditeitsratio Verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte termijn. Solvabiliteitsratio Verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen. Investeringen in (im)materiële vaste activa Investeringen die door de gemeente in het boekjaar werden aangerekend in (im)materiële vaste activa. Leningschuld Uitstaande leningschuld van de gemeente op balansdatum en dit zowel voor de lange als korte termijn. 16 VERKLARENDE WOORDENLIJST Realisatiegraad investeringen (IM-M)VA Realisatiegraad van de investeringsuitgaven in immatariële en materiële vaste activa t.o.v. het eindbudget van het werkingsjaar. Investeringen in financiële vaste activa zijn niet meegenomen. OOV per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Opcentiemen Onroerende Voorheffing gedeeld door het aantal inwoners APB per inwoner Gerealiseerde opbrengsten uit Aanslagvoet Personen Belasting gedeeld door het aantal inwoners De pijl toont een toename t.o.v. het vorige jaar. De pijl toont een afname t.o.v. het vorige jaar. 17 GBR IN EUR/INWONER2017 - Aarschot 418 Grimbergen -31 Linkebeek 261 Tervuren -116 Affligem 328 Haacht 805 Linter 673 Tielt-Winge 286 Asse 607 Halle 357 Londerzeel 304 Tienen 115 Beersel 669 Herent 1.627 Lubbeek 874 Tremelo 272 Begijnendijk 911 Herne 296 Machelen 763 Vilvoorde 651 Bekkevoort 240 Hoegaarden 211 Meise 208 Wezembeek-Oppem 1.632 Bertem 344 Hoeilaart 514 Merchtem 508 Zaventem 872 Bever 706 Holsbeek 397 Opwijk 420 Zemst 622 Bierbeek 268 Huldenberg 704 Oud-Heverlee 741 Zoutleeuw -61 Boortmeerbeek 470 Kampenhout 1.283 Overijse 535 Boutersem 171 Kapelle-op-den-Bos 491 Pepingen 413 Diest 340 Keerbergen 320 Roosdaal 319 Dilbeek 14 Kortenaken 673 Rotselaar 309 Drogenbos 1.075 Kortenberg 1.032 Scherpenheuvel-Zichem -4 Galmaarden 857 Kraainem 669 Sint-Genesius-Rode 1.059 Geetbets -28 Lennik 410 Sint-Pieters-Leeuw 279 Glabbeek 699 Leuven 528 Steenokkerzeel 1.466 Gooik 558 Liedekerke 127 Ternat 213 18 AFM IN EUR/INWONER2017 - Aarschot 142 Grimbergen 153 Linkebeek 153 Tervuren 8 Affligem 126 Haacht 114 Linter 125 Tielt-Winge 145 Asse 77 Halle 142 Londerzeel 96 Tienen 50 Beersel 220 Herent 230 Lubbeek 77 Tremelo 59 Begijnendijk 96 Herne 119 Machelen 239 Vilvoorde 233 Bekkevoort 93 Hoegaarden 177 Meise 113 Wezembeek-Oppem 157 Bertem 139 Hoeilaart 191 Merchtem 143 Zaventem