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HAUSHALTSSATZUNG

und

HAUSHALTSPLAN für die Haushaltsjahre

2020 / 2021

Inhaltsverzeichnis

1. Haushaltssatzung 3 2. Vorbericht 6 3. Bilanz (aus Jahresabschluss Vorvorjahr) 20 4. Ergebnishaushalt und Finanzhaushalt 21 5. Ergebnis- und Finanzhaushalt mit Produktsachkonten 24 6. Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte 27 7. Teilproduktplan: Teilergebnishaushalt und Teilfinanzhaushalt 28

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Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Scheitenkorb für die Jahre 2020 und 2021

Der Gemeinderat hat auf Grund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der zuletzt geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung am 11.02.2020 beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden

1. im Ergebnishaushalt 2020 2021 der Gesamtbetrag der Erträge auf 45.829 € 43.374 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 46.554 € 46.210 € Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -725 € -2.836 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 651 € -1.461 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0 € 0 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0 € 0 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0 € 0 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf -651 € 1.461 €

§ 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite

Kredite zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht veranschlagt.

§ 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen

Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.

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§ 4 Steuersätze

2020 2021 Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: - Grundsteuer A 380 v. H. 380 v. H. - Grundsteuer B 380 v. H. 380 v. H. - Gewerbesteuer 380 v. H. 380 v. H. Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden - für den ersten Hund 6 € 6 € - für den zweiten Hund 24 € 24 € - für jeden weiteren Hund 36 € 36 € - für jeden gefährlichen Hund 200 € 200 €

§ 5 Gebühren und Beiträge

Die Sätze der Gebühren und Beiträge für ständige Gemeindeeinrichtungen nach dem Kommunalabgabengesetz in der derzeit geltenden Fassung werden wie folgt festgesetzt:

Friedhof 2020 2021 Friedhofsunterhaltungsgebühren je Grabstelle 15 € 15 € Wahlgrabstelle - Verleihung Nutzungsrecht 153 € 153 € Wahlgrabstelle - Wiedererwerb 50 € 50 €

§ 6 Eigenkapital

Der Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018 betrug 25.112 €. Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 beträgt 21.755 €. und zum 31.12. 2020 21.030 € sowie zum 31.12.2021 18.194 €.

§ 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen

Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 1.000 € (2020) und 1.000 € (2021) überschritten sind.

§ 8 Wertgrenze für Investitionen

Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 1.000 € sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen

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Ortsgemeinde Scheitenkorb , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

Hinweis zur Bekanntmachung:

Die vorstehende Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2020 und 2021 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die nach § 95 Abs. 4 GemO erforderlichen Genehmigungen der Aufsichtsbehörde zu den Festsetzungen in den §§ 2 und 3 der Haushaltssatzung sind erteilt.

Der Haushaltsplan liegt nach der öffentlichen Bekanntmachung der Haushaltssatzung an den folgenden sieben Werktagen während der allgemeinen Dienststunden bei der Verbandsgemeindeverwaltung Südeifel, Pestalozzistr. 7, 54673 Neuerburg, zur Einsichtnahme öffentlich aus.

Hinweis gemäß § 24 Abs. 6 GemO:

Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften dieses Gesetzes oder aufgrund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, gelten ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfah- rens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, er die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb , den ______

(Unterschrift Ortsbürgermeister/Ortsbürgermeisterin)

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Vorbericht

zum Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 / 2021

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Vorbericht 6

1 Allgemeines 8

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen 8

2 Strukturdaten 8

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen 8

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7) 8

3 Ergebnishaushalt 12

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung 12

3.2 Steuern 13 3.2.1 Überblick über die Hebesätze 13 3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen 13

3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 14

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 14 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte 14

3.5 Personalaufwendungen 15 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen 15

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen 15

3.7 Abschreibungen 16 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen 16

3.8 Zinsen 16 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen 16

4 Finanzhaushalt 17

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung 17

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung 17

4.3 Investitionstätigkeit 18 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit 18

4.4 Finanzierungstätigkeit 19 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit 19 4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen 19

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1 Allgemeines

1.1 Vorbemerkungen und rechtliche Grundlagen

Dem Haushaltsplan ist als Anlage unter anderem ein Vorbericht beizufügen (§ 1 Abs. 1 Nr. 1 GemHVO). Dieser Vorbericht soll nach § 6 GemHVO einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Die durch den Haushalt gesetzten Rahmenbedingungen sind zu erläutern. Der Vorbericht enthält ferner einen Ausblick auf wesentliche Veränderungen der Rahmenbedingungen der Planung und die Entwicklung wichtiger Planungskomponenten innerhalb des Zeitraums der Ergebnis- und Finanzplanung.

Insbesondere sind darzustellen:

1. die Entwicklung der Jahresergebnisse (Jahresüberschüsse/Jahresfehlbeträge), 2. die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/Finanzmittelfehlbeträge, 3. die Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sowie die sich hieraus ergebenden Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzhaushalte der folgenden Haushaltsjahre, 4. die Entwicklung der Investitionskredite sowie die Belastung des Haushalts durch kreditähnliche Rechtsgeschäfte, 5. die Entwicklung des Eigenkapitals,

2 Strukturdaten

2.1 Gemeindegröße und Entwicklung der Einwohnerzahlen

Gemeindegröße: 2,82 km²

Entwicklung der Einwohnerzahlen:

- zum 30.06.2015 36 - zum 30.06.2016 36 - zum 30.06.2017 35 - zum 30.06.2018 35 - zum 30.06.2019 33

2.2 Übersichten zur Haushaltsplanung (Nr. 2.2 – 2.7)

2.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse

lfd. Ergebnis Betrag Jahr Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2015 -2.810,46 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2016 -7.659,59 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) 2017 1.219,94 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2018 2.962,46 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres – einschl. 5 2019 -3.357,00 Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2020 -725,00 7 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) 2021 -2.836,00 8 Zwischensumme -13.205,65 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -2.882,00 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -2.881,00 11 Summe -18.968,65

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2.3 Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Saldo der ordentlichen und ./. außerordentlichen planmäßige Ein- und Tilgung = lfd. Nr. Jahr Jahr Auszahlungen (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Betrag (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 Posten F 23 GemHVO) GemHVO) in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 -1.189,11 0,00 -1.189,11 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -5.989,35 0,00 -5.989,35 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 2.257,55 0,00 2.257,55 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) 2018 3.828,97 0,00 3.828,97 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2019 -2.264,00 0,00 -2.264,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2020 651,00 0,00 651,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 bis 6) -2.704,94 0,00 -2.704,94 8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 -1.461,00 0,00 -1.461,00 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -1.511,00 0,00 -1.511,00 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2023 -1.511,00 0,00 -1.511,00 11 Summe -7.187,94 -5.989,35 -7.187,94

2020 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2021 2022 2023 2024 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2017 0 - - - im Haushaltsjahr 2018 0 0 - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 0 - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung) 2021 2.4 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Verpflichtungsermächtigungen 2022 2023 2024 2025 (gem. § 1 Abs. 2 Nr. 4 GemHVO) in € im Haushaltsjahr 2018 0 - - - im Haushaltsjahr 2019 0 0 - - im Haushaltsjahr 2020 0 0 0 - Im Haushaltsjahr 2021 0 0 0 0 Summe 0 0 0 0 Gesamtbetrag der Investitionskredite 0 0 0 0 (ohne zinslose Kredite und Kredite zur Umschuldung)

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2.5 Übersicht über den Stand der Kreditaufnahmen und ähnlicher Vorgänge Stand Voraussichtlicher Voraussichtlicher Stand lfd. Art Beginn Stand zu Beginn zum Ende Nr. (gem. § 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) 2019 2020 2020 in € 1 Anleihen 0 0 0

2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0 0 0

3 Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse 0 0 0

4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 0 0 0

5 Summe der Kreditaufnahmen 0 0 0

2.6 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. "freien Finanzspitze"; Ausgleich Finanzhaushalt)

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- des Haushalts- jahres jahres jahres jahres jahres jahres lfd.Nr Einzahlungs- und Auszahlungsarten einschl. . Nachträge 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 1 einschließlich Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Zinsauszahlungen für bereits einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite

Ein- und Auszahlungen genehmigte Kredite und für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite

(§ 23 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO) 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511

2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von

Entstehungsrechnung bereits genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 36 GemHVO) 0,00 0 0 0 0 0

3 Zwischensumme 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511

4 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten,

rechnung aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten (§ 2 Abs. 1 Satz 1 F 36 GemHVO) 0 0 0 0

Verwendungs 5 "freie Finanzspitze" (Ziel in allen Jahren: 0) 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511

Endfällige Kredite Stand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (bei Forderungen als Minusbetrag) 2020 - Betrag 0 € 2020 - Betrag -2.447 € 2021 - Betrag 0 € 2021 - Betrag -986 € 2022 - Betrag 0 € 2022 - Betrag 525 € 2023 - Betrag 0 € 2023 - Betrag 2.036 €

Hinweis: Die tatsächliche Entwicklung der Verbindlichkeiten bzw. auch der Forderungen gegenüber Einheitskasse der Verbandsgemeinde im Haushaltsvorjahr 2019 kann erheblich hiervon abweichen. Dies wird dann im Teilproduktplan im Bereich 6120 – Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft - entsprechend erläutert.

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2.7 Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals

nachrichtlich: Ergebnis Betrag aufgelaufenes lfd. Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23) Eigenkapital in € 1 Eigenkapital zum 31.12.2017 22.150 2 + Jahresergebnis 2018 2.962 25.112 3 + Ansatz für Jahresergebnis 2019 -3.357 21.755 4 + Ansatz für Jahresergebnis 2020 -725 21.030 5 + geplantes Jahresergebnis 2021 -2.836 18.194 6 + geplantes Jahresergebnis 2022 -2.882 15.312 7 + geplantes Jahresergebnis 2023 -2.881 12.431

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3 Ergebnishaushalt

Im Ergebnishaushalt sind alle dem Haushaltsjahr zuzurechnenden Erträge und Aufwendungen gegenüberzustellen. Aus der Gegenüberstellung der Gesamterträge und Gesamtaufwendungen ist das Jahresergebnis zu ermitteln.

3.1 Übersicht über Erträge und Aufwendungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ertrags- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Aufwandsarten in € in € in € in € in € in € Steuern und ähnliche Abgaben (Pos. 1) 20.508,33 21.861 21.637 21.637 21.637 21.637 Gebühren u.ä. Entgelte (Pos. 4+5) 5.625,44 5.317 5.642 5.299 5.299 5.299 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 20.449,98 12.553 16.750 14.638 14.638 14.638 Sonstige Erträge (Pos. 7) 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 Erträge aus lfd. Verwaltungstätigkeit 47.963,90 42.131 45.829 43.374 43.374 43.374 Personal- und Versorgungsaufwendungen (Pos. 9) 4.901,47 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 1.018,38 2.230 2.126 2.126 2.136 2.136 Aufwendungen der sozialen Sicherung (Pos. 13) 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen (Pos. 11) 11.108,70 10.783 10.788 10.444 10.445 10.444 Sonstige Aufwendungen (Pos. 12+14) 26.942,98 27.490 28.410 28.410 28.445 28.445 Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 44.996,53 45.503 46.554 46.210 46.256 46.255 Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.967,37 -3.372 -725 -2.836 -2.882 -2.881 Zinsen und sonstige Finanzerträge (Pos. 17) 1,93 15 0 0 0 0 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen (Pos. 18) 6,84 0 0 0 0 0 Finanzergebnis (Pos. 19) -4,91 15 0 0 0 0 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20) 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 21) 0,00 0 0 0 0 0 Gesamtergebnis (Pos. 23) 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881

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3.2 Steuern Zu den Steuern und ähnlichen Abgaben zählen die Grundsteuer A und B sowie die Gewerbesteuer (sog. Realsteuern), der Gemeindeanteil an der Einkommensteuer, der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer und die Hundesteuer. Zu den steuerähnlichen Einnahmen gehört zudem auch der Familienleistungsausgleich.

3.2.1 Überblick über die Hebesätze

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Steuerart 2018 2019 2020 2021 v. H. v. H. v. H. v. H. Grundsteuer A 300 300 380 380 Grundsteuer B 300 300 380 380 Gewerbesteuer 380 380 380 380

3.2.2 Entwicklung der Steuereinnahmen

Die bisherigen Rechnungsergebnisse stellen sich wie folgt dar:

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Steuerart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Realsteuern Grundsteuer A 2.342,31 3.070 3.500 3.500 3.500 3.500 Grundsteuer B 280,29 280 350 350 350 350 Gewerbesteuer 728,02 2.350 0 0 0 0 Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer 15.229,88 14.147 15.799 15.799 15.799 15.799 der Umsatzsteuer 439,57 236 488 488 488 488 andere Steuern Hundesteuer 99,00 95 120 120 120 120 steuerähnliche Einnahmen z.B. Kompensationszahlungen (Familienleistungsausgleich) 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 Gesamt 20.508,33 21.861 21.637 21.637 21.637 21.637

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3.3. Erträge aus Zuwendungen und Umlagen 3.3.1 Entwicklung der Erträge aus Zuwendungen und Umlagen

Die Zuwendungen, allgemeinen Umlagen und sonstige Transfererträge werden vor allem geprägt durch Zuweisungen nach dem Finanzausgleichsgesetz des Landes (LFAG).

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Schlüsselzuweisungen 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 Sonstige allgemeine Zuweisungen, Leistungs- beteiligungen (u.a. KEF) 0,00 0 0 0 0 0 Zuweisungen und Zuschüsse für laufenden Zwecke 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Erträge Auflösung SoPo Zuweisungen öff. Hand 9.999,22 9.690 9.705 9.362 9.362 9.362 Summe aller Zuwendungen 25.447,22 17.215 21.427 18.972 18.972 18.972 Umlagen (tw. Pos. 2, Pos. 6) 473,20 500 500 500 500 500 Gesamt 25.920,42 17.715 21.927 19.472 19.472 19.472

3.4 Gebühren und ähnliche Entgelte 3.4.1 Entwicklung der Gebühren und ähnlichen Entgelte

Bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten handelt es sich um Verwaltungs- und Benutzungsgebühren, die auf der Grundlage gesetzlicher Regelungen oder einer Satzung erhoben werden. Außerdem handelt es sich um Leistungen Dritter, die als Gegenleistung für eine individuell zurechenbare öffentliche Leistung geschuldet werden. Sie dienen der Erzielung von Erträgen zur Deckung der öffentlichen Leistung.

Zu den privatrechtlichen Leistungsentgelten zählen im Wesentlichen Erträge aus Verkauf, Mieten, Pachten und sonstigen privatrechtlichen Leistungsentgelte.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Gebührenart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Verwaltungsgebühren 0,00 0 0 0 0 0 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 5.625,44 5.317 5.642 5.299 5.299 5.299 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 Mieten und Pachten 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Verkauf 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 5.625,44 5.317 5.642 5.299 5.299 5.299

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3.5 Personalaufwendungen 3.5.1 Entwicklung der Personalaufwendungen

Die nachfolgend dargestellte Tabelle zeigt die Planentwicklung der Entgelte und Bezüge, der Sozialversicherung, der Zuführung und Inanspruchnahme von Rückstellungen sowie der sonstigen Personalaufwendungen.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Personalaufwendungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Entgelte und Bezüge 3.552,00 3.600 3.760 3.760 3.760 3.760 Sozialversicherung 1.349,47 1.400 1.470 1.470 1.470 1.470 Zuführung und Inanspruchnahme Rückstellungen 1.025,00 0 0 0 0 0 Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 5.926,47 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230

3.6 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 3.6.1 Entwicklung der Sach- und Dienstleistungen

Bei dieser Aufwandsart werden die Aufwendungen für alle empfangenen Sach- und Dienstleistungen von Dritten, die im Zusammenhang mit der Erstellung der Produkte stehen, veranschlagt. Hierzu gehören insbesondere alle Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken (inkl. Infrastrukturvermögen) und baulichen Anlagen, vor allem Gebäude aller Art. Außerdem gehören hierzu Mieten und Pachten sowie die Haltung und der Betrieb der Fahrzeuge.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Unterhaltung und Instandhaltung 729,90 1.680 1.706 1.706 1.716 1.716 Fertigung, Vertrieb und Waren 0,00 0 0 0 0 0 Energie, Wasser, Abwasser, 288,48 550 420 420 420 420 Abfall Sonstige 0,00 0 0 0 0 0 Kostenerstattungen 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 1.018,38 2.230 2.126 2.126 2.136 2.136

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3.7 Abschreibungen 3.7.1 Entwicklung der Abschreibungen

Die Darstellung des Ressourcenverbrauchs erfolgt durch die flächendeckende Ermittlung, Veranschlagung und Buchung von planmäßigen Abschreibungen. Er entsteht durch die Wertminderung des Anlagevermögens. In der Bilanz wird dann der Wert des Anlagevermögens entsprechend fortgeschrieben und im Ergebnishaushalt erscheint der jährliche Abschreibungsaufwand. Entsprechend der Regelungen des § 35 Abs. 1 GemHVO wird grundsätzlich linear von den Anschaffungs- und Herstellungskosten abgeschrieben

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 11.108,70 10.783 10.788 10.444 10.445 10.444 Abschreibungen auf Finanzvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Abschreibungen auf das Umlaufvermögen 0,00 0 0 0 0 0 Außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0 0 0 0 0 Gesamt 11.108,70 10.783 10.788 10.444 10.445 10.444

3.8 Zinsen 3.8.1 Entwicklung der Zinserträge und Zinsaufwendungen

In der nachfolgenden Tabelle sind die Zinserträge sowie Zinsaufwendungen dargestellt.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Erträge Zinserträge 1,93 15 0 0 0 0 Gewinnanteile aus verbundenen Unternehmen und Beteiligungen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Finanzerträge 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus öffentlich- rechtlichen Bereichen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Sparkassen 0,00 0 0 0 0 0 Erträge aus Wertpapieren 0,00 0 0 0 0 0 Summe 1,93 15 0 0 0 0 Aufwendungen Zinsaufwendungen aus öffentlich-rechtlichen Bereichen 6,84 0 0 0 0 0 Sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 0 0 0 0 0 Aufwendungen an Kreditinstitute 0,00 0 0 0 0 0 Summe 6,84 0 0 0 0 0 Saldo -4,91 15 0 0 0 0

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4 Finanzhaushalt

4.1 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 8 enthalten) 36.829,34 32.441 36.124 34.012 34.012 34.012 Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 15 enthalten) 32.995,46 34.720 35.473 35.473 35.523 35.523 Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (in Pos. 16 enthalten) 3.833,88 -2.279 651 -1.461 -1.511 -1.511

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 27) 191,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Pos. 32) 0,00 0 0 0 0 0 Saldo aus Investitionstätigkeit (Pos. 33) 191,00 0 0 0 0 0

Einzahlungen aus Aufnahme von Investitionskrediten (Pos. 35) 0,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten (Pos. 36) 0,00 0 0 0 0 0 Saldo aus Finanzierungstätigkeit (Pos. 40) -4.019,97 2.264 -651 1.461 1.511 1.511

4.2 Übersicht über die Ein- und Auszahlungen der laufenden Verwaltungstätigkeit in komprimierter Darstellung

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Steuern (Pos. 1) 20.503,97 21.861 21.637 21.637 21.637 21.637 Zuweisungen, Zuwendungen und Umlagen (Pos. 2+6) 15.921,20 8.025 12.222 10.110 10.110 10.110 Gebühren u. ä. Entgelte (Pos. 4+5) 155,00 155 465 465 465 465 Sonstige Einzahlungen (Pos. 7) 251,10 2.415 1.800 1.800 1.800 1.800 Summe 36.831,27 32.456 36.124 34.012 34.012 34.012

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Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan ausgewählte Ein- und 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Auszahlungsarten in € in € in € in € in € in € Auszahlungen Personal- und Versorgungsauszahlungen (Pos. 9) 4.905,58 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (Pos. 10) 1.018,38 2.230 2.126 2.126 2.136 2.136 Sonstige Auszahlungen (Pos. 12+14) 27.078,34 27.490 28.117 28.117 28.157 28.157 Summe 33.002,30 34.720 35.473 35.473 35.523 35.523 Saldo 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511

4.3 Investitionstätigkeit 4.3.1 Entwicklung der Investitionstätigkeit

In der nachfolgenden Tabelle ist die Entwicklung im Hinblick auf die Investitionstätigkeit vom Ergebnis 2018 bis hin zum Finanzplanwert 2023 abgebildet.

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlungen Einzahlungen aus Veräußerung 0,00 0 0 0 0 0 Investitionszuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 Beiträge 191,00 0 0 0 0 0 Sonstige Einzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 191,00 0 0 0 0 0 Auszahlungen Vermögensgegenstände 0,00 0 0 0 0 0 Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 Sonstige Auszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 Erwerb von Vorräten 0,00 0 0 0 0 0 Ausleihungen und Kreditgewährungen 0,00 0 0 0 0 0 Summe 0,00 0 0 0 0 0 Saldo 191,00 0 0 0 0 0

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4.4 Finanzierungstätigkeit 4.4.1 Entwicklung der Finanzierungstätigkeit

Die Zinseinzahlungen und Zinsauszahlungen werden an dieser Stelle nicht besonders dargestellt, da sie in der Planung mit den Zinserträgen und Zinsaufwendungen im Ergebnishaushalt deckungsgleich sind (siehe Nr. 3.8.1). Nicht im Ergebnishaushalt enthalten ist hingegen die Finanzierungstätigkeit, also die Aufnahme und Tilgung von Investitions- und Liquiditätskrediten. .

Ergebnis Ansatz Ansatz Ansatz Plan Plan Ein- und Auszahlungsart 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Einzahlung aus Investitionskrediten (F 35) 0,00 0 0 0 0 0 Tilgung von Investitionskrediten (F 36) 0,00 0 0 0 0 0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten (F 37) 0,00 0 0 0 0 0 Einzahlungen aus Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -38.883,46 0 0 0 0 1.234 Tilgung von Liquiditätskrediten (Einheitskasse) -34.863,49 0 0 0 0 0 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde im Rahmen der Einheitskasse (F 39) -4.019,97 0 0 0 0 1.234 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (F 40 ohne F 38) -4.019,97 0 0 0 0 1.234

4.4.2 Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen

In der nachfolgenden Tabelle wird die Entwicklung der Verschuldung aus Krediten für Investitionen abgebildet.

Stand Stand Stand Stand Stand Stand 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € in € in € in € in € in € Gesamt 0,00 0 0 0 0 0

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Aktiva Bilanz zum 31.12.2018 Passiva 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2018 Posten Bezeichnung Posten Bezeichnung in € in € 1 Anlagevermögen 192.491,75 181.383,05 1 Eigenkapital 22.149,86 25.112,32 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 29.636,00 28.595,27 1.1 Kapitalrücklage 20.929,92 22.149,86 1.1.1 Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 1.2 Sonstige Rücklagen 0,00 0,00 sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 1.3 Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 1.219,94 2.962,46 1.1.2 Geleistete Zuwendungen 0,00 0,00 1.4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 1.1.3 Gezahlte Investitionszuschüsse 29.636,00 28.595,27 2 Sonderposten 155.055,52 145.255,27 1.1.4 Geschäfts- oder Firmenwert 0,00 0,00 2.1 Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen 1.1.5 Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 Finanzausgleich 0,00 0,00 1.2 Sachanlagen 162.855,75 152.787,78 2.2 Sonderposten zum Anlagevermögen 154.717,00 144.733,76 1.2.1 Wald, Forsten 0,00 0,00 2.2.1 Sonderposten aus Zuwendungen 69.849,00 65.320,22 1.2.2 Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche 2.2.2 Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 84.868,00 79.413,54 Rechte 13.520,17 12.229,29 2.2.3 Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen 0,00 0,00 1.2.3 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 366,59 366,59 2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich 105,52 113,49 1.2.4 Infrastrukturvermögen 147.641,99 139.043,82 2.4 Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 1.2.5 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 2.5 Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten 233,00 408,02 1.2.6 Kunstgegenstände, Denkmäler 0,00 0,00 2.6 Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte 0,00 0,00 1.2.7 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge 0,00 0,00 2.7 Sonstige Sonderposten 0,00 0,00 1.2.8 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.327,00 1.148,08 3 Rückstellungen 13.019,00 14.044,00 1.2.9 Pflanzen und Tiere 0,00 0,00 3.1 Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 13.019,00 14.044,00 1.2.10 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 0,00 0,00 3.2 Steuerrückstellungen 0,00 0,00 1.3 Finanzanlagen 0,00 0,00 3.3 Rückstellungen für latente Steuern 0,00 0,00 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 3.4 Sonstige Rückstellungen 0,00 0,00 1.3.2 Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4 Verbindlichkeiten 2.359,73 2.219,13 1.3.3 Beteiligungen 0,00 0,00 4.1 Anleihen 0,00 0,00 1.3.4 Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4.2.1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 0,00 0,00 1.3.5 Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen 4.2.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 0,00 0,00 Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen 1.3.6 Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten wirtschaftlich gleichkommen 0,00 0,00 des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 4.4 1.3.7 Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4.5 1.3.8 Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 2 Umlaufvermögen 92,36 5.247,67 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 0,00 0,00 2.1 Vorräte 0,00 0,00 4.7 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 4.8 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein 2.1.2 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.1.3 Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 0,00 0,00 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, 2.1.4 Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 0,00 0,00 Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 92,36 5.247,67 rechtsfähigen kommunalen Stiftungen 0,00 0,00 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus 4.10 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Transferleistungen 27,18 1.187,52 Bereich 2.013,29 1.871,69 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 4.11 Sonstige Verbindlichkeiten 346,44 347,44 2.2.3 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00 5 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 2.2.4 Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 2.2.5 Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 0,00 0,00 2.2.6 Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich 40,18 4.060,15 2.2.7 Sonstige Vermögensgegenstände 25,00 0,00 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2.3.2 Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 2.4 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der EZB, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 0,00 0,00 3 Ausgleichsposten für latente Steuern 0,00 0,00 4 Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 4.1 Disagio 0,00 0,00 4.2 Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 5 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00

Bilanzsumme 192.584,11 186.630,72 Bilanzsumme 192.584,11 186.630,72

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Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 20.508,33 21.861 21.637 21.637 21.637 21.637 40 40110000 Grundsteuer A 2.342,31 3.070 3.500 3.500 3.500 3.500 40120000 Grundsteuer B 280,29 280 350 350 350 350 40130000 Gewerbesteuer 728,02 2.350 40210000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 15.229,88 14.147 15.799 15.799 15.799 15.799 40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 439,57 236 488 488 488 488 40330000 Hundesteuer 99,00 95 120 120 120 120 40521000 Familienleistungsausgleich 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 19.976,78 12.053 16.250 14.138 14.138 14.138 41 Transfererträge 41111000 Schlüsselzuweisung A 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.528,78 4.528 4.528 4.528 4.528 4.528 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.625,44 5.317 5.642 5.299 5.299 5.299 43 43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen 155,00 155 465 465 465 465 Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen 43700000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 5.454,46 5.162 5.162 4.819 4.819 4.819 für Beiträge und ähnliche Entgelte 43900000 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 15,98 15 15 15 15 für Grabnutzungsentgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 441, 443-445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 473,20 500 500 500 500 500 442 44250000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / vom 500 privaten Bereich 44290000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen / von 473,20 500 500 500 500 Sonstigen E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 451-452, 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800

Summe der laufenden Erträge aus Summe E 1 bis E 8 47.963,90 42.131 45.829 43.374 43.374 43.374 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 5.926,47 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230 50-51 50110000 Bürgermeister 3.552,00 3.600 3.760 3.760 3.760 3.760 50490000 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung / 1.349,47 1.400 1.470 1.470 1.470 1.470 Sonstige 51700000 Zuführungen zu Ehrensoldrückstellungen 1.025,00 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.018,38 2.230 2.126 2.126 2.136 2.136 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 288,48 550 420 420 420 420 52310000 Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, 16 16 16 16 Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 52338000 Straßen, Wege, Plätze und 729,90 1.680 1.690 1.690 1.700 1.700 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 11.108,70 10.783 10.788 10.444 10.445 10.444 53 53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 1.040,73 1.040 1.043 1.042 1.043 1.042 als Nutzungsberechtigter 53300000 Abschreibungen auf unbebaute Grundstücke 1.214,42 1.290 1.214 871 871 871 und grundstücksgleiche Rechte 53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, Plätze und 8.674,63 8.274 8.352 8.352 8.352 8.352 Verkehrslenkungsanlagen 53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 179 179 179 179 53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 178,92 179 Geschäftsausstattung – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 26.664,54 27.025 27.787 27.787 27.787 27.787 54 Transferaufwendungen 54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an Gemeinden und 1.871,68 2.700 1.900 1.900 1.900 1.900 Gemeindeverbände 54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende 70 70 70 70 Zwecke / an Sonstige 54310000 Gewerbesteuerumlage 130,86 424 54411000 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutsche 153,00 117 Einheit 54421000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 11.566,00 11.432 12.183 12.183 12.183 12.183 Landkreise

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 54423000 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände / 12.943,00 12.352 13.634 13.634 13.634 13.634 Verbandsgemeinden E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 278,44 465 623 623 658 658 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 100,00 100 100 100 100 100 56310000 Büromaterial 180 56410000 Versicherungsbeiträge 143,14 155 170 170 205 205 56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 27,33 30 60 60 65 65 Berufsvertretungen und Vereinen 56560000 Einstellungen und Zuschreibungen in die 7,97 293 293 288 288 Sonderposten

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 44.996,53 45.503 46.554 46.210 46.256 46.255 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.967,37 -3.372 -725 -2.836 -2.882 -2.881 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1,93 15 47 47143000 Zinserträge für Kredite / vom öffentlichen Bereich / von der EU / von Gemeinden und 1,93 15 Gemeindeverbänden – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 6,84 57 Finanzaufwendungen 57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen an Gemeinden und 6,84 Gemeindeverbände Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -4,91 15 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 481 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 581 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 681 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 191,00 682-683 Entgelten 68270000 Grabnutzungsentgelte 191,00 F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 191,00 Investitionstätigkeit F 26 – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

Summe der Auszahlungen aus Summe F 28 bis F 32 Investitionstätigkeit F 31 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 191,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 4.019,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511 F 23 + F 33 F 35 + Aufnahme von Investitionskrediten 691-692 F 36 – Tilgung von Investitionskrediten 791-792 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 37 F 35 ./. F 36 Investitionskrediten Veränderung der Forderungen gegenüber der (695+696) ./.

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der -4.019,97 2.264 -651 1.461 1.511 277 (795+796) Einheitskasse

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F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 1.234 (793+794) Einheitskasse

Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Summe F 37 bis F 40 -4.019,97 2.264 -651 1.461 1.511 1.511 Finanzierungstätigkeit F 39 F 41 Saldo der durchlaufenden Gelder 699 ./. 799 Verwendung Finanzmittelüberschuss / Deckung F 42 -4.019,97 2.264 -651 1.461 1.511 1.511 F 40 + F 41 Finanzmittelfehlbetrag Veränderung der liquiden Mittel (einschließlich F 43 4.019,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -277 F 41 ./. F 38 durchlaufender Gelder) nachrichtlich: F 44 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511 F 23 ./. F 36 ³ Ausgleich Finanzhaushalt

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Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € E 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 20.508,33 21.861 21.637 21.637 21.637 21.637 40 61112.40110000 Grundsteuer A 2.342,31 3.070 3.500 3.500 3.500 3.500 61112.40120000 Grundsteuer B 280,29 280 350 350 350 350 61112.40130000 Gewerbesteuer 728,02 2.350 61112.40330000 Hundesteuer 99,00 95 120 120 120 120 61113.40210000 Gemeindeanteil an der 15.229,88 14.147 15.799 15.799 15.799 15.799 Einkommensteuer 61114.40220000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 439,57 236 488 488 488 488 61171.40521000 Familienleistungsausgleich 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 19.976,78 12.053 16.250 14.138 14.138 14.138 41 Transfererträge 54112.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 407,34 407 407 407 407 407 55590.41490000 Zuweisungen und Zuschüsse für 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 laufende Zwecke / von Sonstigen 55590.41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.121,44 4.121 4.121 4.121 4.121 4.121 61131.41111000 Schlüsselzuweisung A 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 E 3 + Erträge der sozialen Sicherung 42 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.625,44 5.317 5.642 5.299 5.299 5.299 43 55300.43210000 Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche 155,00 155 465 465 465 465 Dienstleistungen 55300.43700000 Erträge aus der Auflösung von 1.290,88 1.290 1.290 947 947 947 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 55300.43900000 Erträge aus der Auflösung von 15,98 15 15 15 15 Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 55590.43700000 Erträge aus der Auflösung von 4.163,58 3.872 3.872 3.872 3.872 3.872 Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte E 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 441, 443-445 E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 473,20 500 500 500 500 500 442 11100.44250000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 500 / vom privaten Bereich 11100.44290000 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 473,20 500 500 500 500 / vom privaten Bereich E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 451-452, 46 54150.46250000 Konzessionsabgaben 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800

Verkehrslenkungsanlagen 55300.52310000 Unterhaltung der Grundstücke, 16 16 16 16 Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen 55590.52338000 Straßen, Wege, Plätze und 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 11.108,70 10.783 10.788 10.444 10.445 10.444 53 11420.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 111,33 111 112 112 112 112 als Nutzungsberechtigter 36520.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 304,97 305 305 305 305 305 als Nutzungsberechtigter 42411.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 121,43 121 122 122 122 122 als Nutzungsberechtigter 54111.53832000 Abschreibungen auf Betriebsausstattung 179 179 179 179 54111.53850000 Abschreibungen auf Betriebs- und 178,92 179 Geschäftsausstattung

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € 54112.53230000 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte Investitionszuschüsse 503,00 503 504 503 504 503 als Nutzungsberechtigter 55300.53300000 Abschreibungen auf unbebaute 1.214,42 1.290 1.214 871 871 871 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 55300.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 76,46 77 77 77 77 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 55590.53580000 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 8.598,17 8.274 8.275 8.275 8.275 8.275 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 26.664,54 27.025 27.787 27.787 27.787 27.787 54 Transferaufwendungen 11135.54190000 Zuweisungen und Zuschüsse für 70 70 70 70 laufende Zwecke / an Sonstige 36520.54143000 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen Bereich / an 1.871,68 2.700 1.900 1.900 1.900 1.900 Gemeinden und Gemeindeverbände 61152.54411000 Umlage zur Finanzierung des Fonds 153,00 117 Deutsche Einheit 61154.54421000 Allgemeine Umlagen an 11.566,00 11.432 12.183 12.183 12.183 12.183 Gemeindeverbände / Landkreise 61155.54423000 Allgemeine Umlagen an 12.943,00 12.352 13.634 13.634 13.634 13.634 Gemeindeverbände / Verbandsgemeinden 61161.54310000 Gewerbesteuerumlage 130,86 424 E 13 – Aufwendungen der sozialen Sicherung 55 E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 278,44 465 623 623 658 658 56 11455.56420000 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 27,33 30 60 60 65 65 Berufsvertretungen und Vereinen 11460.56410000 Versicherungsbeiträge 80,13 100 100 100 130 130 12125.56310000 Büromaterial 180 55300.56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 100,00 100 100 100 100 100 55300.56410000 Versicherungsbeiträge 63,01 55 70 70 75 75 55300.56560000 Einstellungen und Zuschreibungen in die 7,97 293 293 288 288 Sonderposten

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 bis E 15 44.996,53 45.503 46.554 46.210 46.256 46.255 Verwaltungstätigkeit E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 2.967,37 -3.372 -725 -2.836 -2.882 -2.881 E 8 ./. E 15 E 17 + Zinserträge und sonstige Finanzerträge 1,93 15 47 61213.47143000 Zinserträge für Kredite / vom öffentlichen Bereich / von der EU / von Gemeinden und 1,93 15 Gemeindeverbänden – Zinsaufwendungen und sonstige E 18 6,84 57 Finanzaufwendungen 61223.57430000 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen / an den öffentlichen Bereich / an die 6,84 EU / an Gemeinden und Gemeindeverbände Saldo der Zins- und sonstige Finanzerträge und E 19 -4,91 15 E 17 ./. E 18 -aufwendungen E 20 Ordentliches Ergebnis 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881 E 16 + E 19 + außerordentliche Erträge 499 – außerordentliche Aufwendungen 599 E 21 Außerordentliches Ergebnis 499 ./. 599 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 481 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 581 E 22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen 481 ./. 581

Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Summe E 20 bis E 23 2.962,46 -3.357 -725 -2.836 -2.882 -2.881 Jahresfehlbetrag) E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 bis F 23 3.828,97 -2.264 651 -1.461 -1.511 -1.511 Ein- und Auszahlungen F 22 F 24 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 681 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 191,00 682-683 Entgelten 55300.68270000 Grabnutzungsentgelte 191,00 F 26 + Sonstige Investitionseinzahlungen 684-689

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 bis F 27 191,00 Investitionstätigkeit F 26

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021

Ergebnisse Ansätze Ansätze Ansätze Planungs- Planungs- einschl. daten daten Rechen- Konto- lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt Nachträge vorschriften nummer 2018 2019 2020 2021 2022 2023 in € – Auszahlungen für immaterielle F 28 781, 784 Vermögensgegenstände F 29 – Auszahlungen für Sachanlagen 785 F 30 – Auszahlungen für Finanzanlagen 786 F 31 – Sonstige Investitionsauszahlungen 787-789

F 38 Verbandsgemeinden im Rahmen der -4.019,97 2.264 -651 1.461 1.511 277 (795+796) Einheitskasse Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber (693+694) ./.

F 39 der Verbandsgemeinde im Rahmen der 1.234 (793+794) Einheitskasse

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 /2021

Übersicht über die Teilhaushalte und die zugeordneten Produkte Teilhaushalt Produkt Bezeichnung 01 Teilhaushalt 1 11100 Verwaltungssteuerung 11131 Öffentlichkeitsarbeit 11135 Veranstaltungen und Aktionen 11136 Ehrungen, Jubiläen 11420 Liegenschaften 11450 Sonstige zentrale Dienste Einrichtungen für die gesamte Verwaltung bzw. Verw 11455 altungsangehörige (sowe 11460 Versicherungen 12125 Kommunalwahlen 28100 Heimat- und sonstige Kulturpflege 36520 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben 36603 Spielplätze u.ä. 42411 Sportplätze, Stadien, Turn- und Sporthallen, Tenni splätze 54111 Straßen 54112 Verkehrsausstattung - Straßenbeleuchtung, Beschilderung 54117 Gehwege 54130 Kommunale Straßenreinigung, kommunaler Winterdiens t 54150 Konzessionsabgaben 55300 Friedhofs- und Bestattungswesen 55510 Kommunale Forstwirtschaft 55590 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege 57318 Sonstige allgemeine öffentliche Einrichtungen 57319 Sonstiges 02 Teilhaushalt 2 61112 Gemeindesteuern 61113 Gemeindeanteil Einkommensteuer 61114 Gemeindeanteil Umsatzsteuer 61131 Schlüsselzuweisungen, Investitionsschlüsselzuweisungen Erstattung von Umlagen (§ 24 Abs. 4 LFAG Finanzierung Fonds 61145 Deutsche Einheit) 61152 Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutscher Einhe it 61154 Kreisumlagen 61155 Verbandsgemeindeumlagen 61161 Gewerbesteuerumlage Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 61171 LFAG) 61200 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 61213 Zinsen aus Krediten zur Liquiditätssicherung 61214 Zinsen (§ 233a AO) 61221 Zinsen Darlehen 61223 Zinsen für Kredite zur Lquiditätssicherung 61225 Zinsen (§ 233a AO) 61250 Ein- und Auszahlungen für Kredite

07.02.2019 19:30:55 h:/hkr/form-verwaltung/f- 27 Nutzer: 00120 Mainz teilhaushaltsübersicht.rtf Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1110 Verwaltungssteuerung Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 473,20 500 500 500 500 500 442 Kostenerstattungen und 44250000 500 Kostenumlagen / vom privaten Bereich Kostenerstattungen und 44290000 473,20 500 500 500 500 Kostenumlagen / von Sonstigen Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 473,20 500 500 500 500 500 Verwaltungstätigkeit E 7 E 9 – Personal- und Versorgungsaufwendungen 5.926,47 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230 50-51 50110000 Bürgermeister 3.552,00 3.600 3.760 3.760 3.760 3.760 Beiträge zur gesetzlichen 50490000 1.349,47 1.400 1.470 1.470 1.470 1.470 Sozialversicherung / Sonstige Zuführungen zu 51700000 1.025,00 Ehrensoldrückstellungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 5.926,47 5.000 5.230 5.230 5.230 5.230 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -5.453,27 -4.500 -4.730 -4.730 -4.730 -4.730 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -5.453,27 -4.500 -4.730 -4.730 -4.730 -4.730 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -5.453,27 -4.500 -4.730 -4.730 -4.730 -4.730 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -4.432,38 -4.500 -4.730 -4.730 -4.730 -4.730 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -4.432,38 -4.500 -4.730 -4.730 -4.730 -4.730 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1110 - Verwaltungssteuerung Verbale Beschreibung des Produktes: 11100 - Verwaltungssteuerung - Hierunter fallen die Aufwendungen für den Ortsbürgermeister, die ehemaligen Ortsbürgermeister sowie die Verfügungsmittel des Ortsbürgermeisters Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Hauptsatzung, Geschäftsordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Ortsgemeinderat und ggfls. Ausschüsse, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Zeitnahe Vorbereitung und Umsetzung der Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse - Erledigung der Verwaltungsgeschäfte in konstruktiver Zusammenarbeit mit der Verbandsgemeindeverwaltung - Gemeinsame Ausführung des Haushaltes der Ortsgemeinde mit der Verbandsgemeindeverwaltung unter Berücksichtigung der Haushaltsgrundsätze nach der Gemeindeordnung - Förderung des ehrenamtlichen Engagements der Bürger und Einwohner Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Zuführungen zu den Ehrensoldrückstellungen dienen dazu, den Barwert des Ehrensoldanspruchs nach 10 bzw. 15 Jahren Amtszeit aufzubauen. Nach Ablauf der Wahlperiode 2009 ist der Anspruch vollständig aufgebaut und es erfolgt grundsätzlich keine weitere Veranschlagung mehr. Änderungen können sich dennoch ergeben aufgrund von Neubewertungen durch die Rheinische Versorgungskasse. Die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen stellen den Abbau des Rückstellungsbetrages der ehrensoldempfangenden Ortsbürgermeister dar. Es erfolgt eine parallele Auflösung der Rückstellung zu den tatsächlich zu zahlenden Versorgungsaufwendungen. Gemäß der Aufwandsentschädigungsverordnung RLP wurde die Erhöhung der Aufwandsentschädigung für ehrenamtliche Ortsbürgermeister/-innen um 5% ab 01.07.2019 erhöht. Dementsprechend wird der Ansatz für Ortsbürgermeister/-innen und Ehrensoldempfänger/-innen sowie deren Sozialleistungen ab 2020 um 5 % erhöht. Die Kostenerstattung vom privaten Bereich stellen die Arbeitnehmeranteile an den luxemburgischen Sozialversicherungsbeiträgen dar und werden aufgrund einer Kontoänderung seitens des Landes RLP nicht mehr auf dem Konto 44250000 sondern auf dem Konto 44290000 veranschlagt und gebucht.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1113 Öffentlichkeitsarbeit Ortsbürgermeister

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -70 -70 -70 -70 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -70 -70 -70 -70 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1113 - Öffentlichkeitsarbeit Verbale Beschreibung des Produktes: 11135 - Veranstaltungen und Aktionen - Die Veranstaltung des Altentages wird als ehrenamtliche Leistung erbracht 11136 - Ehrungen und Jubiläen - Die Ortsgemeinde stellt Repräsentationsmittel bereit für besondere Anlässe wie Goldene Hochzeiten, besondere Geburtstage und Vereinsjubiläen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates Art der Aufgabe: Freiwillige Aufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Der Altentag soll in angemessenem Rahmen aber dennoch kostengünstig mit Hilfe von ehrenamtlich Engagierten durchgeführt werden. - Die Ehrungen sollen den ehrenamtlichen Einsatz sowie die kulturelle Vielfalt in der Ortsgemeinde fördern und anerkennen. Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Aufgrund der Anhebung der Grundsteuerhebesätze von 300 % auf 380 % werden die freiwilligen Ausgaben für den Altentag in entsprechender Höhe eingeplant.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1142 Liegenschaften Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 111,33 111 112 112 112 112 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 111,33 111 112 112 112 112 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 111,33 111 112 112 112 112 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -111,33 -111 -112 -112 -112 -112 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -111,33 -111 -112 -112 -112 -112 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -111,33 -111 -112 -112 -112 -112 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1142 - Liegenschaften Verbale Beschreibung des Produktes: 11420 - Liegenschaften - Hierbei handelt es sich um die gemeindlichen Liegenschaften, die keiner besonderen Aufgabe der Kommune unterliegen Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Mietrecht Art der Aufgabe: Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Bereitstellung von Wohnraum Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ortsgemeinde hat einen Miteigentumsanteil von 43/636 am ehemaligen Lehrerwohnhaus Karlshausen. Daher wird die anteilige Gebäudeabschreibung hier nachgewiesen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1145 Sonstige zentrale Dienste Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 27,33 30 60 60 65 65 56 Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, 56420000 27,33 30 60 60 65 65 Berufsvertretungen und Vereinen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 27,33 30 60 60 65 65 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -27,33 -30 -60 -60 -65 -65 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -27,33 -30 -60 -60 -65 -65 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -27,33 -30 -60 -60 -65 -65 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -22,22 -30 -60 -60 -65 -65 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -22,22 -30 -60 -60 -65 -65 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1145 - Sonstige zentrale Dienste Verbale Beschreibung des Produktes: 11450 - Sonstige zentrale Dienste - Hierunter fallen die Geschäftsausgaben des Ortsbürgermeisters sowie evtl. Kosten für Botendienste 11455 - Einrichtungen für die gesamte Verwaltung - Die Mitgliedsbeiträge dienen jeweils individuellen Zwecken, daher erfolgt eine zentrale Ausweisung bei dieser Leistung Auftragsgrundlage: Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Funktionsaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: - Einsatz der Geschäftsausgaben zur effizienten Aufgabenerledigung des Ortsbürgermeisters - Wahrnehmung der Interessen der Ortsgemeinde durch Gemeinde- und Städtebund - Förderung gemeinnütziger Verein und Verbände Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Mitgliedsbeiträge werden an folgende Organisationen geleistet: - Gemeinde- und Städtebund - Volksbund Deutscher Kriegsgräber - Verein zur Förderung d. med. Versorgung in der Verbandsgemeinde Südeifel und Arzfeld

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produkt 1146 Versicherungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 80,13 100 100 100 130 130 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -80,13 -100 -100 -100 -130 -130 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -80,13 -100 -100 -100 -130 -130 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -80,13 -100 -100 -100 -130 -130 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -80,13 -100 -100 -100 -130 -130 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -80,13 -100 -100 -100 -130 -130 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1146 - Versicherungen Verbale Beschreibung des Produktes: 11460 - Versicherungen - Hierunter fallen die allgemeine Haftpflichtversicherung der Ortsgemeinde, die Beitragsumlage zur Unfallkasse Rheinland-Pfalz (Berufsgenossenschaft) und der Rechtsschutzversicherungsbeitrag. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse, Versicherungsverträge, Unfallverhütungsvorschriften Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Beschäftigte der Ortsgemeinde Ziele: - Abschluss von wirtschaftlichen Versicherungsverträgen - Verhütung von Unfällen und Haftpflichtversicherungsfällen - Effiziente Abwicklung von entstandenen Versicherungsfällen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Hier werden die Beiträge für die gemeindliche Haftpflichtversicherung sowie für die Unfallversicherung veranschlagt.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 1 Zentrale Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produkt 1212 Wahlen und sonstige Abstimmungen Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Organisation - Alexander Schaal

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 180 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -180 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -180 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -180 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -180 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -180 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 1212 - Wahlen und sonstige Abstimmungen Verbale Beschreibung des Produktes: 12125 - Kommunalwahlen - Die Kommunalwahlen werden mit Unterstützung von ehrenamtlichen Wahlhelfern in der Ortsgemeinde durchgeführt Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Kommunalwahlgesetz, Kommunalwahlordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Kostengünstige Durchführung der Wahlen - Zeitnahe Ermittlung der Wahlergebnisse Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen In den Jahren, in denen voraussichtlich eine Kommunalwahl ansteht, werden Veranschlagungen vorgenommen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 3 Soziales und Jugend Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produkt 3652 Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 304,97 305 305 305 305 305 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 304,97 305 305 305 305 305 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 1.871,68 2.700 1.900 1.900 1.900 1.900 54 Transferaufwendungen Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke / an den öffentlichen 54143000 1.871,68 2.700 1.900 1.900 1.900 1.900 Bereich / an Gemeinden und Gemeindeverbände Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 2.176,65 3.005 2.205 2.205 2.205 2.205 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -2.176,65 -3.005 -2.205 -2.205 -2.205 -2.205 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -2.176,65 -3.005 -2.205 -2.205 -2.205 -2.205 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -2.176,65 -3.005 -2.205 -2.205 -2.205 -2.205 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -2.013,29 -2.700 -1.900 -1.900 -1.900 -1.900 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -2.013,29 -2.700 -1.900 -1.900 -1.900 -1.900 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 3652 - Kindertagesstätten, Kindergärten, Spiel- und Lerns tuben Verbale Beschreibung des Produktes: 36520 - Kindertagesstätten, Kindergärten - Der Kindergarten Karlshausen wird von der Ortsgemeinde Karlshausen betrieben. Die Ortsgemeinde beteiligt sich an den Personal- und Sachkosten nach den Einwohneranteilen des Einzugsgebietes. Auftragsgrundlage: Kinder- und Jugendhilfegesetz, Kindertagesstättengesetz, Tagesbetreuungsausbaugesetz, Zweckvereinbarung Kindergarten, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Kinder, Eltern, Erziehungsberechtigte Ziele: - Bereitstellung bzw. Mitfinanzierung der erforderlichen Personal- und Sachausstattung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Ortsgemeinden aus dem Einzugsbereich des Kindergartens erstatten nach Einwohneranteilen insgesamt 15 % der anerkannten Personalkosten an die Ortsgemeinde Karlshausen. Das Sachkostenbudget wird nach der Einwohnerzahl auf die beteiligten Ortsgemeinde verteilt. Bei den Abschreibungen handelt es sich um die periodengerechte Auflösung gezahlter Investitionskostenzuschüsse. Die geplante Kostenerstattung für die KiTa sinkt enorm im Gegensatz zum Ansatz 2019. Grund hierfür ist insbesondere der Einwohnerzuwachs im Einzugsgebiet als Gesamtverteilschlüssel zusammen mit dem gemeindeeigenen Einwohnerverlust.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 4 Gesundheit und Sport Produktbereich 42 Sportförderung Produkt 4241 Kommunale Sportstätten und Bäder Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter 2 - Stefan Ewen, Vorsitzender des örtlichen Sportvereines

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 11 – Abschreibungen 121,43 121 122 122 122 122 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 121,43 121 122 122 122 122 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 121,43 121 122 122 122 122 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -121,43 -121 -122 -122 -122 -122 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -121,43 -121 -122 -122 -122 -122 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -121,43 -121 -122 -122 -122 -122 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 4241 - Kommunale Sportstätten und Bäder Verbale Beschreibung des Produktes: 42411 - Sportplätze - Die Ortsgemeinde hat sich an den Investitionskosten des Sportplatzes Karlshausen beteiligt Auftragsgrundlage: Sportförderungsgesetz, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Vereine und Verbände Ziele: - Werterhaltung des Sportplatzes - Kostengünstiger Betrieb und Unterhaltung durch Einbindung des Sportvereines Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die gezahlten Investitionskostenzuschüsse werden über Veranschlagung von Abschreibungen periodengerecht aufgelöst.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5411 Gemeindestraßen Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 407,34 407 407 407 407 407 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 468,38 730 610 610 620 620 52 52210000 Aufwendungen für Energie (Strom) 288,48 550 420 420 420 420 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 179,90 180 190 190 200 200 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 681,92 682 683 682 683 682 53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände / gezahlte 53230000 503,00 503 504 503 504 503 Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter Abschreibungen auf 53832000 179 179 179 179 Betriebsausstattung Abschreibungen auf Betriebs- und 53850000 178,92 179 Geschäftsausstattung Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 1.150,30 1.412 1.293 1.292 1.303 1.302 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -742,96 -1.005 -886 -885 -896 -895 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -742,96 -1.005 -886 -885 -896 -895 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -742,96 -1.005 -886 -885 -896 -895 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -468,38 -730 -610 -610 -620 -620 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -468,38 -730 -610 -610 -620 -620 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5411 - Gemeindestraßen Verbale Beschreibung des Produktes: 54111 - Gemeindestraßen - Die Ortsgemeinde ist zuständig für die Bereitstellung, Unterhaltung, Instandsetzung und Betrieb der öffentlichen Gemeindestraßen und von Nebenanlagen (Gehwege). 54112 - Verkehrsausstattung - Der Betrieb und die Unterhaltung der Straßenbeleuchtung erfolgt im Rahmen des bestehenden Straßenbeleuchtungsvertrages mit RWE Rhein-Ruhr. 54117 -Gehwege- Die Unterhaltung und Instandsetzung der Gehwege obliegt der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Landesstraßengesetz, Gemeindeordnung, Ausbau- und Erschließungsbeitragssatzungen, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Verkehrsteilnehmer, Anlieger von Straßen Ziele: - Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht - Werterhaltung durch ordnungsgemäße Unterhaltung - Steigerung der Energieeffizienz bei der Straßenbeleuchtung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die haushaltsmäßigen Belastungen aus der Abschreibung der Gemeindestraßen reduzieren sich durch die Auflösung der zur Finanzierung erhobenenen Beiträge bzw. der gewährten Landeszuweisungen. Diese Auflösungen sind im Haushalt als "Sonderposten aus Zuwendungen" bzw. als "Sonstige Sonderposten" dargestellt. Soweit "Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände" veranschlagt wurden handelt es sich hierbei um die Investitionskostenzuschüsse zur Straßenbeleuchtung. Auch hierzu werden entsprechende Sonderposten aus Beiträgen gegenübergestellt.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Produkt 5415 Konzessionsabgaben Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter - Michael Mainz

E 7 + Sonstige laufende Erträge 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 46 46250000 Konzessionsabgaben 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800

Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.380,15 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 249,17 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 249,17 2.400 1.800 1.800 1.800 1.800 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5415 - Konzessionsabgaben Verbale Beschreibung des Produktes: 54150 - Konzessionsabgaben - Die Gemeinde erhält Konzessionsabgaben vom Stromnetzbertreiber für die Nutzung des öffentlichen Verkehrsraumes Auftragsgrundlage: Konzessionsabgabengesetz, Konzessionsabgabenverordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Regelmäßige Kontrolle der Plausibilität der Abrechnungen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Soweit sich die Höhe der Konzessionsabgabe ändert, hängt dies mit der Entwicklung der Stromabnahmemengen bei den Tarifabnahmestellen zusammen. Strom aus Sonderverträgen führt zu einer niedrigeren Konzessionsabgabe. Die Grundzahl "Stromverbrauch" bezieht sich jeweils auf die letztverfügbare Spitzabrechnung, die in der Regel 2 Jahre vor dem Haushaltsjahr liegt. In den Rechnungsergebnissen sind ggfls auch Nach- und Rückzahlungen für zurückliegende Jahre enthalten.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5530 Friedhofs- und Bestattungswesen Ortsbürgermeister,Fachb ereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.461,86 1.445 1.770 1.427 1.427 1.427 43 Entgelte für die Benutzung von 43210000 öffentlichen Einrichtungen und für 155,00 155 465 465 465 465 wirtschaftliche Dienstleistungen Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und 1.290,88 1.290 1.290 947 947 947 ähnliche Entgelte Erträge aus der Auflösung von 43900000 Sonderposten für 15,98 15 15 15 15 Grabnutzungsentgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.461,86 1.445 1.770 1.427 1.427 1.427 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16 16 16 16 52 Unterhaltung der Grundstücke, 52310000 Außenanlagen, Gebäude und 16 16 16 16 Gebäudeeinrichtungen E 11 – Abschreibungen 1.290,88 1.290 1.291 948 948 948 53 Abschreibungen auf unbebaute 53300000 Grundstücke und grundstücksgleiche 1.214,42 1.290 1.214 871 871 871 Rechte Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 76,46 77 77 77 77 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen E 14 – Sonstige laufende Aufwendungen 170,98 155 463 463 463 463 56 56210000 Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 100,00 100 100 100 100 100 56410000 Versicherungsbeiträge 63,01 55 70 70 75 75 Einstellungen und Zuschreibungen in 56560000 7,97 293 293 288 288 die Sonderposten Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 1.461,86 1.445 1.770 1.427 1.427 1.427 Verwaltungstätigkeit bis E 14

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -8,01 279 279 274 274 Ein- und Auszahlungen bis F22 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen F 25 191,00 682-683 Entgelten 68270000 Grabnutzungsentgelte 191,00

Summe der Einzahlungen aus Summe F 24 F 27 191,00 Investitionstätigkeit bis F 26 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus F 33 191,00 F 27 ./. F 32 Investitionstätigkeit F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 182,99 279 279 274 274 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5530 - Friedhofs- und Bestattungswesen Verbale Beschreibung des Produktes: 55300 - Friedhofs- und Bestattungswesen - Die Ortsgemeinde ist Träger des örtlichen Friedhofes Auftragsgrundlage: Bestattungsgesetz, Friedhofssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Zielgruppe: Hinterbliebene und Nutzungsbrechtigte von Grabstätten, Friedhofsbesucher Ziele: - Ordnungsgemäße Instandhaltung der gesamten Friedhofsanlage - Erfüllung der Verkehrssicherungspflichten - würdevolle Gestaltung der Friedhofsanlagen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Erträge der Friedhofseinrichtung sind zweckgebunden für die entsprechenden Aufwendungen zu verwenden. Grundsätzlich stehen den abzuschreibenden Anlagegütern der Friedhofseinrichtung Sonderposten aus Zuwendungen bzw. Beiträgen in gleicher Höhe gegenüber. Soweit dies nicht der Fall ist, wurde eine Vorfinanzierung aus allgemeinen Haushaltsmitteln bzw. über Kreditaufnahmen vorgenommen und der Haushalt weist im Finanzhaushalt einen entsprechenden Überschuss aus. In den nächsten Jahren soll die Gebührenausgleichsrücklage aufgebaut werden, um damit Unterhaltungsaufwendungen finanzieren zu können. Deshalb wurde eine Erhöhung der Friedhofsgebühr von bisher 5 € auf 15 € je Grabstelle vorgenommen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 5 Gestaltung Umwelt Produktbereich 55 Natur- und Landschaftspflege Produkt 5559 Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Ortsbürgermeister, Fachbereichsleiter Bauen - Manfred Dichter

Teilhaushalt (01 Teilhaushalt 1 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige E 2 4.671,44 5.621 5.621 5.621 5.621 5.621 41 Transfereinzahlungen Zuweisungen und Zuschüsse für 41490000 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 laufende Zwecke / von Sonstigen 41510000 Sonderposten aus Zuwendungen 4.121,44 4.121 4.121 4.121 4.121 4.121 E 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 4.163,58 3.872 3.872 3.872 3.872 3.872 43 Erträge aus der Auflösung von 43700000 Sonderposten für Beiträge und 4.163,58 3.872 3.872 3.872 3.872 3.872 ähnliche Entgelte Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 8.835,02 9.493 9.493 9.493 9.493 9.493 Verwaltungstätigkeit E 7 E 10 – Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 52 Straßen, Wege, Plätze und 52338000 550,00 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 Verkehrslenkungsanlagen E 11 – Abschreibungen 8.598,17 8.274 8.275 8.275 8.275 8.275 53 Abschreibungen auf Straßen, Wege, 53580000 8.598,17 8.274 8.275 8.275 8.275 8.275 Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 9.148,17 9.774 9.775 9.775 9.775 9.775 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -313,15 -281 -282 -282 -282 -282 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -313,15 -281 -282 -282 -282 -282 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -313,15 -281 -282 -282 -282 -282 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (01 Teilhaushalt 1 ) Produkt: 5559 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege Verbale Beschreibung des Produktes: 55590 - Feldwege, Landwirtschaftswege, Wirtschaftswege - Die Ortsgemeinde ist zuständig für den Ausbau und die Unterhaltung des gesamten Wegenetzes im Außenbereich Auftragsgrundlage: Kommunalabgabengesetz, Satzung über die Erhebung von Beiträgen für Feld- und Waldwege , Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde, Grundstückseigentümer im Außenbereich, Jagdgenossen, Landwirte Ziele: Erfüllung der Verkehrssicherungspflicht Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Der Aufwand für die Unterhaltung der Feld- und Waldwege wird mit Ausnahme der ungedeckten Aufwendungen für Abschreibungen von der Jagdgenossenschaft erstattet. Bei den ungedeckten Aufwendungen handelt es sich in der Regel um den 10%-tigen Gemeindeanteil für vor 2007 ausgebaute Wirtschaftwege. Auskehrer werden zu einer Beitragsveranlagung herangezogen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6111 Steuern Ortsbürgermeister, Sachgebietsleiter Finanzen - Michael Mainz

Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 19.119,07 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 19.119,07 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 19.119,07 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 19.119,07 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 18.978,98 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 18.978,98 20.178 20.257 20.257 20.257 20.257 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6111 - Steuern Verbale Beschreibung des Produktes: 61112 - Gemeindesteuern - Hierunter fallen die Grundsteuer A + B, die Gewerbesteuer und die Hundesteuer. Die Grundsteuer wird auf den Grundbesitz erhoben, die Gewerbesteuer auf den Gewerbeertrag. Die Hundesteuer wird je Hund, der im Gemeindegebiet gehalten wird, erhoben; die Steuersätze sind gestaffelt. 61113 - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer - Als Einkommensteueranteil steht den Gemeinden ein 15 %-tiger Anteil des Gesamtaufkommens auf Landesebene zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach Schlüsselzahlen, die nach den tatsächlich erwirtschafteten Einkommen der Einwohner unter Berücksichtigung von Kappungsgrenzen statistisch ermittelt werden. Die Schlüsselzahlen werden jeweils nach 3 Jahren fortgeschrieben. 61114 - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer - Hier stehen 2,2 % der Gesamteinnahmen des Bundes zur Verfügung. Für die Verteilung dieses Anteils gelten jeweils besondere Schlüssel für die grundsätzliche Verteilung nach West- und Ostdeutschland sowie für die Verteilung auf die einzelnen Bundesländer. Innerhalb von Rheinland-Pfalz erfolgt die Verteilung wiederum mittels eines besonderen Schlüssels. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Grundsteuergesetz, Gewerbesteuergesetz, Kommunalabgabengesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Grundstückseigentümer, Gewerbebetriebe, Hundebesitzer Ziele: - Beachtung der Grundsätze der Einnahmebeschaffung nach § 94 GemO - Sicherstellung einer vollständigen Veranlagung - Rechtssichere Steuererhebung - Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Veranschlagung der Gemeindesteuern erfolgt nach derzeitigem Veranlagungsstand. Die Einnahmen aus Grundsteuer A und Grundsteuer B steigen aufgrund der geplanten Realsteueranhebung von 300 % auf 380 %. Die Schwankungen im Bereich der Gewerbesteuer resultieren aus Korrekturveranlagungen. Durch den Anstieg des Gesamteinkommenssteueraufkommens im Land steigt die Beteiligungen an der Einkommenssteuer trotz gleichbleibendem Verteilungsschlüssel (0,0000083%).

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6113 Allgemeine Zuweisungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 14.898,00 6.025 10.222 8.110 8.110 8.110 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6113 - Allgemeine Zuweisungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61131 - Schlüsselzuweisungen - Die Ortsgemeinde erhält, soweit die eigene Steuereinnahmekraft je Einwohner unter dem landesweiten Schwellenwert liegt einen entsprechenden Ausgleich als Schlüsselzuweisung A. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: - Vollständige Erfassung der Einwohner mit Hauptwohnsitz zum maßgeblichen Stichtag 30.06. - Wirtschaftliche Mittelverwendung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Folgende Faktoren sind verantwortlich für die sinkenden Schlüsselzuweisungen A: - Anstieg der eigenen Steuereinnahmekraft von 12.641 EUR (361,17 EUR/ EW) in 2018 auf 18.787 (569,30 EUR/ EW) EUR in 2020 - Einwohnerverlust im maßgeblichen Zeitraum (2) Der Entwicklung entgegengewirkt hat insbesondere die Erhöhung des Sockelbetrages von 786,84 EUR in 2018 auf 879,08 EUR in 2020. Ab 2021 steigt die eigene Steuereinnahmekraft weiter an, sodass die Schlüsselzuweisungen an 2021 wieder rückläufig sind.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6115 Abgeführte allgemeine Umlagen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Teilhaushalt (02 Teilhaushalt 2 ) Erläuterung Ergebnisse Ansätze einschl. Ansätze Ansätze Planungsdaten Planungsdaten Nachträge Rechen- Konto- lfd. Nr. Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 2018 2019 2020 2021 2022 2023 vorschriften nummer in € – Zuwendungen, Umlagen und sonstige E 12 24.662,00 23.901 25.817 25.817 25.817 25.817 54 Transferaufwendungen Umlage zur Finanzierung des Fonds 54411000 153,00 117 Deutsche Einheit Allgemeine Umlagen an 54421000 11.566,00 11.432 12.183 12.183 12.183 12.183 Gemeindeverbände / Landkreise Allgemeine Umlagen an 54423000 Gemeindeverbände / 12.943,00 12.352 13.634 13.634 13.634 13.634 Verbandsgemeinden Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 24.662,00 23.901 25.817 25.817 25.817 25.817 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -24.662,00 -23.901 -25.817 -25.817 -25.817 -25.817 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -24.662,00 -23.901 -25.817 -25.817 -25.817 -25.817 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -24.662,00 -23.901 -25.817 -25.817 -25.817 -25.817 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -24.662,00 -23.901 -25.817 -25.817 -25.817 -25.817 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -24.662,00 -23.901 -25.817 -25.817 -25.817 -25.817 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6115 - Abgeführte allgemeine Umlagen Verbale Beschreibung des Produktes: 61151 - Finanzausgleichsumlage - Sofern die Steuerkraft der Ortsgemeinde über der landesdurchschnittlichen Steuerkraft je Einwohner liegt, hat die Ortsgemeinde eine Finanzausgleichsumlage zu zahlen. Sie beträgt 10 % bezogen auf den übersteigenden Wert. 61152 - Umlage "Fonds deutsche Einheit" - Als Umlagegrundlage dienen hierbei 35 % der Schlüsselzuweisungen und der Steuerkraft der Ortsgemeinde. Hierauf wird ein jährlich festgelegter Umlagessatz angewandt. Ein bereits über die Gewerbesteuerumlage gezahlter Beitrag zu dem Fonds wird gegengerechnet. 61154 - Kreisumlage - Zur Berechnung der Kreisumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Die Kreisumlagesätze des Eifelkreises Bitburg-Prüm sind progressiv festgelegt. Soweit die Steuerkraft der Ortsgemeinde über dem Landesdurchschnitt liegt, steigt der Umlagesatz nach einem festgelegten Schlüssel. 61155 - Verbandsgemeindeumlage - Zur Berechnung der Verbandsgemeindeumlage wird ein prozentualer Hebesatz auf die Steuerkraft und die Schlüsselzuweisungen angewandt. Auftragsgrundlage: Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzungen des Landkreises und der Verbandsgemeinde Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz, Eifelkreis Bitburg-Prüm, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Vollständige, korrekte und zeitnahe Ermittlung der Umlagegrundlagen Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Kreis- und VG-Umlage steigen nur sehr schwach, obwohl der Sockelbeitrag von 786,84 EUR auf 879,08 EUR angestiegen ist. Durch den vorgenannten Anstieg des Sockelbeitrages müssten die Umlagegrundlagen eigentlich aufgrund der Mehreinnahmen aus der Schlüsselzuweisungen A ansteigen. Vorliegend ist jedoch der Einwohnerverlust dafür verantwortlich, dass die Umlagegrundlage fast gleichbleibend ist. Die Umlage zur Finanzierung des Fonds Deutscher Einheit fällt ab dem Haushaltjahr 2020 gänzlich weg.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6116 Steuerbeteiligungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Summe der laufenden Aufwendungen aus Summe E 9 E 15 130,86 424 Verwaltungstätigkeit bis E 14 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit -130,86 -424 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis -130,86 -424 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 -130,86 -424 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -130,85 -424 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -130,85 -424 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6116 - Steuerbeteiligungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61161 - Gewerbesteuerumlage - Über die Gewerbesteuerumlage wird ein Teil der Gewerbesteuereinnahmen direkt an das Land abgeführt. Hierzu wird ein jährlich festgelegter "Vervielfältiger" auf die Quartalseinnahmen angewandt. Der Vervielfältiger bezieht sich nicht auf die tatsächlichen Gewerbesteuereinnahmen, sondern auf den Gewerbesteuermeßbetrag, also vor Anwendung des individuellen Hebesatzes der Ortsgemeinde. Auftragsgrundlage: Gemeindefinanzreformgesetz, Landesfinanzausgleichsgesetz, Gemeindeordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Korrekte und zeitnahe Abrechnung Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Die Gewerbesteuerumlage fällt ab 2020 von 64 % auf 35 % ab. Da vorliegend keine Einnahmen aus Gewerbesteuer geplant werden, wird folglich auch keine Gewerbesteuerumlage fällig.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6117 Ausgleichsleistungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Summe der laufenden Erträge aus Summe E1 bis E 8 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 Verwaltungstätigkeit E 7 E 16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 E 8 ./. E15 E 20 Ordentliches Ergebnis 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 E 16 + E 19 Jahresergebnis (Jahresüberschuss Summe E 20 E 23 1.389,26 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 /Jahresfehlbetrag) bis E 22

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1.524,99 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1.524,99 1.683 1.380 1.380 1.380 1.380 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6117 - Ausgleichsleistungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61171 - Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich (§ 21 LFAG) - Das Land stellt den Ortsgemeinden einen Teil von den Umsatzsteuermehreinnahmen nach § 1 des Finanzausgleichsgesetzes des Bundes zur Verfügung. Die Verteilung erfolgt nach dem gleichen Schlüssel, nach dem die Einkommensteueranteile ermittelt werden. Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Land Rheinland-Pfalz Ziele: Vollständige und korrekte Meldung der Grundlagendaten Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Das Gesamtaufkommen der Ausgleichsleistung ist entgegen der Einkommenssteuer rückläufig. Der Verteilschlüssel der Ausgleichsleistung ist gleich dem der Einkommenssteuer (Produkt 6111).

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6120 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ortsbürgermeister

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6120 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Verbale Beschreibung des Produktes: Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Beschlüsse des Ortsgemeinderates und der Ausschüsse Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Verbandsgemeinde Südeifel, Bürger und Einwohner der Ortsgemeinde Ziele: Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Hier wird die Veränderung der liquiden Mittel bzw. die Änderung der Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde dargestellt. Die tatsächliche Entwicklung der liquiden Mittel vor der neuen Haushaltsplanung stellt sich wie folgt dar: 31.12.2018: 4.060,15 EUR 31.12.2019: 2.598,30 EUR 31.12.2020: 2.349,30 EUR 31.12.2021: 1.788,30 EUR 31.12.2022: 277,30 EUR 31.12.2023: -1.234,00 EUR Da die Darstellung im Vorbericht auf Planzahlen des Haushaltsvorjahres 2019 und nicht auf Rechnungsergebnissen basiert, kann die tatsächliche Entwicklung deutlich von der Darstellung im Vorbericht abweichen.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6121 Zinsen und ähnliche Erträge Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 1,93 15 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag 1,93 15 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6121 - Zinsen und ähnliche Erträge Verbale Beschreibung des Produktes: 61213 - Zinsen aus Kredit zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines positiven Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61214 - Zinsen nach § 233a AO - Steuernachforderungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, für das sie erhoben werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Gewerbebetriebe, Verbandsgemeinde Südeifel Ziele: Reduzierung von Zinsansprüchen an gewerbesteuerpflichtige Betriebe durch zeitnahe Nachveranlagung. Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Es werden zunächst keine Guthabenzinsen mehr für den liquiden Kassenbestand aufgrund der Niedrigzins- und Marktsituation gewährt.

Ortsgemeinde Scheitenkorb 2020 / 2021 Teilhaushalt Haupt-Produktbereich 6 Zentrale Finanzleistungen Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 6122 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ortsbürgermeister. Sachgebietsleiter - Michael Mainz

Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Summe F 20 F 23 -6,84 Ein- und Auszahlungen bis F22 F 34 Finanzmittelüberschuss/ Finanzmittelfehlbetrag -6,84 F 23 + F 33

Wesentliche Produkte des Teilhaushaltes (02 Teilhaushalt 2 ) Produkt: 6122 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen Verbale Beschreibung des Produktes: 61221 - Zinsen Darlehen - Die aufgenommenen Investitionsdarlehen verursachen jährlichen Zinsaufwand, der hier nachgewiesen wird. 61223 - Zinsen für Kredite zur Liquiditätssicherung - Hierbei handelt es sich um die Verzinsung eines negativen Kassenbestandes, der gegenüber der Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde einen Liquiditätskredit darstellt. 61125 - Zinsen nach § 233a AO - Steuerrückzahlungen aus der Gewerbesteuer sind 15 Monate nach Ablauf des lenderjahres, für das sie erstattet werden, zu verzinsen. Auftragsgrundlage: Abgabenordnung, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Kreditverträge Art der Aufgabe: Pflichtaufgabe Zielgruppe: Banken, Kreditinstitute, Verbandsgemeinde Südeifel, Gewerbebetriebe Ziele: Optimales Zinsmanagement, Vermeidung von Zinsrisiken durch langrfristige Festschreibungen, Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten Leistungen und Kennzahlen 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Leistungen mit Leistungsmengen Grund-/Kennzahlen: Bezeichnung 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Erläuterungen Zinsen für Liquiditätskredite werden ab dem Kalenderjahr 2020 nicht mehr eingeplant. Grund hierfür ist die Gewährung eines Zinsbonus seitens des Landes RLP und zusätzlich ein überaus vorteilhafter neuer Liquiditätsdarlehensabschluss, wodurch der Verbandsgemeinde in den nächsten Jahren keine Kosten mehr für die aufgenommenen Liquiditätskredite entstehen.